年度经营计划与全面预算管理实务20(学员版)

实战经营咨询专家使命：帮助中国企业实现二次创业愿景：成为中国经营咨询的领导者职业总经理实战训练营之-----年度经营计划与全面预算管理实务（学员版）“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%课程摘要课程背景及摘要1“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助150家企业实现年业绩增长40%阶段利润指标业绩指标突破策略注意问题婴儿期突破10万30万-100万老板的基本素质突破30万100万-300万老板的专业能力学步期突破100万300万-1000万老板的综合能力老板的原始积累突破300万1000万-3000万执行力团队建设老板的财富蓝图青春期突破1000万3000万-1亿管理体系1生产、人资内外部瓶颈分界突破3000万1亿-3亿管理体系2行销、研发企业的资本积累盛年期突破1亿3亿-10亿策略联盟或并购内外部瓶颈交替突破3亿10亿-30亿行业与市场策略企业的资本运营稳定期突破10亿30亿-100亿产品与行业门槛内外部瓶颈交替突破30亿100亿-300亿产品与行业标准企业接班人计划企业演变模型“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助150家企业实现年业绩增长40%中国企业发展现状“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助150家企业实现年业绩增长40%没有激励机制，员工做多做少一个样，做好做坏一个样作业没有监管，不知道员工做得怎样企业没有制度与流程，员工不知道怎样做企业组织职责清晰，工作不知道谁来做公司、部门、员工没有目标，员工不知道做什么企业短命基因中国企业短命基因原因分析“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助150家企业实现年业绩增长40%总预算年度经营计划与全面预算管理矩型图个员年度工作计划单位年度工作计划部门年度经营计划书发表发表发表公司总目标部门目标单位目标个员目标布达布达布达员工绩效考核主管绩效考核经理绩效考核总经理绩效考核“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助150家企业实现年业绩增长40%ABP&OBM给企业带来1大成效三张财务报表预估损益表预估资金运用表预估资产负债表决定企业生存“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助150家企业实现年业绩增长40%预估损益表（P/L）科目1月2月……合计1、营收预算（+）X1X2……X合2、成本预估（-）Y1Y2……Y合3、毛利预估（±）????4、费用预算（-）A1A2……A合4.1共同费用4.2行政费用4.3专案费用5、营业净利（+）Z1Z2Z合“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助150家企业实现年业绩增长40%ABP&OBM成功落地的2大杠杆杠杆1----绩效管理（性本善）杠杆2----日常稽核（性本恶）“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%课程总提纲公司总目标的设定1部门年度经营计划编拟2总预算的编制3年度计划成功实施保障4“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%公司总目标的设定1导入计划经营的好处总目标设定的原则计划经营的展开-U循环总目标制订注意事项总目标的内容计划管理的方法“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%导入计划经营的好处CompanyLogo123形成团队共识作业有依循•利于绩效管理“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%公司总目标的设定1导入计划经营的好处总目标设定的原则计划经营的展开-U循环总目标制订注意事项总目标的内容计划管理的方法“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%年度经营计划与全面预算管理U型图公司总预算部门年度经营计划科室年度工作计划个员年度工作计划公司年度总目标部门年度目标科室年度目标个员年度目标公司年度目标年度工作计划预估损益表预估资金运用表预估资产负债表“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%公司总目标的设定1导入计划经营的好处总目标设定的原则计划经营的展开-U循环总目标制订注意事项总目标的内容计划管理的方法“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%总目标制订注意事项“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%公司总目标的设定1导入计划经营的好处总目标设定的原则计划经营的展开-U循环总目标制订注意事项总目标的内容计划管理的方法“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%具体化（条列式、表列式）总目标设定的原则数据化（数字、金额、百分比）时程化（时间、天数）要点：目标与工作必须量化“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%公司总目标的设定1导入计划经营的好处总目标设定的原则计划经营的展开-U循环总目标制订注意事项总目标的内容计划管理的方法“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%不要用战术的勤奋掩盖战略的懒惰“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%1.公司总目标之结构业绩要点：结构业绩决定公司战略“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%1.公司总目标之BSC财务指标客户指标学习发展指标内部运营指标永续经营“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%2.部门总目标要点：目标应分解成“目标网”“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%一、业务方面“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%三、生产方面“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%二、市场方面（职责:前导、支援）“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%四、研发设计（或商品）方面“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%五、人资方面“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%六、总务方面“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%七、财务方面“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%八、资讯方面“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%公司总目标的设定1导入计划经营的好处总目标设定的原则计划经营的展开-U循环总目标制订注意事项总目标的内容计划管理的方法“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%年度计划月份计划周进度日重点年度经营检讨月度绩效评估周会工作日报“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%课程总提纲公司总目标的设定1部门年度经营计划编拟2总预算的编制3年度计划成功实施保障4“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%年度目标与计划的必要性目标计划表达的原则年度目标计划的展开部门年度目标的来源部门年度计划书的十大步骤部门年度经营计划编拟2“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%一、承上启下的机制二、授权管理的工具三、团队共识的依据四、部属绩效的指标五、实现管理循环年度目标与计划的必要性“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%年度目标与计划的必要性目标计划表达的原则年度目标计划的展开部门年度目标的来源部门年度计划书的十大步骤部门年度经营计划编拟2“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%公司总目标部门目标单位目标个员目标沟通布达沟通布达沟通布达个员年度工作计划单位年度工作计划部门年度经营计划书总预算七天十天两周预估损益表预估资金运用表预估资产负债表年度目标计划的展开U型图发表发表发表“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%年度目标与计划的必要性目标计划表达的原则年度目标计划的展开部门年度目标的来源部门年度计划书的十大步骤部门年度经营计划编拟2“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%部门年度目标的来源自我改善目标来源部门目标上级期望“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%范本案例“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%年度目标与计划的必要性目标计划表达的原则年度目标计划的展开部门年度目标的来源部门年度计划书的十大步骤部门年度经营计划编拟2“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%具体化（条列式、表列式）数据化（数字、金额、百分比）时程化（时间、天数）目标计划表达的原则“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%年度目标与计划的必要性目标计划表达的原则年度目标计划的展开部门年度目标的来源部门年度计划书的十大步骤部门年度经营计划编拟2“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%一、年度检讨部门年度计划书的十大步骤“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%二、现状分析部门年度计划书的十大步骤“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%a.行销业务收集要点（产品发展趋势、市场变化、结构变化、对手分析、政经形势）b.研发/设计收集要点（产业发展趋势、技术的变革、经济布局、新产品上市情资）c.生产/资材/品保/收集要点（生产技术、生产设备）d.人资收集要点（劳动法、政策新规定、薪酬规定、人力资源信息）e.总务收集要点（商品行情、供应商管理、资讯力）f.财务收集要点（政府规定、金融市场利率汇率变化、证券市场、资金市场)部门年度计划书的十大步骤“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%三、部门年度目标案例（PMC部门年度目标）部门年度计划书的十大步骤关键绩效领域KPI指标单位目标值财务方面部门每月预算控制率比值85%－100%库存周转率比值0.5客户方面订单达成率比值98%产品平均交货周期减少天5学习发展培训计划达成率比值100%“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%四、执行计划展开模式（即执行对策）（案例1：PMC一个目标）部门年度计划书的十大步骤“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%（案例2：采购一个目标）“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%五、组织与配置部门年度计划书的十大步骤（案例）“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%六、教育训练部门年度计划书的十大步骤OJT在职训练OST在位训练教育训练案例：（PMC部年度培训计划）“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%七、管理对策部门年度计划书的十大步骤1早会2周会3表单案例（日报）案例（周会）案例（早会）“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%八、所需支援部门年度计划书的十大步骤NO需支援事项支援时间或频率支援部门备注１每月组织处理库存呆滞料每月研发部/工程部、采购部《库存周转》要点：非日常工作“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%九、部门预算部门年度计划书的十大步骤“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%十、年度计划执行总表《执行计划展开模式》+KPI值+执行日期部门年度计划书的十大步骤“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%十、年度计划执行总表XX部年度计划执行总表目标来源部门目标及分目标（必要时分解）执行计划的内容执行时间（月）KPI值负责人12…12一部门总目标1、部门总目标1--X部门负责人--行动计划1.1X1XX职位行动计划1.2X2XX职位X、部门总目标X--Y部门负责人--Y1Y2二上级期望1、上级期望目标1--部门负责人--Z1Z2三自我改善1、目标1--N部门负责人--N1N2“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40%课程总提纲公司总目标的设定1部门年度经营计划编拟2总预算的编制3年度计划成功实施保障4“企业年度经营计划与全面预算管理”已帮助企业实现年业绩增长40