财务部-员工报销流程

流程名称：员工报销流程流程编号：2.3.10流程拥有者：财务部时间每月开始结束员工部门经理/财务经理/总经理财务部/现金出纳/总帐人员收入现金付出现金借：费用贷：其他应收款-备用金现金借：现金费用贷：其他应收款-备用金借：费用贷:现金填写报销单及其它支持文件报销单付出现金凭证凭证凭证根据权限审批报销申请员工是否已申请备用金报销额是否大于等于备用金标准会计帐务维护标准会计帐务维护标准会计帐务维护否是否是否是12345678910流程名称：员工报销流程说明流程编号：2.3.10流程拥有者：财务部流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.员工填写报销单及其它支持文件报销单其它支持文件2.部门经理/财务经理/总经理根据权限审批报销申请报销单其它支持文件审批意见3.财务部查询员工是否已申请备用金4.财务部查询员工申领的备用金是否超过报销金额5.对于没有申领备用金的员工,付出现金6.总帐人员进行标准会计帐务维护借：费用,贷:现金财务帐务7.对于备用金少于报销金额的员工,付出现金8.总帐人员进行标准会计帐务维护,借：费用,贷：其他应收款-备用金,现金财务帐务9.对于备用金大于报销金额的员工,收取现金10.总帐人员进行标准会计帐务维护,借：现金费用,贷：其他应收款-备用金财务帐务