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0深圳市天威视讯股份有限公司审计报告立信大华审字[2011]138号0深圳市天威视讯股份有限公司2010年1月1日至2010年12月31日止审计报告及财务报表目录页码一、审计报告使用责任二、审计报告1-2三、深圳市天威视讯股份有限公司财务报表及附注1．合并资产负债表3-42.合并利润表53．合并现金流量表64．合并股东权益变动表7-85．资产负债表9-106.利润表117．现金流量表128．股东权益变动表13-149．财务报表附注15-84四、事务所及注册会计师执业资质证明0审计报告使用责任立信大华审字[2011]138号审计报告仅供委托人及其提交的第三者按本报告书《业务约定书》中所述之审计目的使用。委托人及第三者的不当使用所造成的后果,与注册会计师及其所在事务所无关。立信大华会计师事务所有限公司二〇一一年三月二十九日1审计报告立信大华审字[2011]138号深圳市天威视讯股份有限公司全体股东:我们审计了后附的深圳市天威视讯股份有限公司(以下简称天威视讯)的财务报表，包括2010年12月31日合并资产负债表和资产负债表，2010年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是天威视讯管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审2计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，天威视讯财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了天威视讯2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。立信大华会计师事务所中国注册会计师：康跃华有限公司中国注册会计师：高敏中国●北京二○一一年三月二十九日深圳市天威视讯股份有限公司2010年年度报告3单位：人民币元资产附注五2010年12月31日2009年12月31日流动资产：货币资金（一）741,639,396.61659,543,667.05交易性金融资产--应收票据（二）637,740.00-应收账款（三）12,426,953.215,358,190.95预付款项（四）15,148,458.967,041,660.23应收利息--其他应收款（五）14,069,550.879,035,685.55存货（六）8,601,073.9713,118,923.54一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计792,523,173.62694,098,127.32非流动资产：可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资（八）18,471,657.5820,510,932.97投资性房地产（九）57,296,343.2758,469,752.95固定资产（十）509,785,868.76561,594,842.99在建工程（十一）113,438,852.5073,996,473.02工程物资（十二）39,580,561.0344,378,296.92固定资产清理--生产性生物资产--油气资产无形资产（十三）44,933,425.9233,379,738.48开发支出（十四）7,589,929.397,564,581.00商誉--长期待摊费用（十五）152,288,408.89217,680,925.37递延所得税资产（十六）1,843,255.372,185,713.10其他非流动资产--非流动资产合计945,228,302.711,019,761,256.80资产总计1,737,751,476.331,713,859,384.12公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：（所附注释是合并财务报表的组成部分）深圳市天威视讯股份有限公司合并资产负债表2010年12月31日深圳市天威视讯股份有限公司2010年年度报告4单位：人民币元负债和股东权益附注五2010年12月31日2009年12月31日流动负债：短期借款--交易性金融负债--应付票据--应付账款（十八）121,660,304.55129,852,914.00预收款项（十九）64,527,735.2258,568,592.70应付职工薪酬（二十）18,765,694.8211,513,312.44应交税费（二十一）8,608,886.8711,428,621.06应付利息--应付股利--其他应付款（二十二）84,406,569.4964,849,212.13一年内到期的非流动负债（二十三）50,000,000.0050,000,000.00其他流动负债--流动负债合计347,969,190.95326,212,652.33非流动负债：长期借款（二十四）-50,000,000.00应付债券--长期应付款--专项应付款--预计负债--递延所得税负债--其他非流动负债（二十五）65,484,957.6076,665,890.72非流动负债合计65,484,957.60126,665,890.72负债合计413,454,148.55452,878,543.05股东权益：股本（二十六）267,000,000.00267,000,000.00资本公积（二十七）381,605,195.63381,605,195.63减：库存股--专项储备--盈余公积（二十八）125,874,267.58118,231,041.50未分配利润（二十九）525,833,623.06474,411,453.47外币报表折算差额--归属于母公司股东权益1,300,313,086.271,241,247,690.60少数股东权益23,984,241.5119,733,150.47股东权益合计1,324,297,327.781,260,980,841.07负债和股东权益总计1,737,751,476.331,713,859,384.12公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：（所附注释是合并财务报表的组成部分）深圳市天威视讯股份有限公司合并资产负债表（续）2010年12月31日深圳市天威视讯股份有限公司2010年年度报告5单位：人民币元项目附注五2010年度2009年度一、营业总收入800,254,101.67752,837,891.04其中：营业收入（三十）800,254,101.67752,837,891.04二、营业总成本714,101,356.74670,616,015.19其中：营业成本536,487,742.28502,284,019.00营业税金及附加（三十一）26,837,285.9825,318,475.69销售费用（三十二）49,039,795.2638,031,050.50管理费用（三十二）100,634,591.8994,196,158.24财务费用（三十二）814,018.409,927,867.73资产减值损失（三十三）287,922.93858,444.03加：公允价值变动收益--投资收益（三十四）1,150,837.632,268,617.40420,274.712,268,617.40汇兑收益--三、营业利润87,303,582.5684,490,493.25加：营业外收入（三十五、三十六）7,588,815.7012,859,369.09减：营业外支出（三十四）109,170.41598,723.81其中：非流动资产处置损失-60.68四、利润总额94,783,227.8596,751,138.53减：所得税费用（三十七）4,766,741.1417,129,575.77五、净利润90,016,486.7179,621,562.76--归属于母公司股东的净利润85,765,395.6778,186,086.99少数股东损益4,251,091.041,435,475.77六、每股收益（一）基本每股收益0.320.29（二）稀释每股收益0.320.29七、其他综合收益--八、综合收益总额90,016,486.7179,621,562.76归属于母公司股东的综合收益总额85,765,395.6778,186,086.99归属于少数股东的综合收益总额4,251,091.041,435,475.77公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：（所附注释是合并财务报表的组成部分）合并利润表2010年度深圳市天威视讯股份有限公司其中：对联营企业和合营企业的投资收益其中：被合并方在合并前实现的净利润深圳市天威视讯股份有限公司2010年年度报告6单位：人民币元项目附注五2010年度2009年度一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金780,653,973.05739,328,230.83收到的税费返还308,516.321,404,739.90收到其他与经营活动有关的现金（三十八）29,328,494.9324,635,726.71经营活动现金流入小计810,290,984.30765,368,697.44购买商品、接受劳务支付的现金249,098,283.11209,201,901.05支付给职工以及为职工支付的现金116,159,016.85123,748,131.10支付的各项税费57,276,543.0146,145,509.02支付其他与经营活动有关的现金（三十八）64,326,739.0173,134,384.08经营活动现金流出小计486,860,581.98452,229,925.25经营活动产生的现金流量净额（三十八）323,430,402.32313,138,772.19二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金3,822,614.728,011,100.00取得投资收益收到的现金495,298.30-23,000.0031,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计4,340,913.028,042,600.00173,696,194.17127,745,488.75投资支付的现金2,670,200.0013,000,000.00其中：购买子公司所支付的现金-- 质押贷款净增加额-- 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计176,366,394.17140,745,488.75投资活动产生的现金流量净额(172,025,481.15)(132,702,888.75)三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金-4,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-4,000,000.00取得借款收到的现金-- 发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金12,000,000.0028,570,000.00筹资活动现金流入小计12,000,000.0032,570,000.00偿还债务支付的现金50,000,000.00100,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金31,284,222.0839,662,750.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润--支付