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BANKOFCHINALIMITED398820132013201320132013201320132014326*****##NoutWellink###*#1中国银行股份有限公司2013年度内部控制评价报告中国银行股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合中国银行股份有限公司（以下简称本行）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对本行2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是本行董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。高级管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。本行内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部2控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据本行财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，本行已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据本行非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，本行未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围本行按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括：集团境内外机构，境内机构包括总行、各一级分行（含直属分行）、二级分行及以下经营机构、附属公司，境外机构包括海外分行、附属行及附属公司；纳入评价范围单位资产总额占本行合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占本行合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司治理、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、机构管理、风险管理、业务经营、集团管控、并表管理、资本管理、专项治理、关联交易、反洗钱、信息科技、集中采购、业务外包、财务报告、信息3披露、内控检查、案件防范；重点关注的高风险领域主要包括全面风险管理、资本管理、集团管控、业务发展和管理、成本与效益、反洗钱、集中运营、海外信息系统整合转型。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了本行经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准本行依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。本行董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合本行规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本行的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。本行确定的内部控制缺陷认定标准如下：1.财务报告内部控制缺陷认定标准定量标准依据缺陷所导致的财务报表错报程度衡量。重大缺陷和重要缺陷是指缺陷可能或已经导致本行的财务报表出现重大错报，而重大错报达到了相应程度的水平。定性标准以内部控制缺陷对财务报告的影响程度为判定依据。重大缺陷的迹象包括：本行董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；本行更正已公布的财务报告；注册会计师发现的却未被4本行内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；对本行的财务报告内部控制监督无效。重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。2.非财务报告内部控制缺陷认定标准定量标准依据缺陷所导致的财务报表错报程度衡量。重大缺陷和重要缺陷是指缺陷可能或已经导致本行的财务报表出现重大错报，而重大错报达到了相应程度的水平。定性标准以内部控制缺陷对业务经营管理有效性的影响程度为判定依据。重大缺陷的迹象包括：有组织的主观违反外部监管规定和本行内部规章制度的行为或舞弊行为；管理层面的决策失误或系统控制设计层面人为的重大差错；特大的财务损失、声誉损害；监管机构的严厉惩戒。重要缺陷的迹象包括：非主观故意的违反外部监管规定和本行内部规章制度的行为；内部控制制度设臵或系统控制设计层面的疏漏和失误；较大的财务损失和声誉损害；监管机构的关注。5一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。（三）内部控制缺陷认定及整改情况1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内本行不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现本行非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。董事长（已经董事会授权）：田国立中国银行股份有限公司2014年3月26日中国银行股份有限公司2013年度社会责任报告目录中行简介..........................................................1董事长致辞........................................................2行长致辞..........................................................4年度社会责任亮点..................................................6关键绩效..........................................................8可持续发展目标进展对照...........................................10社会责任管理.....................................................11（一）理念....................................................11（二）实践....................................................11（三）利益相关方参与..........................................12（四）荣誉....................................................13一、提升全球金融服务.............................................15（一）助力人民币国际化........................................15（二）完善全球服务网络........................................19（三）支持企业和个人‚走出去‛................................20（四）维护全球金融稳定........................................23二、支持实体经济发展.............................................25（一）推进基础设施建设........................................25（二）助力产业结构调整........................................27（三）推动新型城镇化建设......................................29（四）支持中小企业发展........................................31（五）大力服务民生消费........................................33三、履行利益相关方责任...........................................36（一）对股东的责任............................................36（二）对客户的责任............................................39（三）对员工的责任............................................49（四）对社会的责任............................................55四、推进生态环境保护.............................................72（一）落实绿色信贷政策........................................72（二）推进绿色金融创新........................................73（三）开展绿色公益活动........................................74（四）坚持绿色低碳运营........................................74展望.............................................................76说明.............................................................77鉴证.............................................................79对标.............................................................82反馈.............................................................951中行简介1912年2月，中国银行正式成立。从1912年至1949年，中行先后行使中央银行、国际汇兑银行和国际贸易专业银行职能，以‚建设近代化、国际化大银行‛的远见卓识，艰苦奋斗，长期在民族金融业中处于领先地位，并在国际金融界占有一席之地。新中国成立后，中行成为国家外汇外贸专业银行，统一经营管理国家外汇，大力支持外贸发展和经济建设，充分发扬海外机构与海外业务的优势，成为当时中国与世界相互了解、交流沟通的一个主要窗口和桥梁。改革开放后，中行充分发挥长期经营外汇业务的独特优势，成为国家利用外资的主渠道。1994年，中行改为国有独资商业银行。2003年，中行实施股份制改造。2004年8月，中国银行股份有限公司挂牌成立。2006年6月、7月，中行先后在香港联交所和上海证交所成功上市，成为首家在内地和香港上市的国有商业银行。作为中国唯一连续经营百年的银行，中行始终是中国国际化程度最高的商业银行，海外资产和利润占比均超过20%。中行还是中国多元化程度最高的商业银行，在境内外从事投资银行、股权投资、保险、资产管理、基金、飞机租赁等业务，拥有全方位的金融服务平台，能够为全球客户提供全面的金融服务。2013年，中行资产总额达到13.87万亿元，总市值排名全球