集团公司发展战略和规划管理办法(讨论稿)

xx公司发展战略和规划管理办法（试行）第一章总则第一条为提高中煤建工集团有限公司（以下简称“集团公司”）发展战略和规划的管理水平，加强发展战略和规划在生产经营活动的指导作用，规范规划编制程序，增强规划决策的科学性和民主性，根据xx的有关规定，特制定本办法。第二条本办法适用于集团公司总部、所属各子公司、区域公司等二级单位。第三条本办法发展战略和规划是指各单位根据外部环境和内部资源及能力状况，为求得生存和长期稳定地发展，为不断获得新的竞争优势，对未来一定时期内方向性、整体性、全局性的定位、发展目标及其实现途径和措施的总体谋划。第四条本办法发展战略和规划管理是指通过战略和规划的分析与制定、实施与控制、监督与评估，以保证集团公司实现发展目标的动态的不间断管理过程。第五条本办法发展战略和规划体系分为总体规划（集团总部五年发展规划和三年滚动规划）、各二级单位规划（二级企业五年发展规划和三年滚动规划）、职能部门（专项）规划。集团公司和各二级单位发展战略和规划的总体规划以五年期为编制重点，三年发展规划采取滚动编制的方法，在初始年度制定未来三年发展规划，从第二个规划年度始，相应后推一年，形成新的三年规划。第六条本办法发展战略和规划应坚持以下基本原则：1.必须坚持从实际出发、科学发展的原则；2.必须符合国家发展规划和建筑行业政策；3.必须突出主业，提升集团公司核心竞争力；4.坚持前瞻性、指导性、可操作性的原则。第二章组织机构第七条集团公司总经理办公会是制定集团公司发展战略和规划的决策机构，主要负责审定集团公司的发展战略和规划。第八条集团公司战略发展部是制定集团公司发展战略和规划的工作机构，主要负责集团公司发展战略和规划的编制工作，负责对各二级单位发展战略和规划的指导、审批工作。第九条集团公司总部各部门和各二级单位是集团公司发展战略和规划的具体实施机构，负责贯彻和实施集团公司的发展战略和规划。第三章编制与审批第十条集团公司发展战略与规划的编制按照“自上而下、自下而上”相结合的原则，具体程序如下：1.集团公司根据国家宏观经济形势和建筑行业发展政策、总局要求、内外部经营环境变化等情况，适时下达编制和修订发展战略与规划的指导文件，对规划编制工作的指导思想和原则、需要重点研究的问题、规划的内容、规划的组织领导和时间安排等提出具体要求。2.各二级单位根据集团公司的要求，结合本单位的实际制定本单位的发展规划方案，并报送集团公司。3.集团公司战略发展部负责集团公司发展战略与规划的文本起草工作。战略发展部在充分调查研究的基础上，综合考虑各二级单位的规划方案后，形成集团公司发展战略和规划征求意见稿，向集团公司领导、集团公司各部室、二级单位征求意见。4.集团公司战略发展部对反馈意见进行汇总，必要时可聘请相关领域专家进行咨询，根据各方面意见进行修改和完善并呈报总经理办公会议审定后下达执行。第十一条各二级单位根据集团公司的发展战略和规划，对本单位的发展战略与规划方案进行修改后，形成本单位的发展战略与规划的初稿报集团公司进行审核；各二级单位根据集团公司审核意见，对发展战略与规划修订后，形成发展战略与规划正式文本报集团公司，待集团公司批复后实施。第十二条集团公司有关部门根据集团公司发展战略和规划，结合本部门业务，编制相应的职能部门规划，经分管领导同意后，报集团公司总经理审定后执行。第十三条发展战略和规划编制内容可参考《中央企业发展战略与规划编制大纲》（可根据情况适当调整），应包括以下主要内容：1.分析和评价单位现行发展战略，主要是上一期规划实施情况分析；2.现状分析和环境分析，包括企业基本情况、企业发展内外环境分析、市场分析、企业竞争力分析等；3.指导思想和发展思路；4.规划发展目标和实施策略；5.规划实施的保障措施；6.风险分析及应对预案；7.政策建议。第十四条规划编制前，各二级单位必须认真做好基础调查、信息搜集，如涉及重大项目的要做好前期论证工作，及时与有关方面进行沟通协调。第十五条各单位要高度重视规划衔接工作，各二级单位发展规划和总部各职能规划应服从集团公司发展战略和规划，各规划之间不能存在矛盾，各类规划要协调一致，形成合力。第四章实施与控制第十六条集团公司发展战略与规划的实施主要通过集团公司总部各职能部门的年度工作计划和各二级单位的年度预算来实现。第十七条年度预算是将规划中各项目标、任务和措施转化为行动的重要渠道，在每年预算编制工作开展之前，各二级单位应根据单位发展规划并结合经营环境的变化，提出下年度预算计划大纲，以指导年度预算的编制，实现预算与规划的有效衔接。第十八条各二级单位的战略规划因内、外部环境发生重大变化，需要做重大战略规划调整，应将变化情况和调整建议尽快上报集团公司，待集团公司批复同意后方可组织实施。重大战略规划调整包括主要经济指标（经营收入、利润总额、总资产、EVA、科技投入、职工工资）、重大投融资项目、国内外合作项目、重大业务变更、产权结构、组织结构变更。第五章监督与评估第十九条集团公司战略发展部负责监督和检查各二级单位发展战略与规划制订、实施情况；本办法执行情况纳入集团公司审计部的监督和检查范围。第二十条各二级单位每年12月份对发展规划的执行情况进行检查和分析，形成检查分析报告，于15日前报送集团公司战略发展部，检查分析报告是指导规划滚动调整的主要依据;每年2月15日前上报经过顺延的3年滚动调整规划。第二十一条在五年发展规划实施中期，集团公司将组织开展中期评估，各二级单位根据集团公司下达的中期评估大纲编制上报中期评估报告，集团公司战略发展部组织集团公司相关部门对中期评估报告进行评议，并将评议结果进行通报。第二十二条集团公司根据业务发展需要，将不定期与各二级单位就发展战略和规划工作进行沟通、交流、指导，必要时组织力量对各单位发展规划与管理工作进行评议。第六章附则第二十三条本办法自发布之日起执行，由集团公司战略发展部负责解释。中央企业发展战略与规划编制大纲（修订稿）一、企业现状与发展环境（一）基本情况。1.概况。包括企业发展的历史沿革、现状综合描述，重点包括资产规模、产权结构、业务范围等。2.组织机构。文字叙述和列明企业组织结构图。3.法人治理结构。文字叙述或图表。说明目前企业组织形式（是按公司法还是企业法注册的）、法人治理结构的状况，包括重大问题决策层、决策层、执行层、监督层、咨询层的层级和权责关系等。4.二级企业（公司）基本情况。文字叙述和表格。表1-1XXXX年（本规划期之前一年）二级企业（公司）基本情况企业（公司）名称产权状况是否上市公司资产总额（万元）净资产（万元）国有资产权益（万元）在职职工人数（人）所在国家或地区（省、市）属性比重（％）12……总计注：产权状况属性指企业（公司）属全资、控股（绝对控股、相对控股）或参股5.主要经济指标。包括本规划期之前三年的主要财务数据。表1-2（本规划期之前三年）主要财务数据年度XXXX年XXXX年XXXX年主营业务收入（万元）利润总额（万元）净利润（万元）资产总额（万元）国有资产总量（万元）负债总额（万元）净资产（万元）所有者权益（万元）成本费用总额（万元）人工成本（万元）在岗职工（人）净资产收益率（％）总资产报酬率（％）国有资产保值增值率（％）年度科技支出总额（万元）技术投入比率（％）……6.企业主要业务构成情况。表1-3XXXX年（本规划期之前一年）企业业务构成表业务分类名称资产主营业务收入利润总额在职职工(人)数量(万元)比重（％）数量(万元)比重（％）数量(万元)比重（％）主业：板块1（名称）板块2（名称）……非主业：板块1（名称）板块2（名称）……7.其他情况。文字叙述和表格。（二）企业发展环境分析。1.宏观环境分析。包括法律、政策、经济、科技等与企业发展相关的国内外环境分析。2.企业所在领域的国内外现状和发展趋势分析。包括产业结构调整、重组、技术发展趋势等。3.企业主业和主导产品国内外市场分析。包括主要产品（服务）的国际国内市场需求预测、市场份额（市场占有率）等。（三）竞争力分析。分析企业的发展条件及与竞争对手在主业方面的优劣势、面临的发展机遇和挑战等。1.企业发展条件对比分析。本企业与国际国内对标企业在体制、机制、地域、资源控制能力、管理、人才、技术、营销等方面的比较分析。2.企业主要经济技术指标对标。表1-4企业与国内外对标企业同期主要指标对标企业名称对标企业1对标企业2本企业年度XXXX年XXXX年XXXX年国际权威机构排名情况资产总额（亿美元）销售收入（亿美元）利润总额（亿美元）所有者权益（亿美元）雇员（职工）（人）净资产收益率（％）全员劳动生产率（美元/人）技术投入比率（％）主要专业技术经济指标1主要专业技术经济指标2主要专业技术经济指标3……注：若对标企业同期指标难以收集，所选用指标应注明时间（年份）3.核心竞争力分析。包括企业的资源获取能力、成本控制能力、自主知识产权与技术控制能力（包括专利、发明专利和专有技术）、企业文化和可持续发展能力等。4.存在的主要问题。文字叙述和表格。二、发展战略与指导思想（一）企业战略定位与战略描述。（二）企业发展指导思想。三、企业发展规划目标（一）远景规划目标。（二）五年发展目标。（三）三年滚动发展规划目标及年度目标分解。1.总体目标。文字叙述。2.主业结构调整目标。文字叙述和表格，其中主业构成填报表3-1。表3-1XXXX年（三年滚动规划期末）主业构成表业务分类名称资产主营业务收入利润总额在职职工(人)数量(万元)比重（％）数量(万元)比重（％）数量(万元)比重（％）主业：板块1（名称）板块2（名称）……非主业：板块1（名称）板块2（名称）……3.主要经济指标。填报表3-2、表3-3。表3-2（三年滚动规划期）主要产品（业务）量序号产品（业务）名称单位数量XXXX年XXXX年XXXX年123……表3-3（三年滚动规划期）主要经济指标年度XXXX年XXXX年XXXX年主营业务收入（万元）利润总额（万元）净利润（万元）资产总额（万元）国有资产总量（万元）净资产（万元）所有者权益（万元）成本费用总额（万元）人工成本（万元）在岗职工（人）总资产报酬率（％）净资产收益率（％）资产负债率（％）国有资产保值增值率（％）固定资产投资总额（万元）年度科技支出总额（万元）技术投入比率（％）年度经营业绩考核指标1年度经营业绩考核指标2年度经营业绩考核指标3……4.产权结构调整目标。说明集团及重要子企业产权结构（在三年滚动规划期末）调整目标。5.产品结构调整目标。简要文字叙述和填报表3-4。表3-4（三年滚动规划期）主要产品（业务）的市场目标主要产品（业务）名称国内市场出口（海外业务）XXXX年（规划期第一年）XXXX年（规划期第三年）XXXX年（规划期第一年）XXXX年（规划期第三年）数量市场占有率排名数量市场占有率排名数量比重（%）数量比重（%）产品（业务）1产品（业务）2……注：比重为出口产品（业务）占企业该项产品（业务）总量的比重。6.企业组织结构调整目标。文字叙述和表格，说明组织结构调整方向、目标。7.企业技术进步指标。文字叙述和表格，说明技术进步方向、目标。8.人力资源目标。简要文字叙述。9.投资风险控制目标。（1）资产负债率控制目标。文字简要叙述和图表，要求企业在对其自身资产负债率进行分析的基础上，提出本企业在规划期内的资产负债率控制区间目标。例：某企业规划期内资产负债率控制区间图企业规划期内资产负债率控制区间图所在行业或中央企业相应业务板块平均水平绿灯区企业规划期前一年度情况黄灯区红灯区0102030405060708090100123资产负债率（%）注：绿灯区为企业正常投资区。黄灯区为企业投资的预警区，在此区间内应慎重投资。即企业资产负债率在此区间内时，对投资来源中增加负债部分进行分析，企业应慎重考虑负债率提高问题。红灯区为企业投资的严格控制区，原则上在投资时不应形成新的负债。（2）非主业投资控制目标。企业应根据当前所在行业发展情况、趋势和企业自身发展情况与阶段，提出本企业规划期内非主业及非主业投资控制水平。例：某企业提出在规划期内，非