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杭州中恒电气股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告2010年，公司继续进一步规范和完善内部控制体系，以提高公司管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康持续发展。根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部控制指引》的规范要求，以及《公司章程》等规定，公司对内部控制建立的合理性、完整性及实施有效性进行了全面的评估。杭州中恒电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）基本建立了一个既符合现代企业管理要求、又符合公司实际情况的内部组织结构，制定了较为完整的内部控制制度，形成了一个比较完整的风险控制机制，并随着公司业务的发展和市场经济环境的变化，在实际工作中有效执行、不断完善，形成了科学合理的检查和监督机制。现将公司2010年度内部控制自我评价报告如下：一、公司基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]161号文核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,680万股于2010年3月5日在深圳证券交易所上市，证券简称“中恒电气”，股票代码002364。企业法人营业执照注册号：3300001007991。注册地址：杭州市高新区之江科技工业园东信大道69号。法定代表人：朱国锭注册资本：66,800,000元人民币。中恒电气主要从事高频开关电源系统的研发、生产、销售和服务，主要产品为通信电源系统、电力操作电源系统。中恒电气主要产品通信电源系统和电力操作电源系统已广泛应用于通信网络、电网、电厂、铁路、轨道交通、采矿、冶金、石化等领域。二、公司建立健全内部控制制度的目标和原则（一）公司建立健全内部控制制度的目标内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。主要包括以下方面：1、建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，逐步实现权责明确、管理科学；2、保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针的贯彻落实；3、建立、健全全面预算制度，形成覆盖公司所有部门、所有业务、所有人员的预算控制机制；4、保证公司各项经营活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行；5、保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，确保公司资产的安全和完整，并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失；6、保证所有的经济事项真实、及时、完整地反映，使会计报告的编制符合《会计法》和《企业会计准则》等有关规定；7、防止、发现和纠正错误与舞弊，保证账面资产与实物资产相符合。（二）制定与修改内部控制制度应遵循以下总体原则1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及所属单位的各种业务和事项；2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域；3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整；5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。三、公司内部控制结构（一）内部控制环境1、公司治理与组织结构根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的规定，结合公司的业务发展、经营和管理模式，公司建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确了股东大会、董事会、监事会和管理层在决策、监督和执行等方面的职责权限。股东大会是公司最高权力机构，董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，其下设立的审计委员会负责审查、监督公司内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。内部审计部门在董事会和审计委员会的领导下，独立开展经营和管理审计、反舞弊调查等。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。总经理负责公司的日常经营管理工作，下设证券部、财务部、人力资源部、质量部、市场部、开发部、工程技术部、综合行政部等职能部门，形成分工协作、责任到人，相互制约、相互监督的内部控制组织结构。2、内部审计公司制定了《内部审计制度》，内部审计部门在董事会审计委员会领导下，依照国家法律法规和该制度的要求，对公司整体及各内部机构内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督，并提出改进建议。内部审计部门独立行使内部审计职权，对审计委员会负责并报告工作。3、人力资源政策与企业文化公司秉承“以人为本”的理念，实行分配激励和绩效考核相结合的人力资源制度，制订了《员工手册》等，通过建立与公司战略、经营目标相一致的组织和个人绩效目标计划，完善了与业绩考核挂钩的薪酬制度，并建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，充分调动了全体员工的积极性，为公司的健康发展提供了良好保证。公司管理层高度重视特定工作岗位所需的人员能力水平的设定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求，针对不同岗位展开各种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。公司通过十多年发展的沉淀和积累，秉承“服务客户、信守承诺、中正恒久”的企业理念，诚实守信、合法经营，在不断地自我创新与追求卓越中快速发展。（二）风险评估公司制定了“立足华东，面向全国，走向世界，成为首屈一指的直流电源供应商和服务商”的长远整体目标，并辅以具体策略和业务流程层面的计划将企业经营目标明确地传达到每一位员工。公司建立了有效的风险评估过程，并建立了定期的总经理办公会议，以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。公司审计部门通过内部审计分析营运过程中各部门存在的控制风险，并在此基础上提供相关的整改意见。(三)公司主要内部控制制度的执行情况1、会计的内部控制公司按照企业会计准则、会计法、税法等法律法规的规定，建立了完善的财务管理制度、会计核算制度。财务会计控制涵盖了会计基础工作规范、内部稽核制度、货币资金管理制度等方面。公司在财务方面建立严格的内部审批流程，清晰地划分了审批权限，实施了有效的控制管理。在会计系统方面，公司按照《公司法》对财务会计的要求以及《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的规定建立了规范、完整的财务管理控制制度以及相关的操作规程，对采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效控制，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。2、对外担保的内部控制公司制定了《对外担保决策制度》，对担保原则、担保标准和条件、担保责任等相关内容进行明确规定，尽可能地防范因被担保人财务状况恶化等原因给公司造成的潜在偿债风险，合理避免和减少可能发生的损失。维护公司股东和投资者的利益，控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定地发展。2010年度公司没有对外提供担保。3、信息披露的内部控制公司建立了较严格的信息披露制度，已按照《公司法》、《证券法》等国家有关法律法规及《证券交易所股票上市规则》、《公开发行股票公司信息披露内容与格式准则》的有关要求，明确了信息披露事务管理部门、责任人及义务人职责，信息披露的内容和标准，信息披露的报告、流转、审核、披露程序，信息披露相关文件、资料的档案管理，投资者关系活动开展，信息披露的保密与处罚措施等。4、关联交易的内部控制为规范公司关联交易，保证关联交易的公允性，公司制订了《关联交易准则》、《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》，对公司关联交易行为包括从交易原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等进行全方位管理和控制，公司监事会、独立董事对公司关联交易进行监督并出具独立意见。5、募集资金使用的内部控制公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金专户存储、使用、变更流程、决策权限、管理监督和责任追究等方面进行明确规定。公司严格按照制度规定，对募集资金进行专户存储，并与银行、保荐人签署《三方监管协议》；保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金的使用和管理充分行使了监督权，保证了募集资金的正常使用。（四）信息系统与沟通公司为向管理层及时有效地提供业绩报告，建立了ERP等信息系统，信息系统人员（包括财务人员）恪尽职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职责。公司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效地沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。公司制订了《投资者关系管理制度》、《信息披露制度》等相关制度，建立了规范、有效的外部沟通机制。（五）内部监督公司设立监事会，对股东大会负责。对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。发现公司经营情况异常，可以进行调查，必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作。董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审计等。公司内审部监督检查本公司所属部门的投资经营、财务收支、营销活动、物流循环以及薪酬管理等贯彻执行国家方针、政策、法令和财经制度的情况，以促进部门、单位严格遵守财经法纪；监督、检查和评价公司内部控制制度的严密程度和执行情况；不定期对公司的关联交易情况、控股股东及关联方资金占用进行审计监督。四、内部控制活动中存在的问题及整改措施公司长期稳定的发展离不开规范运作，为进一步健全和完善公司的管理，规范公司的经营运作，切实维护全体股东的合法权益，促进公司持续健康的发展，公司需要进一步加强的以下环节：（一）进一步加强对证监会、交易所相关法规的更新学习力度，确保在第一时间领会并贯彻相关规定，及时修订相应的公司内部制度。（二）进一步优化公司内部控制结构，加强风险评估体系建设，不断强化风险管理，全面系统地收集相关信息，充分发挥风险控制系统的作用。（三）进一步发挥董事会各专门委员会在内部控制方面的作用，加强各专门委员会对公司管理层的监督和指导。（四）进一步增强内部审计工作的深度和广度，制定合理的内部审计计划，全面开展内部审计工作。五、内部控制自我评价通过对上述所有方面内部控制的自我评价，公司认为：公司能根据自身的实际情况，建立了较为完备的内部控制制度，保证了公司各项业务活动的正常进行。在经营管理方面，通过建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织机构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司管理目标的实现；在财务管理方面，通过规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量，建立了覆盖公司各个环节的财务控制和审计监督制度；在信息披露方面，通过全面、系统的《信息披露管理制度》的制定，规范了信息披露的各种程序，提高了信息披露的质量，增强了公司的透明度。公司内部控制制度于2010年12月31日在所有重大方面是合理和有效的。杭州中恒电气股份有限公司董事会2011年4月19日