平庄能源XXXX年年度审计报告

内蒙古平庄能源股份有限公司2011年年度报告内蒙古平庄能源股份有限公司审计报告大信审字[2012]第3-0047号大信会计师事务有限公司DAXINCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS1/61内蒙古平庄能源股份有限公司2011年年度报告目录�审计报告„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„第1-2页�财务报表„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„第3-8页�财务报表附注„„„„„„„„„„„„„„„„„„第9-53页�会计师事务所营业执照、资格证书2/61内蒙古平庄能源股份有限公司2011年年度报告审计报告大信审字[2012]第3-0047号内蒙古平庄能源股份有限公司全体股东�我们审计了后附的内蒙古平庄能源股份有限公司�以下简称“贵公司”�财务报表�包括2011年12月31日的资产负债表、2011年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任�这种责任包括��1�按照企业会计准则的规定编制财务报表�并使其实现公允反映��2�设计、执行和维护必要的内部控制�以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则�计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序�以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断�包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时�注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制�以设计恰当的审计程序�但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性�以及评价财务报表的总体列报。我们相信�我们获取的审计证据是充分、适当的�为发表审计意见提供了基础。三、审计意见3/61内蒙古平庄能源股份有限公司2011年年度报告我们认为�贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制�在所有重大方面公允反映了贵公司2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和现金流量。大信会计师事务有限公司中国·北京中国注册会计师�何政中国注册会计师�刘学生2012年3月14日4/61内蒙古平庄能源股份有限公司2011年年度报告一、财务报表1、资产负债表编制单位�内蒙古平庄能源股份有限公司2011年12月31日单位�元项目合并期末余额母公司合并年初余额母公司流动资产�货币资金2,457,352,444.622,457,352,444.622,343,120,720.982,343,120,720.98结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项167,441,353.52429,864,397.0693,932,750.91167,441,353.52429,864,397.0693,932,750.91255,755,777.54178,115,231.5231,421,140.94255,755,777.54178,115,231.5231,421,140.94应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款34,786,940.9134,786,940.9167,993,151.3167,993,151.31买入返售金融资产存货133,642,364.68133,642,364.6884,669,247.8384,669,247.83一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计3,317,020,251.703,317,020,251.702,961,075,270.122,961,075,270.12非流动资产�发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程1,116,108,428.635,756,637.601,116,108,428.635,756,637.601,231,847,690.209,199,704.301,231,847,690.209,199,704.30工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产808,881,212.90808,881,212.90864,502,360.97864,502,360.97开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产104,789,658.7525,404,804.97104,789,658.7525,404,804.97118,588,071.275,070,059.61118,588,071.275,070,059.61其他非流动资产非流动资产合计资产总计2,060,940,742.855,377,960,994.552,060,940,742.855,377,960,994.552,229,207,886.355,190,283,156.472,229,207,886.355,190,283,156.47流动负债�5/61�内蒙古平庄能源股份有限公司2011年年度报告短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项243,598,007.77274,276,569.72243,598,007.77274,276,569.72225,452,918.99461,838,468.09225,452,918.99461,838,468.09卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费12,820,589.52136,870,001.2112,820,589.52136,870,001.2128,519,584.78156,884,708.7128,519,584.78156,884,708.71应付利息应付股利其他应付款190,800,605.33190,800,605.33223,667,261.13223,667,261.13应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计858,365,773.55858,365,773.551,096,362,941.701,096,362,941.70非流动负债�长期借款应付债券长期应付款408,454,126.99408,454,126.99专项应付款预计负债9,509,004.119,509,004.119,509,004.1113,569,180.009,509,004.1113,569,180.00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计9,509,004.11867,874,777.669,509,004.11867,874,777.66431,532,311.101,527,895,252.80431,532,311.101,527,895,252.80所有者权益�或股东权益�实收资本�或股本�资本公积1,014,306,324.001,476,341,571.341,014,306,324.001,476,341,571.341,014,306,324.001,476,341,571.341,014,306,324.001,476,341,571.34减�库存股专项储备盈余公积457,347,171.22175,823,552.23457,347,171.22175,823,552.23410,575,726.3585,587,802.15410,575,726.3585,587,802.15一般风险准备未分配利润1,386,267,598.101,386,267,598.10675,576,479.83675,576,479.83外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计4,510,086,216.894,510,086,216.893,662,387,903.673,662,387,903.67少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计4,510,086,216.895,377,960,994.554,510,086,216.895,377,960,994.553,662,387,903.675,190,283,156.473,662,387,903.675,190,283,156.472、利润表6/61内蒙古平庄能源股份有限公司2011年年度报告编制单位�内蒙古平庄能源股份有限公司2011年1-12月单位�元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、营业总收入其中�营业收入3,943,611,192.543,943,611,192.543,943,611,192.543,943,611,192.543,226,243,812.413,226,243,812.413,226,243,812.413,226,243,812.41利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中�营业成本2,892,651,039.152,314,957,503.982,892,651,039.152,314,957,503.982,464,765,611.862,013,426,362.792,464,765,611.862,013,426,362.79利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失97,617,860.3552,316,977.99450,099,531.84-36,651,763.5314,310,928.5297,617,860.3552,316,977.99450,099,531.84-36,651,763.5314,310,928.5286,428,140.5832,586,422.32357,320,122.37-18,983,410.27-6,012,025.9386,428,140.5832,586,422.32357,320,122.37-18,983,410.27-6,012,025.93加�公允价值变动收益�损失以“-”号填列�投资收益�损失以“-”号填列�其中�对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益�损失以“-”号填列�三、营业利润�亏损以“-”号填列�加�营业外收入减�营业外支出1,050,960,153.3913,549,634.227,318,517.951,050,960,153.3913,549,634.227,318,517.95761,478,200.5519,112,676.5019,854,123.82761,478,200.5519,112,676.5019,854,123.82其中�非流动资产处置损失四、利润总额�亏损总额以“-”号填列�减�所得税费用五、净利润�净亏损以“-”号填列�归属于母公司所有者的净利润1,057,191,269.66154,833,768.91902,357,500.75902,357,500.751,057,191,269.66154,833,768.91902,357,500.75902,357,500.75760,736,753.23112,982,636.42647,754,116.81647,754,116.81760,736,753.23112,982,636.42647,754,116.81647,754,116.81少数股东损益六、每股收益��一�基本每股收益�二�稀释每股收益0.890.890.890.890.640.640.640.647/61内蒙古平庄能源股份有限公司2011年年度报告七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额902,357,500.75902,357,500.75902,357,500.75902,357,500.75647,754,116.81647,754,116.81647,754,116.81647,754,116.81归属于少数股东的综合收