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第四章公司客户贷款的操作流程与技术支持一、贷款操作流程市场调查贷款申请与洽谈信用分析贷款审批与贷款发放贷款检查与还款管理贷款程序一般商业银行在贷款过程中体现的不同阶段如下：贷款申请a）借款人向主办银行或其他银行的经办机构提出申请；b）借款人填写借款申请书；c）借款人提交有关的资料；银行评估借款人信用情况a）根据借款人不同进行信用情况分析，评定信用等级；b）信用评级可由贷款人进行或由专业机构进行；贷款调查a）银行受理借款人申请后，进行调查，收集资料；b）对该项贷款的风险度测定；c）贷前调查工作由信贷员负责；贷款审批a）贷款调查、贷款审批和贷款发放人员各司其职；根据业务量大小、管理水平、贷款风险度确定各级分支机构的审批权限。b）银行公开借款人信用，及时审议答复；对借款人的债务、财务、经营情况等要保密；签定借款合同a）借贷双方通过协商一致签定合同，各自享有权利和承担义务；b）采用保证贷款方式的，保证人签约后才生效；采用质押、抵押方式贷款的，要对抵押、质押资产进行确认后生效；贷款发放a）贷款人根据贷款合同按期发放贷款，否则负有违约责任；b）借款人不按合同约定使用借款的负有违约责任；贷后检查a）贷款银行应根据合同对贷款使用情况，进行跟踪调查，分析贷款资产风险状况，发现问题及时采取措施；b）对借款人的信用情况、经营状况进行追踪分析，发现问题采取适当对策；贷款收回a）根据借款合同按时收回贷款本息，贷款到期前，可向借款人发出通知书；b）借款人可在借款到期前提出展期申请，是否给予展期的由贷款银行决定，展期期限按规定执行；c）未获展期批准的贷款从到期日次日转入逾期贷款帐户；二、技术支持信用分析（财务分析、非财务因素分析）贷款项目评估信用等级评定贷款定价贷款风险分类第五章信用分析的基本内容及其非财务因素分析什么是信用分析信用分析就是对借款人的信誉极其偿还债务的能力进行分析.信用分析的方法定性分析行业分析借款人管理分析产品分析担保情况分析等定量分析财务分析信用分析的内容集中在五个方面:即“5C要素”1.品德（Character）借款人的品德是指借款人不仅要有偿还债务的意愿，还要具备承担各种义务的责任感。银行可以根据借款人过去偿还债务的记录和专门的征信机构了解借款人的信用状况，以评估其品德。对借款人品质的考察包括对自然人个人品质的考察和对企业法人品质的考察两个方面。自然人个人的品质可以从多个方面体现出来，例如年龄、职业、学历、经历、收入、资产状况、以往信用记录、家庭状况。另外一些因素包括：衣食住行、交友、爱好等。以上考察点同时也可以用于对公司法人代表的个人品质考察。公司法人的品质：第一，公司法人的成立背景。第二，公司的法人治理结构是否健全。第三，公司的规章制度是否科学合理，其执行状况如何。第四，公司的决策偏好。品质的思考品质好的借款人，如果环境变化，借款人是否会想方设法偿还贷款，或主动与银行合作，尽可能减少银行贷款的损失。品质不好的借款人是否有足够的动机来转移资产、关联交易、寻找贷款合同的漏洞、假破产等途径来逃避贷款的偿还责任。2.能力（Capacity）能力是指借款人运用借入资金获取利润并偿还贷款的能力，而获取利润的大小，又取决于借款人的生产经营能力和管理水平。3.资本（Capital）资本是指借款者自有资金数量。资本反映借款者的财富积累，并在某种程度上反映了借款者的成就和承担风险损失的能力。衡量资本多少可以有以下几种:资本与总资产、资本与负债等比率来衡量。资本的结构资本的账面价值与市场价值的差异。4.担保品（Collateral）评价贷款的担保：看担保是否有效，即借款人是否拥有担保品的处置权或保证人是否具有足够的保证能力；要考察担保品的价值是否稳定，是否易于变现，是否易于监护和保管。需要强调的是，担保并不能改变借款人的还款能力，变卖担保品来偿还贷款也不是银行的目的，但有担保的贷款可以保证银行在借款人违约时获得一定的补偿，对提高贷款的安全性仍是有益的。5.经营环境（Condition）企业的经营特点、经营方式、技术情况、竞争地位、市场份额、劳资关系等，这些基本属于借款人的可控因素。借款人所在地区的经济发展状况、社会政治的稳定程度、行业发展趋势、原材料供求变化、商业周期、法律法规的可能变动和限制等，属于借款人的不可控因素。总结对借款人进行信用分析，既要进行静态分析，又要进行动态分析，既要注重定性分析，更要注重定量分析。因此，在实际的信用分析过程中，银行既需要对借款人过去的信用状况作全面的了解和分析，也要根据借款人生产经营发展的变化趋势，对借款人未来的经营状况和还款能力做出科学的预测，同时，要在定性分析的基础上，运用财务比率分析和现金流量分析等定量分析方法对借款人的财务状况和还本付息能力做出准确的估计。借款人的5C，品德与声望（Character）,资格与能力（Capacity）,资金实力(CapitalorCash),担保（Collateral）,经营条件或商业周期（Condition）。3、5W指借款人（Who）、借款用途（Why）、还款期限（When）、担保物（What）、如何还款（How）；4、5P指个人因素（personal）、目的因素（purpose）、偿还因素（payment）、保障因素（protection）、前景因素（perspective）。借款人总体特征企业组织文化经营思想管理层经验和稳定性市场竞争采购、生产、销售环节产品市场潜力产品特性产品市场效应产品价格、质量产品间替代性行业成本结构行业发展周期行业经济周期行业赢利性行业间依赖性战争、人口自然灾害法律、政策环境经济技术环境城市建设、环保行业分析借款人经营管理分析产品分析自然社会因素分析非财务分析非财务分析要点非财务因素的主要内容一、管理环境的分析(1)主要涉及政治、经济、社会、技术等方面，不同的行业对一般环境的敏感程度是不同的，对于不同行业的贷款，应区别对待。（2）资源供应方（3）企业产品或服务提供方（4）竞争对手（5）政府管理当局（6）其他相关利益组织或个体。二、行业风险分析1、按照行业的要素集约度分类2、按照行业目前所处的生命周期的阶段分类3.按照我国国民经济行业标准的分类行业的划分4、其他常见的分类方法1、按照行业的要素集约度分类资本密集技术密集型劳动密集型由于通常情况下资本是不可替代的短缺资源，因而资本密集型行业容易产生垄断由于技术的不断更新容易导致十分残酷的竞争由于劳动是一种可替代性较强的生产要素，根据“机器排挤工人”的经济发展规律，它特别容易受到技术革新的冲击。它们之间并没有严格的界限，有些行业同时是资本密集和技术密集，如汽车行业，电力行业。2、按照行业目前所处的生命周期的阶段分类(1)初创期成熟期成长期衰退期行业的生命周期可分为四个阶段，即初创阶段、成长阶段、成熟阶段和衰退阶段。处于初创阶段的行业由于新产品会得到专利权的保护，边际利润也相当的高。高利润率驱使众多的新公司进入该行业，日益增强的竞争会使价格下降，从而边际利润也因此下降。当行业步入成熟，我们就会看到具有固定现金流入、固定股利发放、风险相对较低。生命周期各个阶段的特点：3、按照我国国民经济行业标准的分类《中华人民共和国国家标准（GB／T4754—94）》中对我国国民经济行业分类进行了详细的划分。将社会经济活动划分为门类、大类、中类和小类四级。大的门类分法如下:A农、林、牧、渔业E建筑业I金融保险业M教育、文化艺术及广播业B采掘业F地质勘查业、水利管理业J房地产行业N科学研究和综合技术服务业C制造业G交通运输、仓储及邮电通讯业K社会服务业O国家机关、党政机关D电力、煤气、及水的生产和供应业H批发和零售贸易、餐饮业L卫生、体育和社会福利业P其他行业4、其他常见的分类方法常见方法“板块”分类法指数分类法道琼斯指数将在纽约交易所上市的股票分成3类：工业、运输业和公用事业上海证券交易所将上市的股票分成5类：工业、商业、地产行业、公用事业和综合类深圳证券交易所将上市的股票分成6类：工业、商业、金融业、地产行业、公用事业和综合类所谓“板块”，就是具有某种特征或概念的股票的集合行业类型增长型行业周期性行业防御性行业1、增长型行业增长型行业的运动状态与经济活动总水平的周期及其振幅无关。这些产业收入增长的速率相对于经济周期变动来说，并未出现同步影响，因为它们主要依靠技术的进步、新产品推出及更优质的服务，从而使其经常呈现出增长状态。（高新技术产业）2、周期型行业周期型行业的运动状态直接与经济周期相关。当经济处于上升时期，这些行业会紧随其扩张；当经济衰退时，这些行业也相应跌落。水泥、钢铁、房地产、机械制造、珠宝、、、、3、防御型行业这些行业运动状态的存在是因为其产业的产品需求相对稳定，并不受经济周期处于衰退阶段的影响。有时候，有经济衰退时，防御型行业或许会实际增加。例如，食品业和公用事业属于防御型行业，因为需求对其产品的收入弹性较少，所以这些公司收入相对稳定。4、反周期性行业三、企业核心竞争力（1）企业战略实施情况。主要指企业经营战略的有效性，客户战略实施情况，包括客户形象策略、资源利用策略、组织策略、投资策略等效果情况。（2）市场占有率。指销售收入（营业额）在同行业总销售额中所占比率。（3）技术装备水平。企业技术、装备或经营设施是否先进。（4）产品替代性。被其他行业或其他产品替代的可能性。（5）行业壁垒。他人进入此行业所需的资金、技术和政策壁垒情况。（6）议价能力。企业对上、下游客户的价格谈判地位和能力。（7）融资能力。企业在资本市场、货币市场的筹资能力。竞争性因素潜在的竞争者新进入者的威胁替代品替代产品或服务的威胁供应商供方侃价实力客户买方侃价能力行业竞争者现有公司之间的竞争三、企业经营管理水平（1）领导者素质。包括个人领导魅力，可信任度（是否有逃废债的行为）、专业学历、荣誉情况、开拓创新、领导班子稳定程度等。（2）员工素质。包括员工专业化程度、培训情况、稳定性等。（3）组织制度。包括企业产权关系、法人制度是否明晰、组织机构是否完善等。（4）决策机制。企业管理宗旨是否得到员工和社会的认同，决策组织、决策程序是否积极、有效等。（5）人事管理。包括任免机制、奖惩制度、培训制度等。（6）财务管理。财务制度是否健全，财务报表是否可信等。四、发展前景分析（1）企业所属周期。包括企业所处行业的发展阶段，企业主要产品所处的寿命周期，以及企业发展所处寿命周期。（2）政策支持情况。是否有中央政策及地方政府政策上的支持。（3）股东支持情况。股东实力以及支持情况。（4）销售分销渠道。是否拥有有效且可靠的分销渠道和物流能力。五、信誉状态分析（1）历史贷款质量（2）贷款付息情况（3）存贷比（4）企业担保情况