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大连三垒机器股份有限公司审计报告及财务报表（2012年1月1日至2012年12月31日止）目录页次一、审计报告1-2二、财务报表资产负债表和合并资产负债表1-4利润表和合并利润表5-6现金流量表和合并现金流量表7-8股东权益变动表和合并股东权益变动表9-12财务报表附注1-62审计报告第1页审计报告信会师报字[2013]第210009号大连三垒机器股份有限公司全体股东：我们审计了后附的大连三垒机器股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2012年度的利润表和合并利润表、2012年度的现金流量表和合并现金流量表、2012年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，审计报告第2页注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：廖家河中国·上海中国注册会计师：冯雪二O一三年二月二十六日财务报表第1页大连三垒机器股份有限公司资产负债表2012年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注十三期末数年初数流动资产：货币资金（一）729,840,229.95674,898,562.80交易性金融资产0.000.00应收票据23,691,400.0031,237,500.00应收账款12,650,276.2413,498,077.62预付款项3,767,461.8318,290,828.93应收利息0.000.00应收股利0.000.00其他应收款（二）417,922.19499,065.15存货59,089,776.6248,691,593.27一年内到期的非流动资产0.000.00其他流动资产0.000.00流动资产合计829,457,066.83787,115,627.77非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资（三）9,160,529.349,160,529.34投资性房地产0.000.00固定资产107,902,452.42115,913,680.85在建工程12,297,745.581,106,750.00工程物资0.000.00固定资产清理0.000.00生产性生物资产0.000.00油气资产0.000.00无形资产78,314,228.4679,850,995.56开发支出0.000.00商誉0.000.00长期待摊费用0.0017,403.65递延所得税资产3,779,890.76308,543.03其他非流动资产0.000.00非流动资产合计211,454,846.56206,357,902.43资产总计1,040,911,913.39993,473,530.20后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：财务报表第2页大连三垒机器股份有限公司资产负债表（续）2012年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和股东权益附注期末数年初数流动负债：短期借款0.000.00交易性金融负债0.000.00应付票据0.000.00应付账款10,453,329.5212,079,068.80预收款项35,150,234.9625,777,360.63应付职工薪酬1,127,752.7547,040.64应交税费6,618,169.432,927,482.33应付利息0.000.00应付股利0.000.00其他应付款373,689.44327,828.47一年内到期的非流动负债0.000.00其他流动负债0.000.00流动负债合计53,723,176.1041,158,780.87非流动负债：长期借款0.000.00应付债券长期应付款0.000.00专项应付款0.000.00预计负债0.000.00递延所得税负债0.000.00其他非流动负债0.006,500,000.00非流动负债合计0.006,500,000.00负债合计53,723,176.1047,658,780.87股东权益：股本150,000,000.00100,000,000.00资本公积591,312,801.67641,312,801.67减：库存股0.000.00专项储备盈余公积28,087,593.5722,450,194.77未分配利润217,788,342.05182,051,752.89股东权益合计987,188,737.29945,814,749.33负债和股东权益总计1,040,911,913.39993,473,530.20后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：财务报表第3页大连三垒机器股份有限公司合并资产负债表2012年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注五期末数年初数流动资产：货币资金（一）735,170,640.45679,867,501.72交易性金融资产0.000.00应收票据（二）24,241,400.0031,237,500.00应收账款（三）12,791,447.1413,792,997.57预付款项（五）3,847,179.8318,394,725.06应收利息0.000.00应收股利0.000.00其他应收款（四）178,222.19499,065.15存货（六）68,358,467.4957,550,455.79一年内到期的非流动资产0.000.00其他流动资产0.000.00流动资产合计844,587,357.10801,342,245.29非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资（七）投资性房地产固定资产（八）108,160,889.54116,289,858.03在建工程（九）12,297,745.581,106,750.00工程物资0.000.00固定资产清理0.000.00生产性生物资产0.000.00油气资产0.000.00无形资产（十）78,314,228.4679,850,995.56开发支出0.000.00商誉0.000.00长期待摊费用（十一）0.0017,403.65递延所得税资产（十二）3,826,892.04333,064.54其他非流动资产0.000.00非流动资产合计202,599,755.62197,598,071.78资产总计1,047,187,112.72998,940,317.07后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：财务报表第4页大连三垒机器股份有限公司合并资产负债表（续）2012年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和股东权益附注五期末数年初数流动负债：短期借款0.000.00交易性金融负债0.000.00应付票据0.000.00应付账款（十四）6,878,999.728,898,949.14预收款项（十五）36,062,504.9626,931,100.63应付职工薪酬（十六）1,127,752.7547,040.64应交税费（十七）6,758,048.342,863,510.39应付利息0.000.00应付股利0.000.00其他应付款（十八）523,689.44327,828.47一年内到期的非流动负债0.000.00其他流动负债0.000.00流动负债合计51,350,995.2139,068,429.27非流动负债：长期借款0.000.00应付债券0.000.00长期应付款0.000.00专项应付款0.000.00预计负债0.000.00递延所得税负债0.000.00其他非流动负债（十九）0.006,500,000.00非流动负债合计0.006,500,000.00负债合计51,350,995.2145,568,429.27股东权益：股本（二十）150,000,000.00100,000,000.00资本公积（二十一）582,952,272.33632,952,272.33减：库存股0.000.00专项储备盈余公积（二十二）28,087,593.5722,450,194.77未分配利润（二十三）231,594,560.45194,668,323.05外币报表折算差额-288,932.26归属于母公司所有者权益合计992,345,494.09950,070,790.15少数股东权益3,490,623.423,301,097.65股东权益总计995,836,117.51953,371,887.80负债和股东权益总计1,047,187,112.72998,940,317.07后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：财务报表第5页大连三垒机器股份有限公司利润表2012年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十三本期金额上期金额一、营业收入（四）177,995,195.98236,005,693.93减：营业成本（四）93,189,894.83132,400,929.83营业税金及附加1,507,375.542,088,933.74销售费用5,209,349.054,346,795.82管理费用18,720,591.0318,241,781.00财务费用-19,918,820.82-1,090,840.66资产减值损失23,142,318.22266,473.94加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）--投资收益（损失以“－”号填列）（五）1,600,000.00-其中：对联营企业和合营企业的投资收益--二、营业利润（亏损以“－”号填列）57,744,488.1379,751,620.26加：营业外收入8,397,361.8818,911,483.50减：营业外支出-5,000.00其中：非流动资产处置损失--三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）66,141,850.0198,658,103.76减：所得税费用9,767,862.0514,845,084.89四、净利润（净亏损以“－”号填列）56,373,987.9683,813,018.87五、每股收益：（一）基本每股收益0.380.69（二）稀释每股收益0.380.69六、其他综合收益七、综合收益总额56,373,987.9683,813,018.87后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：财务报表第6页大连三垒机器股份有限公司合并利润表2012年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额一、营业总收入184,265,675.07239,491,419.69其中：营业收入（二十四）184,265,675.07239,491,419.69二、营业总成本123,90