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山东三维石化工程股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。为加强和规范企业内部制度，提高企业经营效率和管理水平，实现企业自身战略发展目标，保障企业可持续发展，山东三维石化工程股份有限公司(以下简称本公司或公司)根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、财政部、中国证券监督管理委员会等部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，以运营的效率与效果、财务报告的可靠性和法律法规的遵循性为目标，对公司2010年度内部控制的健全与有效性开展了全面的自我评估。一、公司基本情况山东三维石化工程股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于2007年12月，本公司前身齐鲁石化胜利炼油设计院成立于1994年11月18日，2004年4月15日改制为山东三维石化工程有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1063号核准，并经深圳证券交易所同意，公开发行股票并上市，股票代码：002469，注册资本为人民币66,244,056元，于2010年11月12日在山东省工商行政管理局办理了工商登记变更手续。法定代表人：曲思秋。注册地址：山东省淄博市临淄区炼厂中路22号。所处行业：工程设计、技术服务及相关服务业。经营范围：前置许可经营项目：对外派遣实施境外工程所需的劳务人员（凭对外承包工程资格证书经营）；一般经营项目：国内外工程设计、工程咨询、压力容器设计、压力管道设计、工程总承包、技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、购销与工程项目有关的材料设备、打字、绘图晒图、复印、计算机软件开发与应用，机电设备（不含九座以下乘用车）、自动化仪表的销售及维修，化工产品（不含危险、易制毒化学品）、建筑及装饰材料销售，货物、技术进出口业务（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目要取得许可证后经营）。二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则为促进公司规范运作与健康发展，健全自我约束机制，提高决策效率和公司盈利能力，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和其他相关法律、法规、规章、以及《公司章程》等有关规定，按照建立现代企业制度的要求，制订了公司内部控制管理制度。（一）公司建立内部控制制度的目标1、建立和完善符合《中华人民共和国公司法》管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的正常有序运行；3、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整,提高会计信息质量；4、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。（二）公司内部控制的建立遵循的基本原则1、合法性原则。公司拟定并实施的内部控制制度应当符合国家有关法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求，特别是《企业内部控制基本规范》及其应用指引的要求。2、全面性原则。公司内部控制在层次上应当涵盖企业决策、执行和监督全过程，在对象上应覆盖企业各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节。3、重要性原则。公司内部控制制度应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。4、有效性原则。公司内部控制制度应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。5、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，同时兼顾运营效率。6、适应性原则。公司内部控制应当随着公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等方面的变化而不断改进和完善。7、成本效益原则。内部控制制度应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。三、公司的内部控制建立健全情况为适应现代企业管理的需要，保证生产经营活动的正常进行，公司根据自身发展目标、经营方式等具体情况，制定了完整的内部控制制度，并随公司的发展不断完善。公司各项规章制度规定了各自的监督、考核内容，业务过程各环节都明确了相关责任人，各部门和各岗位都有明确的职责范围和奖惩规定，已形成完整的竞争机制、激励机制、监督机制和约束机制。（一）内部控制环境1、公司组织结构法人治理结构：本公司依法建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了与之相适应的议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，在内部控制方面也建立了清晰的组织架构和职责分工，为公司的规范运作、长期健康稳定发展奠定了坚实的基础。公司的股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执行机构、监督机构，按照相互独立、相互制衡、权责明确的原则行使职权。内部组织结构：本公司依据生产经营管理的实际需要，设立了综合部、人力资源部、财务部、审计部、证券部、市场部、项目管理部、技术部、设计部、采购部、工程造价部、施工管理部、研发中心等13个部门、以及青岛分公司和控股子公司北京康克工业炉有限公司，各部门分工明确，各司其职，形成了一个完整健全的组织体系和职能体系，涵盖了公司工程设计业务、工程总承包和内部管理的全过程。2、内部审计本公司设立审计部，在审计委员会领导下，独立行使审计职权，并向审计委员会报告工作。公司配备3名专职审计人员，审计负责人由董事会直接聘任或解聘。审计部独立行使内部监督权，依法对本公司及控股子公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况进行审计，对其财务收支及经济效益的真实性和合法性进行监督检查。审计部能够履行职责，及时发现管理疏漏，提出改进意见，促进了公司治理水平和治理效率的提高。3、人力资源公司秉承“以人为本”的理念，确立“机会均等、自励争先”的激励机制，实行分配激励和绩效考核相结合的人力资源制度。公司实行全员劳动合同制，完善了人力资源管理体系和具有竞争力与吸引力薪酬制度，制定了《公司员工培训管理规定》、《公司招聘管理制度》、《公司薪资管理制度》《公司绩效考核实施办法》等规章制度，保障了公司人力资源管理的有效实施，构建了与知识密集型企业相符合的三维工程人才结构框架体系，以健全的激励机制促进了人力资源的优化。4、企业文化企业文化是企业的灵魂和底蕴，公司非常重视企业文化建设，公司通过多年发展的积淀，构建了“以提高社会经济效益为中心，以高效灵活的经营机制为杠杆，以科技进步为先导，以人才为根本，不断提升公司的核心竞争力，正确处理好股东、员工和客户三者之间的利益关系，为社会创造更多的财富，为促进社会生产力发展和工业文明进步做出有益的贡献”的企业宗旨，用“严谨、创新、责任、和谐”的企业精神，坚持“规范、诚信、竞争、共赢”经营理念和“立足石化、服务社会”的经营战略，实现“企业的基本价值在于取得业主的满意、创新是企业的最大价值、企业的终极价值是通过社会互利追求永远的存在”的企业价值观。公司通过加强企业文化建设，不断培养员工积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、开拓创新和团队合作的精神。公司董事、监事、经理及其他高级管理人员在公司文化的建设中发挥了主导作用，公司全体员工均能够做到遵守公司的各项制度，认真履行岗位职责。（二）风险评估过程公司已经建立了良好的风险评估和风险控制体系，公司各部门根据战略目标及发展思路，结合行业特点，全面系统地收集相关信息，识别内部风险和外部风险。在制定年度经营计划时，分析面临的形势与困难，识别与分析可能影响企业发展的风险因素，并要求在经营计划执行中进行阶段性分析与评估；通过风险防范、风险转移及风险排除等方法，将风险控制在可承受的范围内。在实施过程中，贯彻公司质量管理体系标准和公司HSE管理体系标准，对重大项目合同风险和重大项目的技术风险进行评审，采取相应的应对措施。（三）控制程序公司通过下列措施，建立起相对完善的控制措施：制度管理、日常经营管理、授权管理、不相容职务分离控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制、绩效考评控制。1、公司制度的建立、健全根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规，以及《公司章程》的规定，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事议事规则》、《财务管理制度》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》、《内部审计制度》、等重大规章制度，以保证公司规范运作，促进公司健康发展。2、日常经营管理以公司基本制度为基础，制定了涵盖日常经营、项目合作、财务管理等整个生产经营过程的一系列制度，确保各项工作都有章可循，管理有序，形成了规范的管理体系。3、授权管理控制交易授权控制程序的主要目的在于保证交易是在其授权范围内进行的。交易授权根据交易金额的大小以及交易的性质划分为两种层次的交易授权即一般授权和特别授权。A、一般授权：公司制定的各项制度都汇编成册，并明确了各个环节的授权。单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。B、特别授权：根据《中华人民共和国公司法》、公司章程以及相关法律规定，对投资、担保、资产出售、关联交易等明确了需经董事会或股东大会批准的内容，制定了相关的内部审批程序，在股东大会授予董事会权限范围内的，由董事会批准；在股东大会授权范围以外的，需经股东大会批准。4、不相容职务分离控制公司在经营管理中,合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离原则，形成相互制衡机制，建立了岗位责任制，以防止错误或舞弊行为的发生。5、会计系统控制会计机构的职责和权限：公司制定了专门的财务管理制度，并设置了财务部，负责编制公司年度预算、会计核算、会计监督、资金管理等工作。财务部由财务经理、会计、出纳等人员组成，均具备相关专业素质，分别负责成本、销售核算、财产清查、总账、出纳等职能，岗位设置贯彻了“责任分离、相互制约”的原则。会计核算和管理：公司按照财政部发布的《企业会计准则》及其有关的补充规定，制定了包含财务核算、会计政策、财务管理等内容的《财务管理制度》、《预算控制制度》、《货币资金控制制度》、《固定资产管理制度》、《财务核算流程》等专门的会计核算和管理制度，会计核算和管理的内部控制具备完整性、合理性、有效性。6、财产保护控制建立健全实物资产台账，并关注资产的使用状态、维修情况，确定存货和固定资产的保管人或使用人为安全责任人，实行每年一次定期盘点和抽查相结合的方式进行控制。7、预算控制公司实施全面预算管理体系，明确了各责任部门在预算管理中的职责权限，规范了预算的编制、审定、下达和执行程序；对所有费用实行预算控制。同时，加大预算执行考核力度，强化预算约束，传递经营压力，建立有效的全面预算体系，保障公司年度经营目标的实现。8、运营分析控制公司经理层定期综合考量行业状况、监管信息、公司具体情况等方面的信息，召开公司经营工作例会，分析处理经营情况，采取对应措施，定期召开经济活动分析会，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，开展运营情况分析，对发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。9、绩效考评控制公司已建立和实施较为完备的绩效考评制度，通过科学的考核指标体系设置，对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，并将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。（四）信息系统与沟通公司已建立了良好的信息与沟通制度，公司已在本年度投用了新的办公系统，将日常办公和项目管理纳入管理系统，大大提高公司的信息沟通能力。公司召开由高管、部门经理参加的经营例会，各参会人员在会上通报各部门目前的情况，使相关信息在公司内部各管理级次、责任单位、业务环节之间进行了