中国银行XXXX年半年度报告(1)

中国银行股份有限公司A股股票代码：6019882013年半年度报告目录项目页码释义2重要提示3公司基本情况4财务摘要5经营情况概览7管理层讨论与分析9财务回顾9业务回顾17风险管理27社会责任32展望33股本变动及股东情况34董事、监事、高级管理人员及员工情况39公司治理42重要事项45董事、高级管理人员关于半年度报告的确认意见50中期会计报表的审阅报告51中期会计报表522释义在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义：本行/本集团/集团中国银行股份有限公司或其前身及（除文义另有所指外）中国银行股份有限公司的所有子公司财政部中华人民共和国财政部东北地区就本报告而言，包括黑龙江省、吉林省及辽宁省分行独立董事上交所上市规则及公司章程下所指的独立董事，及香港上市规则下所指的独立非执行董事《公司法》《中华人民共和国公司法》公司章程本行现行的《中国银行股份有限公司章程》华北地区就本报告而言，包括北京市、天津市、河北省、山西省、内蒙古自治区分行及总行本部华东地区就本报告而言，包括上海市、江苏省、苏州、浙江省、宁波市、安徽省、福建省、江西省及山东省分行基点万分之一可转债可转换为本行A股股票的公司债券上交所上海证券交易所西部地区就本报告而言，包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区、青海省、西藏自治区及新疆维吾尔自治区分行香港交易所香港交易及结算所有限公司香港联交所香港联合交易所有限公司香港上市规则《香港联合交易所有限公司证券上市规则》香港《证券及期货条例》《证券及期货条例》（香港法例第571章）银监会/中国银监会中国银行业监督管理委员会元人民币元中国证监会中国证券监督管理委员会中南地区就本报告而言，包括河南省、湖北省、湖南省、广东省、深圳市、广西壮族自治区及海南省分行中银保险中银保险有限公司中银国际控股中银国际控股有限公司中银国际证券中银国际证券有限责任公司中银航空租赁中银航空租赁私人有限公司中银基金中银基金管理有限公司中银集团保险中银集团保险有限公司中银集团人寿中银集团人寿保险有限公司中银集团投资中银集团投资有限公司中银香港中国银行（香港）有限公司，一家根据香港法律注册成立的持牌银行，并为中银香港（控股）的全资子公司中银香港（控股）中银香港（控股）有限公司，一家根据香港法律注册成立的公司，并于香港联交所上市3重要提示本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本行于2013年8月29日召开董事会会议，审议通过了本行2013年半年度报告及摘要。会议应出席董事17名，实际亲自出席董事17名，17名董事均行使表决权。本行8名监事列席了本次会议。本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的2013年中期财务报告已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。本行董事长田国立、行长李礼辉、主管财务会计工作副行长王永利及财务会计机构负责人肖伟，保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。报告期内，本行不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。本报告可能包含涉及风险和未来计划等的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是本行自己的信息和来自本行认为可靠的其他来源的信息。该等前瞻性陈述与日后事件或本行日后财务、业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不确定因素的影响。投资者不应过分依赖此等前瞻性陈述，其中可能涉及的未来计划等亦不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。4公司基本情况法定中文名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）法定英文名称：BANKOFCHINALIMITED（简称“BankofChina”）法定代表人、董事长：田国立副董事长、行长：李礼辉董事会秘书：范耀胜地址：中国北京市复兴门内大街1号电话：[phone]传真：[phone]电子信箱：[e-mail]公司秘书：杨长缨证券事务代表：罗楠地址：中国北京市复兴门内大街1号电话：[phone]传真：[phone]电子信箱：[e-mail]注册地址：中国北京市复兴门内大街1号办公地址：中国北京市复兴门内大街1号邮政编码：100818电话：[phone]传真：[phone]国际互联网网址：电子信箱：[e-mail]香港营业地点：香港花园道1号中银大厦选定的信息披露报纸（A股）：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》刊登半年度报告的中国证监会指定网站：刊登中期报告的香港交易所网站：半年度报告备置地点：中国北京市复兴门内大街1号报告期内注册变更情况：2013年6月20日（法定代表人变更）证券信息：A股：上海证券交易所股票简称：中国银行股票代码：601988H股：香港联合交易所有限公司股票简称：中国银行股份代号：3988A股可转换公司债券：上海证券交易所可转换公司债券简称：中行转债可转换公司债券代码：113001A股股份过户登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼电话：[phone]H股股份过户登记处：香港中央证券登记有限公司香港湾仔皇后大道东183号合和中心17M楼电话：[phone]传真：[phone]财务摘要注：本报告根据《企业会计准则2006》编制。除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。单位：百万元人民币注释2013年1－6月2012年1－6月报告期业绩利息净收入137,288124,054非利息收入168,79655,573营业收入2206,084179,627业务及管理费(57,014)(51,799)资产减值损失(14,142)(9,237)营业利润109,84996,829利润总额110,25196,992净利润84,17274,884归属于母公司所有者的净利润80,72171,483扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润380,30070,640基本每股收益(元)40.290.26经营活动产生的现金流量净额(252,941)531,482主要财务比率平均总资产回报率(%)51.301.21净资产收益率(%)618.9318.96净息差(%)72.232.10非利息收入占比(%)833.3830.94成本收入比(%)927.6728.84信贷成本(%)100.390.282013年6月30日2012年12月31日资产负债情况资产总计13,256,20612,680,615客户贷款总额7,439,6336,864,696贷款减值准备(165,997)(154,656)证券投资112,164,8042,210,524负债合计12,369,87311,819,073客户存款9,876,1969,173,995归属于母公司所有者权益合计849,978824,677股本279,148279,147每股净资产(元)123.042.95贷存比(%)1372.6371.99资本充足指标核心资本充足率(%)10.4710.54资本充足率(%)1413.3313.63资产质量不良贷款率(%)150.930.95不良贷款拨备覆盖率(%)16238.96236.306注释1非利息收入＝手续费及佣金净收入＋投资收益＋公允价值变动收益＋汇兑收益+其他业务收入2营业收入=利息净收入+非利息收入3非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》(2008)的要求确定与计算。4根据中国企业会计准则要求，受利润重述因素影响，以前期间的基本每股收益进行重新计算。5平均总资产回报率＝净利润÷资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总计＋期末资产总计）÷2，以年化形式列示。6净资产收益率＝归属于母公司所有者的净利润÷归属于母公司所有者权益加权平均余额，以年化形式列示。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（证监会公告[2010]2号）的规定计算。7净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额，以年化形式列示，平均余额为本行管理账目未经审阅的日均余额。8非利息收入占比＝非利息收入÷营业收入9成本收入比根据财政部《金融企业绩效评价办法》（财金[2011]50号）的规定计算。10信贷成本＝贷款减值损失÷客户贷款平均余额，客户贷款平均余额＝（期初客户贷款总额＋期末客户贷款总额）÷2，以年化形式列示。11证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产。12每股净资产＝期末归属于母公司所有者权益合计÷期末股本总数13贷存比=贷款余额÷存款余额；贷存比按照中国人民银行的相关规定计算。其中，存款余额包括客户存款以及保险公司和金融控股公司等同业存款。14资本充足率指标根据银监会《商业银行资本充足率管理办法》（银监会令2004年第2号）的规定计算。15不良贷款率＝期末不良贷款余额÷期末客户贷款总额16不良贷款拨备覆盖率＝期末贷款减值准备÷期末不良贷款余额7经营情况概览2013年以来，本行以效益为中心，积极拓展市场，主动管控风险，取得了良好业绩。6月末，本行资产总额13.26万亿元，负债总额12.37万亿元，归属于母公司所有者权益合计8,499.78亿元，分别比上年末增长4.54%、4.66%和3.07%。上半年实现净利润841.72亿元，实现归属于母公司所有者的净利润807.21亿元，同比分别增长12.40%和12.92%。净资产收益率（ROE）和平均总资产回报率（ROA）分别为18.93%和1.30%，比上年提高0.80和0.11个百分点。积极调整业务结构，带动经营效益提升本行以提升经营效益为目标，大力深化业务转型和结构调整，取得明显成效。一是存款结构改善，负债成本下降。集团客户存款比上年末增加7,022.01亿元，增长7.65%。严格控制负债成本，集团负债付息率同比下降36个基点。二是贷款平稳增长，结构持续优化。集团客户贷款比上年末增加5,749.37亿元，增长8.38%，主要投向战略性新兴产业、国家重大建设项目、中小微企业、民生消费等重点领域。“中银信贷工厂”服务模式下小企业人民币贷款比上年末增长20.46%，比内地人民币公司贷款平均增幅高约17个百分点。三是非利息收入增势良好，占营业收入比重提高。上半年，集团非利息收入同比增加132.23亿元，增长23.79%，非利息收入在营业收入中占比为33.38%，同比上升2.44个百分点。积极完善服务渠道和产品功能，带动服务品质提升本行以提升客户体验为目标，大力加强基础建设，取得明显成效。一是提升服务渠道效能。网点综合效能提高。完善网银功能，投产新版iPad平板电脑客户端，推出手机取款等新服务。二是优化服务流程。投产网点排队管理系统，优化柜台业务办理手续，缩短客户等候时间。三是提高服务支持能力。稳步推进同城后台集中运营项目，加快推进统一客户服务平台建设，电话银行覆盖亚太地区10家海外分行。积极推进海内外一体化发展，提升多元化业务贡献度本行以集团利益最大化为目标，充分发挥国际化多元化优势，取得明显成效。一是海内外一体化发展不断增强。成功争揽和参与多项大型跨境并购和海外债券发行项目。继续保持跨境人民币业务领先优势，境内外机构共办理跨境人民币结算业务1.71万亿元，同比增长63%，成为卢森堡政府认可的首家人民币业务清算行。台北分行正式提供人民币清算行服务。二是全球服务网络进一步完善，新设乌兰巴托代表处、里斯本分行等7家海外机构及4个中国业务柜台，跨境服务能力进一步提高。三是多元化业务快速发展