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0南京华东电子信息科技股份有限公司2012年度审计报告二○一三年四月1审计报告天职苏SJ[2013]162号南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“华东科技”）财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2012年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是华东科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。2三、审计意见我们认为，华东科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华东科技2012年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。中国·北京二○一三年四月七日中国注册会计师：王传邦中国注册会计师：陈柏林3合并资产负债表编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2012年12月31日金额单位：元项目期末金额期初金额附注编号流动资产货币资金155,279,623.6193,602,182.25六.1结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据6,930,992.879,236,952.10六.2应收账款154,539,618.68176,542,601.66六.4预付款项7,081,725.134,710,110.83六.6应收保费应收分保账款应收利息应收股利806,736.00345,457.04六.3其他应收款12,203,847.087,562,885.44六.5买入返售金融资产存货156,108,104.24170,276,470.66六.7一年内到期的非流动资产53,142.58207,394.79六.19其他流动资产130,328.27六.8流动资产合计493,003,790.19462,614,383.04非流动资产发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资34,051,073.5891,465,445.47六.10投资性房地产10,737,834.0211,211,894.98六.11固定资产485,512,938.48542,315,190.39六.12在建工程2,331,983.923,118,469.91六.13工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产96,966,049.4360,704,462.60六.14开发支出55,611,722.4170,559,734.43六.14商誉1,633,000.66六.15长期待摊费用10,519,141.5413,186,778.24六.16递延所得税资产1,381,535.02896,448.82六.17其他非流动资产非流动资产合计697,112,278.40795,091,425.50资产总计1,190,116,068.591,257,705,808.54法定代表人：梁生元主管会计工作负责人：胡进文会计机构负责人：叶小国4合并资产负债表（续）编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2012年12月31日金额单位：元项目期末金额期初金额附注编号流动负债短期借款179,000,000.00203,343,329.64六.21向中央银行借款吸收存款及同业存款拆入资金交易性金融负债应付票据20,965,030.01六.22应付账款159,168,196.97144,192,994.00六.23预收款项5,401,244.194,916,909.88六.24卖出回购金融资产款应付职工薪酬3,003,695.504,012,469.51六.25应交税费-4,781,992.42-4,769,684.50六.26应付利息109,051.25622,216.45六.27应付股利9,046,547.446,287,191.75六.28其他应付款357,967,845.46258,690,018.15六.29应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债35,000,000.00六.31其他流动负债流动负债合计743,914,588.39638,260,474.89非流动负债长期借款12,000,000.0035,000,000.00六.32应付债券长期应付款6,400,000.006,400,000.00六.33专项应付款预计负债3,577,129.419,168,970.55六.30递延所得税负债233,152.60380,230.85六.17其他非流动负债6,644,057.799,361,006.50六.34非流动负债合计28,854,339.8060,310,207.90负债合计772,768,928.19698,570,682.79所有者权益(或股东权益)股本359,157,356.00359,157,356.00六.35资本公积484,882,360.78551,140,928.63六.36减:库存股专项储备盈余公积99,143,044.9599,143,044.95六.37一般风险准备未分配利润-482,161,702.05-433,947,276.75六.38外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计461,021,059.68575,494,052.83少数股东权益-43,673,919.28-16,358,927.08所有者权益合计417,347,140.40559,135,125.75负债及所有者权益合计1,190,116,068.591,257,705,808.54法定代表人：梁生元主管会计工作负责人：胡进文会计机构负责人：叶小国5合并利润表编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2012年度金额单位：元项目本期金额上期金额附注编号一、营业总收入808,654,399.08729,701,500.55其中:营业收入808,654,399.08729,701,500.55六.39利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本938,110,254.61831,850,353.99其中:营业成本738,794,783.94669,327,470.64六.39利息支出手续费及佣金支出退保金提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加5,556,398.523,883,965.16六.40销售费用23,173,398.8619,800,362.29六.41管理费用105,073,614.66100,547,309.04六.42财务费用36,168,779.1235,449,385.57六.43资产减值损失29,343,279.512,841,861.29六.45加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益31,608,474.9262,347.27六.44其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,858,608.111,860,770.06六.44汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）-97,847,380.61-102,086,506.17加:营业外收入31,047,530.6581,098,616.70六.46减：营业外支出3,181,329.383,134,827.59六.47其中:非流动资产处置损失307,146.521,679,758.85六.47四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-69,981,179.34-24,122,717.06减：所得税费用2,482,287.403,814,765.24六.48五、净利润（净亏损以“－”号填列）-72,463,466.74-27,937,482.30归属于母公司所有者的净利润-48,214,425.30-2,399,937.95少数股东损益-24,249,041.44-25,537,544.35六、每股收益(一)基本每股收益-0.1342-0.0067十六.1(二)稀释每股收益-0.1342-0.0067十六.1七、其他综合收益-11,567.85六.50八、综合收益总额-72,475,034.59-27,937,482.30归属于母公司所有者的综合收益总额-48,225,993.15-2,399,937.95归属于少数股东的综合收益总额-24,249,041.44-25,537,544.35法定代表人：梁生元主管会计工作负责人：胡进文会计机构负责人：叶小国6合并现金流量表编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2012年度金额单位：元项目本期金额上期金额附注编号一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金845,359,902.72686,362,155.09客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额收到的税费返还28,646,202.2327,046,200.30收到其他与经营活动有关的现金166,270,232.75258,362,557.30六.51经营活动现金流入小计1,040,276,337.70971,770,912.69购买商品、接受劳务支付的现金593,921,676.69533,974,965.20客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金175,470,236.30174,304,999.91支付的各项税费19,029,545.0834,897,198.18支付其他与经营活动有关的现金112,145,058.92158,373,021.98六.51经营活动现金流出小计900,566,516.99901,550,185.27经营活动产生的现金流量净额139,709,820.7170,220,727.42六.52二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金88,550,000.00885,000.00取得投资收益收到的现金189,375.19处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,932,413.996,204,326.55处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金28,169,125.35六.51投资活动现金流入小计92,482,413.9935,447,827.09购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金53,354,877.2654,578,629.04投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额66,247,000.00六.52支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计119,601,877.2654,578,629.04投资活动产生的现金流量净额-27,119,463.27-19,130,801.95三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金7,530,601.47其中