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-0-安徽国风塑业股份有限公司ANHUIGUOFENGPLASTICINDUSTRYCO.,LTD.二○一○年度审计报告二○一一年三月-1-安徽国风塑业股份有限公司201年度审计报告天职皖SJ【2011】124号安徽国风塑业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的安徽国风塑业股份有限公司（以下简称“国风塑业”）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2010年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则(财政部2006年2月15日颁布)的规定编制财务报表是国风塑业管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，国风塑业财务报表已经按照企业会计准则(财政部2006年2月15日颁布)的规定编制，在所有重大方面公允反映了国风塑业2010年12月31日的财务状况及合并财务状况、2010年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。天职国际会计师事务所中国·北京二○一一年三月十六日中国注册会计师：周学民中国注册会计师：周宗凤-2-资产负债表编制单位：安徽国风塑业股份有限公司2010年12月31日单位：（人民币）元项目期末余额年初余额合并母公司合并母公司流动资产：货币资金124,559,480.72109,504,985.3157,999,491.0245,378,321.09结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据46,516,395.5632,857,250.5637,138,316.0614,906,489.63应收账款130,369,774.76110,163,717.73151,935,586.79125,661,514.46预付款项35,815,099.6531,589,923.0127,823,360.1224,248,143.96应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款69,496,822.96291,911,605.0713,590,224.04268,190,680.18买入返售金融资产存货196,037,615.44138,296,481.82125,338,560.4961,115,646.05一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计602,795,189.09714,323,963.50413,825,538.52539,500,795.37非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资7,554,765.29100,480,813.287,664,801.19106,874,015.41投资性房地产固定资产763,728,155.85545,227,071.18827,227,950.20586,405,278.04在建工程69,833,472.5818,127,525.7599,646,893.7825,600,545.39工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产31,946,429.7525,078,867.1325,600,819.1718,648,349.77开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产753,700.15753,700.1513,717,788.3513,717,788.35-3-其他非流动资产49,878,157.27非流动资产合计873,816,523.62689,667,977.491,023,736,409.96751,245,976.96资产总计1,476,611,712.711,403,991,940.991,437,561,948.481,290,746,772.33流动负债：短期借款257,000,000.00185,000,000.00226,494,993.14119,354,993.14向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据44,000,000.0026,000,000.0067,052,500.0067,052,500.00应付账款95,274,582.9473,775,517.13110,438,210.3871,286,300.39预收款项41,742,661.2733,631,665.6131,544,840.6515,616,507.11卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬12,251,231.679,689,807.377,318,465.726,328,081.64应交税费18,245,091.3017,288,534.533,710,569.074,758,262.64应付利息436,929.14321,983.761,471,380.651,471,380.65应付股利其他应付款24,775,375.2314,507,164.0127,958,162.2913,396,967.10应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债20,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0020,000,000.00其他流动负债流动负债合计513,725,871.55380,214,672.41495,989,121.90319,264,992.67非流动负债：长期借款20,000,000.0020,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债30,000,000.0030,000,000.0030,800,000.0030,000,000.00递延所得税负债其他非流动负债9,421,559.389,614,504.27非流动负债合计39,421,559.3830,000,000.0060,414,504.2750,000,000.00负债合计553,147,430.93410,214,672.41556,403,626.17369,264,992.67所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）420,480,000.00420,480,000.00420,480,000.00420,480,000.00资本公积416,170,837.34342,964,579.90416,170,837.34342,964,579.90减：库存股专项储备盈余公积52,547,071.2752,547,071.2745,317,522.3845,317,522.38一般风险准备未分配利润34,266,373.17177,785,617.41-810,037.41112,719,677.38-4-外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计923,464,281.78993,777,268.58881,158,322.31921,481,779.66少数股东权益所有者权益合计923,464,281.78993,777,268.58881,158,322.31921,481,779.66负债和所有者权益总计1,476,611,712.711,403,991,940.991,437,561,948.481,290,746,772.33法定代表人：赵文武主管会计工作负责人:赵文武会计机构负责人：胡静利润表编制单位：安徽国风塑业股份有限公司2010年1-12月单位：（人民币）元项目本期金额上期金额合并母公司合并母公司一、营业总收入1,452,749,886.541,195,912,192.371,290,398,329.811,043,310,367.64其中：营业收入1,452,749,886.541,195,912,192.371,290,398,329.811,043,310,367.64利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,430,904,762.011,143,496,544.971,388,667,734.831,079,100,727.35其中：营业成本1,271,220,795.831,040,178,656.231,203,003,720.60983,117,985.09利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加4,457,992.813,262,842.952,563,858.931,821,469.84销售费用45,041,635.5320,933,093.9645,540,213.3722,581,320.78管理费用56,579,182.4938,864,214.3156,336,975.5336,146,335.61财务费用17,371,607.4512,033,393.6032,359,661.8026,574,711.18资产减值损失36,233,547.9028,224,343.9248,863,304.608,858,904.85加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-28,948.79-28,948.79投资收益（损失以“-”号填列）-110,035.90-110,035.90-70,491.99-70,491.99其中：对联营企业和合营企业的投资收益-110,035.90-110,035.90-102,621.64-102,621.64汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）21,735,088.6352,305,611.50-98,368,845.80-35,889,800.49加：营业外收入41,608,301.0741,016,801.166,671,975.485,031,218.73减：营业外支出375,143.20364,636.7170,593,113.5463,817,006.28其中：非流动资产处置损失375,143.20364,636.7136,551,015.9231,898,704.98-5-四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）62,968,246.5092,957,775.95-162,289,983.86-94,675,588.04减：所得税费用20,662,287.0320,662,287.03-9,574,701.97-11,213,288.23五、净利润（净亏损以“-”号填列）42,305,959.4772,295,488.92-152,715,281.89-83,462,299.81归属于母公司所有者的净利润42,305,959.4772,295,488.92-152,715,281.89-83,462,299.81少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益0.10060.1719-0.3632-0.1985（二）稀释每股收益0.10060.1719-0.3632-0.1985七、其他综合收益八、综合收益总额42,305,959.4772,295,488.92-152,715,281.89-83,462,299.81归属于母公司所有者的综合收益总额42,305,959.4772,295,488.92-152,715,281.89-83,462,299.81归属于少数