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深圳市太光电信股份有限公司(证券代码：000555)2010年度审计报告--1深圳市太光电信股份有限公司2010年度审计报告二O一一年四月深圳市太光电信股份有限公司(证券代码：000555)2010年度审计报告--2深圳市太光电信股份有限公司2010年度审计报告及财务报表目录页次一、审计报告3-4二、资产负债表5-6三、利润表7四、现金流量表8五、所有者权益变动表9-10六、财务报表附注11-38深圳市太光电信股份有限公司(证券代码：000555)2010年度审计报告--3审计报告中磊审字[2011]第0450号深圳市太光电信股份有限公司全体股东：我们审计了后附的深圳市太光电信股份有限公司（以下简称太光电信公司）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表，2010年度利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是太光电信公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，太光电信公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了太光电信公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。四、强调事项深圳市太光电信股份有限公司(证券代码：000555)2010年度审计报告--4我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二所述，截止2010年12月31日，太光电信公司流动负债高于资产总额4,485.53万元，累计亏损人民币27,694.17万元，所有者权益为-12,985.53万元。太光电信公司已在财务报表附注十二充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。中磊会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：江亮春中国注册会计师：郭莉莉中国·北京二○一一年四月二十二日深圳市太光电信股份有限公司(证券代码：000555)2010年度审计报告--5资产负债表编制单位:深圳市太光电信股份有限公司单位：人民币元资产附注2010年12月31日2009年12月31日流动资产:货币资金六、154,540,028.065,073,694.93交易性金融资产0.00应收票据0.00应收账款六、20.00预付账款0.00应收利息0.00应收股利0.00其他应收款六、34,583,342.8717,882,920.21存货0.00一年内到期的非流动资产0.00其他流动资产0.00流动资产合计59,123,370.9322,956,615.14非流动资产:可供出售金融资产0.00持有至到期投资0.00长期应收款0.00长期股权投资六、4300,000.00300,000.00投资性房地产0.00固定资产58,455.322,825.77在建工程0.00工程物资0.00固定资产清理0.00无形资产0.00开发支出0.00商誉0.00长期待摊费用0.00递延所得税资产0.00其他非流动资产0.00非流动资产合计358,455.32302,825.77资产总计59,481,826.2523,259,440.91法定代表人：宋波主管会计工作负责人：陈雪萍会计机构负责人：龚伟深圳市太光电信股份有限公司(证券代码：000555)2010年度审计报告--6资产负债表(续)编制单位:深圳市太光电信股份有限公司单位：人民币元负债和所有者权益（或股东权益）附注2010年12月31日2009年12月31日流动负债：短期借款0.00交易性金融负债0.00应付票据0.00应付账款六、57,488,204.601,641,090.99预收款项六、64,150,227.99993,965.79应付职工薪酬六、7535,646.22255,704.63应交税费六、8224,936.99290,738.28应付利息六、93,603,552.730.00应付股利0.00其他应付款六、1088,334,553.12109,599,976.89一年内到期的非流动负债0.00其他流动负债0.00流动负债合计104,337,121.65112,781,476.58非流动负债：长期借款0.00专项应付款六、1185,000,000.0044,000,000.00预计负债0.00递延所得税负债0.00其他非流动负债0.00非流动负债合计85,000,000.0044,000,000.00负债合计189,337,121.65156,781,476.58股东权益：股本六、1290,627,680.0090,627,680.00资本公积六、1354,221,698.8254,221,698.82减：库存股0.00盈余公积六、142,237,046.652,237,046.65未分配利润六、15-276,941,720.87-280,608,461.14股东权益合计-129,855,295.40-133,522,035.67负债和股东权益总计59,481,826.2523,259,440.91法定代表人：宋波主管会计工作负责人：陈雪萍会计机构负责人：龚伟深圳市太光电信股份有限公司(证券代码：000555)2010年度审计报告--7利润表编制单位:深圳市太光电信股份有限公司单位:人民币元项目附注2010年度2009年度一、营业收入六、1685,555,767.004,909,038.90减：营业成本六、1684,545,117.254,166,924.76营业税金及附加0.00销售费用0.00管理费用六、175,636,314.774,197,134.83财务费用六、187,569,683.347,330,739.65资产减值损失六、19-15,863,528.63549,344.68加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）0.00投资收益（损失以“-”号填列）0.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益0.00二、营业利润（亏损以“-”号填列）3,668,180.27-11,335,105.02加：营业外收入六、203,382,284.08减：营业外支出1,440.000.00其中：非流动资产处置损失0.00三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）3,666,740.27-7,952,820.94减：所得税费用0.00四、净利润（净亏损以“-”号填列）3,666,740.27-7,952,820.94五、每股收益：（一）基本每股收益0.040-0.088（二）稀释每股收益0.040-0.088法定代表人：宋波主管会计工作负责人：陈雪萍会计机构负责人：龚伟深圳市太光电信股份有限公司(证券代码：000555)2010年度审计报告--8现金流量表编制单位:深圳市太光电信股份有限公司单位：人民币元项目附注2010年度2009年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金103,256,509.5910,719,643.51收到的税费返还3,882,002.07收到其他与经营活动有关的现金29,234,805.978,265,626.28经营活动现金流入小计132,491,315.5622,867,271.86购买商品、接受劳务支付的现金93,070,673.5712,392,909.48支付给职工以及为职工支付的现金1,683,143.561,132,872.96支付的各项税费424,642.29204,552.03支付其他与经营活动有关的现金28,781,743.2448,080,496.06经营活动现金流出小计123,960,202.6661,810,830.53经营活动产生的现金流量净额8,531,112.90-38,943,558.67二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金0.00取得投资收益收到的现金0.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00收到其他与投资活动有关的现金0.00投资活动现金流入小计0.000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金64,779.770.00投资支付的现金0.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00支付其他与投资活动有关的现金0.00投资活动现金流出小计64,779.770.00投资活动产生的现金流量净额-64,779.770.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金0.00取得借款收到的现金41,000,000.0044,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金0.00筹资活动现金流入小计41,000,000.0044,000,000.00偿还债务支付的现金0.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金0.00支付其他与筹资活动有关的现金0.00筹资活动现金流出小计0.00筹资活动产生的现金流量净额41,000,000.0044,000,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额49,466,333.135,056,441.33加：期初现金及现金等价物余额5,073,694.9317,253.60六、期末现金及现金等价物余额54,540,028.065,073,694.93法定代表人：宋波主管会计工作负责人：陈雪萍会计机构负责人：龚伟深圳市太光电信股份有限公司(证券代码：000555)2010年度审计报告--9所有者权益变动情况表编制单位:深圳市太光电信股份有限公司单位：人民币元项目2010年度2009年度股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额90,627,680.0054,221,698.82-2,237,046.65-280,608,461.14-133,522,035.6790,627,680.0054,221,698.82-2,237,046.65-272,655,640.20-125,569,214.73加：会计政策变更-前期差错更正-二、本年年初余额90,627,680.0054,221,698.822,237,046.65-280,608,461.14-133,522,035.6790,627,680.0054,221,698.822,237,046.65-272,655,640.20-125,569,214.73三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润3,666,740,.273,666,740,.27-7,952,820.9-7,952,820.94（二）直接计入所有者权益的利得和损失1．可供出售金融资产公允价值变动净额2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响4．其他上述（一）和（二）小计3,666,740,.273,666,740,.27-7,952,820.9-7,952,820.9（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他深圳市太光电信股份有限公司(证券代码：000555)2010年度审计报告--10（四