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1北京赛迪传媒投资股份有限公司审计报告2010年度目录页次一、审计报告1-2二、合并资产负债表3三、合并利润表4四、合并现金流量表5五、合并所有者权益变动表6-7六、资产负债表8七、利润表9八、现金流量表10九、所有者权益变动表11-12十、财务报表附注13-74委托单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司审计单位：利安达会计师事务所有限责任公司联系电话：（010）85866876、85866870传真号码：（010）85866877网真号址：审计报告利安达审字【2011】第1156号北京赛迪传媒投资股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京赛迪传媒投资股份有限公司（以下简称赛迪传媒公司）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2010年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是赛迪传媒公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供3了基础。三、审计意见我们认为，赛迪传媒公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了赛迪传媒公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。利安达会计师事务所中国注册会计师姜波有限责任公司中国注册会计师王志伟中国·北京二〇一一年三月二十一日4资产负债表编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司2010年12月31日单位：元项目期末余额年初余额合并母公司合并母公司流动资产：货币资金16,007,849.09624,395.7359,126,258.87521,185.93结算备付金拆出资金交易性金融资产3,279,622.593,279,622.593,182,756.103,182,756.10应收票据应收账款57,153,429.72308,244.0089,872,939.60344,508.00预付款项782,788.651,238,146.08应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款1,173,996.833,749,847.621,916,147.3817,776,156.77买入返售金融资产存货3,416,203.94361,473.4521,641,829.1117,196,680.18一年内到期的非流动资产其他流动资产11,213.7511,895.88流动资产合计81,825,104.578,323,583.39176,989,973.0239,021,286.98非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资2,059,178.83187,210,906.82240,223.87257,539,757.63投资性房地产36,808,220.86固定资产21,706,326.6019,179,105.8216,934,100.162,891,756.43在建工程2,355,888.662,355,888.661,913,960.671,913,960.67工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产84,479,179.507,472,704.8183,586,068.147,634,288.31开发支出商誉94,345,883.5595,598,993.21长期待摊费用52,875.1452,875.14116,325.42116,325.42递延所得税资产236,805.795其他非流动资产非流动资产合计204,999,332.28216,271,481.25235,434,698.12270,096,088.46资产总计286,824,436.85224,595,064.64412,424,671.14309,117,375.44流动负债：短期借款43,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据93,897,299.50应付账款10,563,831.2610,589,717.43预收款项9,690,866.8510,230,709.01卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬4,290,058.92808,976.793,614,440.30575,301.17应交税费-1,261,882.88-1,127,741.07-1,902,045.58-1,135,359.04应付利息应付股利931,102.81931,102.81931,102.81931,102.81其他应付款97,776,020.6251,789,791.64103,884,264.81147,276,277.65应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债2,200,000.002,200,000.00流动负债合计124,189,997.5852,402,130.17266,445,488.28147,647,322.59非流动负债：长期借款应付债券长期应付款1,000,000.001,000,000.001,000,000.001,000,000.00专项应付款500,000.00500,000.00预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,500,000.001,000,000.001,500,000.001,000,000.00负债合计125,689,997.5853,402,130.17267,945,488.28148,647,322.59所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）311,573,901.00311,573,901.00311,573,901.00311,573,901.00资本公积45,101,300.1038,896,539.9137,997,508.5938,896,539.91减：库存股专项储备盈余公积34,545,734.1834,545,734.1834,545,734.1834,545,734.18一般风险准备6未分配利润-235,051,818.94-213,823,240.62-241,513,154.13-224,546,122.24外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计156,169,116.34171,192,934.47142,603,989.64160,470,052.85少数股东权益4,965,322.931,875,193.22所有者权益合计161,134,439.27171,192,934.47144,479,182.86160,470,052.85负债和所有者权益总计286,824,436.85224,595,064.64412,424,671.14309,117,375.44利润表编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司2010年1-12月单位：元项目本期金额上期金额合并母公司合并母公司一、营业总收入151,990,369.75178,309,954.34512,640.00其中：营业收入151,990,369.75178,309,954.34512,640.00利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本179,292,000.266,630,903.25313,226,954.40129,407,593.72其中：营业成本117,596,122.44158,222,105.28利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加3,995,963.072,848,780.2427,682.56销售费用5,646,430.966,499,790.810.00管理费用23,478,292.186,015,077.5033,954,575.9711,813,589.23财务费用1,148,641.731,280.377,200,724.39915.79资产减值损失27,426,549.88614,545.38104,500,977.71117,565,406.14加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）96,866.4996,866.491,711,307.921,711,307.92投资收益（损失以“-”号填列）32,374,179.3717,294,761.88-202,673.34-202,673.34其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,528,826.88-88,285.83-207,286.03-12,855,933.47汇兑收益（损失以“-”号填列）0.000.00三、营业利润（亏损以“-”号填列）5,169,415.3510,760,725.12-133,408,365.48-127,386,319.14加：营业外收入943,008.072,109,375.501,600,000.00减：营业外支出125,842.2937,843.50361,004.16193,532.24其中：非流动资产处置损失1,728.717四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）5,986,581.1310,722,881.62-131,659,994.14-125,979,851.38减：所得税费用236,816.214,070,247.99五、净利润（净亏损以“-”号填列）5,749,764.9210,722,881.62-135,730,242.13-125,979,851.38归属于母公司所有者的净利润6,461,335.1910,722,881.62-134,656,726.52-125,979,851.38少数股东损益-711,570.27-1,073,515.61六、每股收益：（一）基本每股收益0.020.03-0.43-0.40（二）稀释每股收益0.020.03-0.43-0.40七、其他综合收益0.00八、综合收益总额5,749,764.9210,722,881.62-135,730,242.13-125,979,851.38归属于母公司所有者的综合收益总额6,461,335.1910,722,881.62-134,656,726.52-125,979,851.38归属于少数股东的综合收益总额-711,570.27-1,073,515.61本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。现金流量表编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司2010年1-12月单位：元项目本期金额上期金额合并母公司合并母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金175,779,630.03191,081,167.85客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还262,713.67317,450.00收到其他与经营活动有关的现金57,