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银行合规管理主讲人：韩津花旗银行（中国）有限公司北京分行合规部2010年05月29日StrictlyPrivateandConfidentialApril2009Version违规案例2深刻的教训：1995年，一家超过200年历史的老牌银行，其在新加坡的期货交易员违规炒作日经期货造成13亿美元亏损，事发后该银行被竞争对手收购。2005年，一家享誉世界的国际性金融集团，因违反美国反洗钱法及美国制裁某些国家的相关措施，被美国监管机构处以重罚。2006年，曾经是全球最大的独立期货经纪商，其前CEO在公司IPO时隐瞒过亿美元的债务，这笔债务是由该公司借给这位CEO控制的另外一家公司。事发后该公司被迫清盘。2008年，一家被誉为世界上最大的衍生交易市场领导者，其一名交易员在未经授权的情况下大量购买欧洲股指期货，造成49亿欧元（约71亿美元）损失。该银行已在欧洲股市停牌，并需要寻求55亿欧元的资产注入，以挺过难关。2008年7月其所在国银行委员会开出400万欧元罚单。2008年，中国银行业监督管理委员会对被企业挪用信贷资金的８家内地银行开出罚单，严查银行信贷资金违规进入股市和房地产业。两家涉案企业共违规挪用银行贷款超过44.6亿元，用于证券市场和房地产等方面的投资。除罚款外，部分涉案银行还被暂停贷款业务半年。gotoView,HeaderandFootertosetdate银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。---巴塞尔银行监管委员会商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。---《商业银行合规风险管理指引》合规概述–合规风险gotoView,HeaderandFootertosetdate合规概述–合规的重要性合规管理是银行战略实施和持续发展的一个基础管理过程。——中国银监会主席刘明康在2007年银行业合规年会上的书面讲话合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。——中国银监会《商业银行合规风险管理指引》第六条合规概述–合规部门的组织结构分行层面首席合规官董事长董事会关联交易委员会董事会层面总行层面董事会资本市场及企业银行合规部个人银行部合规事务部董事会内部审计委员会董事会风险管理委员会各分行合规经理gotoView,HeaderandFootertosetdate合规概述–合规部门的职责识别：要有识别合规风险及操作风险的意识。监测:全面理解银行的运作和产品以及这些产品的记账结构，进行定期的监测和测试。培训:通过定期与同事交流，举办合规培训等方式，在银行内部培养合规文化。咨询:为银行其他部门的同事提供合规方面的咨询建议。沟通:主动、全面、深入地与各监管机构保持良好沟通，负责统筹来自监管机构的询问、调研及现场检查。（互动）合规工作的依据1.中国金融业监管架构及主要职能2.常见的中国银行业法律和法规3.4.银行的内部行为准则概要美国金融法律概要gotoView,HeaderandFootertosetdate中国金融业监管架构及主要职能一行三会一局中国人民银行（PBOC-People’sBankofChina）网站：中国的中央银行中国银行业监督管理委员会（CBRC-ChinaBankingRegulatoryCommission）网站：银行业监督管理机构中国证券监督管理委员会（CSRC-ChinaSecuritiesRegulatoryCommission）网站：负责监督和指导中国证券和期货市场中国保险业监督管理委员会（CIRC-ChinaInsuranceRegulatoryCommission）网站：负责监督保险业的各项工作国家外汇管理局（SAFE-StateAdministrationofForeignExchange）网站：负责国家外汇管理制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则；审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围；对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理；对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为进行查处；负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询；对涉嫌转移或者隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结；对有违法经营、经营管理不善等情形银行业金融机构予以撤销。中国银行业监督管理委员会中国金融业监管架构及主要职能-CBRC依法制定和执行货币政策；监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市场；确定人民币汇率政策；维护合理的人民币汇率水平；实施外汇管理；持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备；发行人民币，管理人民币流通；经理国库；会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行；制定和组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析与预测；组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责；管理信贷征信业，推动建立社会信用体系。中国人民银行中国金融业监管架构及主要职能-PBOC中国人民银行的组成部分，负责监督和指导各种外汇市场行为；设计、推行符合国际惯例的国际收支统计体系，分析研究外汇收支和国际收支状况；拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作秩序，培育和发展外汇市场；分析和预测外汇市场的供需形势，向中国人民银行提供制订汇率政策的建议和依据。监督管理外汇市场,向人民银行提供汇率政策的建议和依据；监督经常项目的汇兑行为；规范境内外外汇帐户管理；监督管理资本项目下的交易和外汇的汇入、汇出及兑付；按规定经营管理国家外汇储备；起草外汇行政管理规章，依法检查境内机构执行外汇管理法规的情况、处罚违法违规行为。中国金融业监管架构及主要职能-SAFE国家外汇管理局gotoView,HeaderandFootertosetdate《中华人民共和国中国人民银行法》由全国人民代表大会常委会通过，该法确立了中国人民银行的地位，明确了其职责，保证了国家货币政策的正确制定和执行，建立和完善了中央银行宏观调控体系，维护了金融稳定。《中华人民共和国商业银行法》由全国人民代表大会常委会通过，为了保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益，规范商业银行的行为，提高信贷资产质量，加强监督管理，保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展而制定本法。《中华人民共和国外资银行管理条例》及其《实施细则》、《外资金融机构行政许可事项实施办法》分别由国务院和中国银行业监督管理委员会颁布，对外资银行的成立和终止、机构变更、业务范围的扩大、新业务产品的增加，管理人员的任命等方面作了规范性的指导。《中华人民共和国外汇管理条例》由中华人民共和国国务院颁布，目的在于加强外汇管理，保持国际收支平衡。同时明确了由国家外汇管理局履行外汇管理职责，并要求所属中外资外汇指定银行都必须按照相应的外汇管理法规处理客户交易。常见的中国银行业法律和法规gotoView,HeaderandFootertosetdateAnti–MoneyLaunderingNocustomerrelationshipisworthcompromisingourcommitmenttocombatingmoneylaunderingorthefinancingofterroristactivities.任何客户关系都不值得我们放弃对打击洗钱和恐怖融资活动的承诺。——桑迪.韦尔（SandyWeill）花旗集团前CEO常见的中国银行业法律和法规-反洗钱何谓反洗钱？反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。目标防止银行账户和产品被用于洗钱活动，最终达到保护银行声誉，履行法律要求的反洗钱义务。反洗钱-长期而艰巨的任务反洗钱法规和监管部门《中华人民共和国反洗钱法》2007年1月1日起施行《金融机构反洗钱规定》2007年1月1日起施行《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》2007年3月1日起施行《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》2007年6月11日起施行《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》2007年8月1日起施行反洗钱的监管部门:中国人民银行中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心（FIU）：负责接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告。反洗钱-长期而艰巨的任务反洗钱的基本要素制定反洗钱内控制度和设立组织机构义务了解你的客户与客户尽职调查识别、监控和报告可疑交易反洗钱培训反洗钱内部审计反洗钱-长期而艰巨的任务了解你的客户与客户尽职调查(KYCandCADD)客户尽职调查的主要内容和要素：客户身份的识别；取得客户的基本背景信息；账户洗钱风险的评估；明确不与任何身份不明确、拒绝提供客户尽职调查所要求信息、提虚假信息、提供的信息和实际调查结果有重大矛盾的客户建立业务关系；监控客户的交易和账户情况，确认交易是否与正常或者预期的产品服务范围相一致；对账户资料进行定期更新。反洗钱-长期而艰巨的任务识别、监控和报告可疑交易根据客户的风险类别设定相应的监控标准与客户的历史交易记录进行对比异常交易应由客户经理进行分调查和分析涉及可疑的应向监管部门报告反洗钱-长期而艰巨的任务反洗钱培训新员工培训在职员工的定期培训反洗钱-长期而艰巨的任务反洗钱内部审计各部门的反洗钱工作必须由独立的审计部门进行审计监督。反洗钱-长期而艰巨的任务洗钱案例陈水扁洗钱事件gotoView,HeaderandFootertosetdategotoView,HeaderandFootertosetdate洗钱案例对政治人物、公众人物开户是否履行了额外的审批？对在开曼群岛等监管薄弱的高洗钱风险地区注册的公司是否进行了更高级别的风险评估？是否切实履行了解客户的义务：了解客户的资金性质/资金来源（遗产继承？/投资收益？/买卖收入？），是否与其身份相符？大额现金的存入、大额资金的划转是否进行了报告？综合以上的分析，是否购成了可疑交易？银行是否进行了报告？gotoView,HeaderandFootertosetdate洗钱案例gotoView,HeaderandFootertosetdate海外腐败行为法(U.S.ForeignCorruptPracticesAct)员工个人投资户口规定外部职位和披露信息保密性和信息隔离墙(ChineseWall)强制性休假五项重要的内部规则银行的内部行为规则概要－银行的自律花旗集团员工行为准则（CitigroupCodeofConduct）简要阐述了在花旗集团员工在工作中必须遵守的内部法规规章。花旗集团新员工必须在加入后30天内确认收到该准则并承诺遵照执行。以下是花旗集团员工需要了解的相关规定：gotoView,HeaderandFootertosetdateFCPA规定任何向外国（指美国以外）政府官员行贿的行为都是犯罪行为，将受到美国司法部的处罚。“政府官员”的定义不仅包括政府机构内任何职位的人员，任何政治团体、政党的官员以及任何国家所有或控制企业内的经营人员等人士都被视为政府官员。根据FCPA，“行贿”的定义不仅包括一般意义上的行贿行为，任何通过直接或间接方式，向政府官员提供或承诺提供任何有价事物(Anythingofvalue)，以谋取不正当利益的行为都被视为行贿。合规政策－海外腐败行为法(FCPA)gotoView,Headera