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LOGO做好反洗钱工作提高风险防范能力目录银行业金融机构做好反洗钱工作的意义银行业金融机构面临的洗钱风险金融机构应切实履行反洗钱义务第一部分银行业金融机构做好反洗钱工作的意义美国联邦储备委员会正式批准建行设立纽约分行的申请美联储说，中国政府近年来加强了反洗钱的法律和制度建设，建行已经具备适当的反洗钱保障系统，并承诺尊重美国的反洗钱法律。美联储认可建行的资本充足率达到1998年巴塞尔条约的要求，并达到对美国金融机构的资本要求。第二部分银行业金融机构面临的洗钱风险典型洗钱交易３个过程：放置（即入账）——通过存款、电汇或其他途径把不法钱财放入一个金融机构；离析（即分账）——通过多层次复杂的转账交易使犯罪活动得来的钱财脱离其来源；融合——以一项显然合法的转账交易为掩护，隐瞒不法钱财。银行业金融机构面临的洗钱风险之一法律风险指银行的金融业务和金融产品被洗钱分子利用后，产生法律纠纷的风险，尤其是以金融诈骗罪、破坏金融管理秩序罪为上游犯罪的洗钱活动，其上游犯罪的受害者往往是银行客户或银行本身。银行业金融机构面临的洗钱风险之二处罚风险《反洗钱法》第31条至33条规定:银行履行反洗钱义务不到位会受到反洗钱行政主管部门的处罚。银行业金融机构面临的洗钱风险之三声誉风险银行是以其商业信用为基础开展业务的，如果被牵涉进洗钱犯罪，尤其是有重大影响的洗钱犯罪案件中，必将对其声誉造成严重影响，进而影响其经营开展。四川杨江风金融诈骗案杨江风金融诈骗团伙采用伪造印鉴，假冒公司财务人员的方式盗取资金，然后从控制的帐户转走或取现。在中行成都罗家碾支行盗取企业资金2998万元，在中国银行锦江支行诈骗资金5695万元在华夏银行诈骗资金6500万元（杨仕明）。四川杨仕明洗钱案③提供虚假定期存单②伪造转账支票并转帐存款企业存款银行成立的多家空壳投资公司控制的数十家合法公司账户杨JF/杨某犯罪团伙网上银行转账提取现金投资证券/基金放高利贷投资房地产/加油站/矿山/水电站地下钱庄转境外①吸引存款④清洗赃款实施步骤和作案特点1.精心策划，严密组织，预谋已久。2.冒充银行工作人员，以高息返利或贿赂企业财务人员等方式，骗取企业到银行开户和存入资金，并盗取企业预留印鉴。3.冒充企业财务人员，伪造预留印鉴和银行票证，实施诈骗。实施步骤和作案特点4.通过多种方式和多个渠道，迅速转移和清洗犯罪资金。如虚假注册成立公司，提供账户帮助杨江风等人转款、取现用于投资水电站、加油站、矿山、房地产、证券等项目，清洗犯罪所得。5.贿赂勾结银行高级管理人员，为实施诈骗和转移资金提供便利。银行业金融机构面临的洗钱风险之四政治风险金融机构卷入洗钱和恐怖融资，不仅会面临巨大的法律和运营风险，而且严重损害金融机构甚至政府的声誉。澳门汇业银行挤兑事件第三部分银行业金融机构应切实履行反洗钱义务建立反洗钱组织机构建设；完善反洗钱内控制度建设情况；做好客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存；做好大额交易和可疑交易报告；报告涉嫌恐怖融资可疑交易；配合司法机关协查案件情况及移送涉嫌洗钱犯罪信息；做好反洗钱宣传和业务培训；积极配合人民银行完成各项工作任务。一、当前存在的主要问题之一：制度上存在缺陷反洗钱内控制度和反洗钱业务操作规程，和主要以控制业务风险的规定内容还未有机结合起来。制定的有关制度照抄照搬反洗钱法律法规的内容，有效性和可操作性不高。当前存在的主要问题之二：管理措施存在缺陷在任务考核与市场竞争的双重压力下，为了多拉存款、上规模，不核实客户真实情况和资金来源，为完成任务不惜违规操作，极易被不法分子利用。表现在：1.网上银行管理不严、缺乏有效监测。2.大额存取现管理存在漏洞。3.协助客户拆分交易。4.操作规程不执行，存在侥幸心理。5.资金来源、用途审核不严，存在重支出、轻收入的现象。6.对于不存在信用关系的客户，较少关注。7.可疑交易上报质量不高，防御性上报心理普遍、错报、多报现象较多。8.对案件线索反映不敏锐，缺乏主动性。二、当前应着重做好的工作之一：建立职责明晰的反洗钱工作责任制进一步明确岗位责任制，从高级管理人员到一线工作人员都要有明确的岗位职责。将反洗钱具体职责落实到各部门、各岗位的每一位工作人员，确保每一个业务环节均有专人负责。二、当前应着重做好的工作之二：建立以客户洗钱风险预防为主线，以流程控制为主要手段的有效的监测分析机制，在切实了解客户的基础上，完善可疑交易主动分析识别制度，增强可疑交易报告的有效性和针对性1、建立可疑交易报告主要负责人制度2、加强对重点可疑交易的分析和判断3、落实案情快速报告制度1.建立可疑交易报告主要负责人制度设立主报告人负责制设立重点可疑交易分析报告岗名单应报人民银行当地分支机构备案变更后的5个工作日内报人民银行。金融机构反洗钱部门负责人通常为重点可疑交易的主报告人，对可疑交易报告的准确、完整、及时性负责。专门负责可疑交易的日常报送和联系工作。2.加强对重点可疑交易的分析和判断充分利用行内各种资源和其他的资源优势，收集汇总与可疑账户有关的各种信息，重大情况组织各相关部门进行集体会商，会商结果形成《重点可疑交易会商纪要》一并报送人民银行当地分支机构。为此：提高反洗钱部门的权威性。反洗钱工作是全行性的工作，涉及会计、银行卡、业务运营、国际业务、理财等多个部门，需要前后台联动、各部门通力协作配合。要确保反洗钱部门的权威性，对各项业务都能够及时了解、调查客户和有关交易，确保涉嫌洗钱业务不过关。进一步强化证据留存。3.落实案情快速报告制度洗钱上游犯罪范围广泛，几乎涉及所有的经济犯罪。金融机构在日常经营中除了及时向当地人民银行报告涉嫌犯罪的重要可疑交易外，发生其他经济案件的也要将案件情况及时报告当地人民银行。三、分析识别重点可疑交易的方法案例一：谭彤等人走私及洗钱案案犯谭彤，江苏镇江人，1967年出生，大学本科学历，原系中国建设银行镇江分行城东支行客户服务部主任。8截留美元$7转款￥6约定汇款并发出指令5提现并存入￥3集中并转移包裹包裹2小额包裹（走私医疗器械）(中国)国内收款人……1谭彤物色收件人……谭彤谭武及妻B谭彤亲属的银行卡Aab北京景仕福医疗器械有限公司陈朝晖需要向国内汇款的华人、华侨、留学生(美国)4走私赃款￥（邮政汇兑为主）本案的最大特点是：谭彤作为银行工作人员，利用银行业务经验，逃避反洗钱监管，大肆进行洗钱活动。具体表现在以下几个方面：1．明知故犯。2．利用工作之便掩饰、隐瞒走私赃款。3．逃避反洗钱监测和现金管理。4．具有较强的反侦查意识强。识别（可疑交易标准+实践经验积累）+分析（实践经验+主观分析判断）+报告（客观的事实+有理有据的分析+规范得体的写法）=真正有价值、有水平的重点可疑交易报告案例二：上海罗怀韬地下钱庄案出重拳打洗钱.flv新加坡籍人罗怀韬等4人受雇于新加坡一家公司的，每天将境外收集来的外币，通过11家银行的68个储蓄账户兑换成人民币。在两年内，进行跨国间的货币汇兑业务数量多达2万笔。交易金额高达53亿元人民币，“如果剔除正常的双休日和节假日的话，他们等于每天在银行要从事30笔以上的交易”。如何分析并填写重点可疑交易报告可疑交易报告一般包括包括可疑交易主体的身份信息可疑交易的明细信息可疑交易特征描述分析交易数据一、操作步骤分析开户资料分析可疑行为分析资金交易特点（一）分析开户资料之一：分析个人开户资料：姓名+地址：确定是否亲属关系身份证号：联网核查、出生地、确定是否异地开户、代理开户。地址：多个账户留存的地址是否一致，是否要求将明显不是不同账户的交易对账单等邮寄到同一地址。电话：是否一致，与地址的关系怎样，是否属实。代理人：多个账户的代理人是否为同一人。之一：分析个人开户资料此案中，罗某曾先后介绍另两名新加坡籍男子开立借记卡，开卡资料所留地址与罗某为同一住处，且这两名新籍男子交易情况也与罗某基本一致。多人开户资料一致（开户人特征、地址、电话）之二：分析单位账户开户资料注册资本：经营规模经营范围：资金交易方式和规模地址：是否真实存在，空壳公司法定代表人信息：类似个人账户，特定职务有关多个账户在开户资料上有相同之处（如开户人地址、电话一致）分析过程中可利用的信息资源联网核查系统：身份情况警方调查：可疑账户互联网：相关政策、公司背景当地传闻：腐败、传销、非法集资媒体报道：重大案件充分利用互联网资源搜索引擎：如谷歌、百度，可以搜公开信息。手机归属查询：可以查询客户手机号所在地区。身份证查询：可以免费查询到该身份证的发证地、性别、生日等编码信息；如果付费查询，可以核对包括照片在内的信息。IP地址查询：通过输入网上交易的IP地址，查询该IP所属的区域。企业工商登记信息查询：在各地工商行政管理部门的网站上可以查到当地企业的工商登记、年检信息。专业问题查询：如爱问搜索、齐虎问答，可以将问题发到网上，有很多专业人士会进行解答。（二）分析可疑行为可通过工作人员的记忆或描述、监控录像（网点、ATM机）等此案中的可疑行为：柜面人员询问其资金用途，罗某声称是在做外贸生意。之后通过电话将其账户内的余额全部转出至另一客户陈某账户。陈某账户的交易情况与罗某相同，陈某操作资金时，两人经常同时到场。柜面人员曾经建议陈某办理一张VIP卡，一听到要留下详细资料，他们就拒绝办卡，宁愿排队。该客户还有意将交易分散在交行多个网点多名柜员处进行。极为敏感、多人开户，操作相同避免关注，不倾向于留下详细资料交易网点和柜台分散（三）分析资金交易特点罗某经常以现金本票、电话银行以及交行通存通兑等方式将一笔或多笔较大资金转入其账户，当天又通过全国通、电汇等方式将资金分散转往全国各地交行开户的多名收款人，几乎每次提取5万到30万元不等的现金。资金分散转入分散转出，快进快出、不留或少留余额更换账户后，资金交易模式基本不变频繁混合使用多种金融业务，往往出现现金交易其中，资金分散进分散出、现金交易、多人开户、避免关注是识别地下钱庄资金交易的最主要关键点。（四）利用Excel分析交易数据重点分析内容：交易笔数、金额资金来源、资金去向、重点账户、关系交易行为特点（特殊金额、使用习惯）利用Excel分析交易数据操作步骤：三项准备工作：1、制作副本，避免因操作失误使原始数据丢失2、冻结窗口，便于观察数据。3、自动筛选，了解交易种类。观察资金交易（10-20条）利用数据透视表和透视图张三.xls数据透视表1：每天进出账情况交易日期进账出账第1天第2天第3天…………第n天合计数据透视表2：资金来源去向交易对手进账出账对方户名1对方户名2对方户名3…………对方户名n合计二、重点可疑交易报告基本结构概括：简捷，100字左右发现过程：如何发现的账户基本情况：开户资料，特点，活动情况交易情况：时间、笔数、金额、资金来源、去向、流程可疑点分析：交易特点、重点账户判断：结合数据分析和非数据因素三、重点可疑交易报告的要求语言：洗炼，少说套话分析：有理有据图表：充分使用数据图表说明问题（注意图表的简洁大方）分析可疑点：避免只说符合**可疑标准注重非数据因素：犯罪特点、柜员反映、监控录像、当地习惯、以往经验附件：电子数据，尽量使用光盘LOGO