怡亚通：XXXX年年度审计报告 XXXX-04-08

深圳市怡亚通供应链股份有限公司2010年度审计报告目录页码一、审计报告1-2二、已审财务报表1、合并资产负债表3-42、合并利润表53、合并现金流量表64、合并所有者权益变动表7-85、资产负债表9-106、利润表117、现金流量表128、所有者权益变动表13-149、财务报表附注15-87三、附件1、审计机构营业执照及执业许可证复印件2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件深圳市怡亚通供应链股份有限公司1中审国际会计师事务所CHINAAUDITINTERNATIONALCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS地址:北京海淀区阜成路73号裕惠大厦C座8层邮编:100142电话:[phone]传真:[phone]地址:北京海淀区阜城路73号裕惠大厦12层邮编:100142电话:[phone]传真:[phone]审计报告中审国际审字【2011】第01020089号深圳市怡亚通供应链股份有限公司全体股东：我们审计了后附的深圳市怡亚通供应链股份有限公司（以下简称怡亚通公司）财务报表，包括2010年12月31日公司及合并的资产负债表，2010年度公司及合并的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是怡亚通公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。深圳市怡亚通供应链股份有限公司2中审国际会计师事务所CHINAAUDITINTERNATIONALCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS地址:北京海淀区阜成路73号裕惠大厦C座8层邮编:100142电话:[phone]传真:[phone]地址:北京海淀区阜城路73号裕惠大厦12层邮编:100142电话:[phone]传真:[phone]三、审计意见我们认为，怡亚通公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了怡亚通公司2010年12月31日公司及合并的财务状况以及2010年度公司及合并的经营成果和现金流量。中审国际会计师事务所中国注册会计师有限公司李启有中国注册会计师中国北京陈志二〇一一年四月六日3合并资产负债表2010年12月31日编制单位：深圳市怡亚通供应链股份有限公司单位：元币种：人民币资产附注五2010年12月31日2009年12月31日流动资产：货币资金17,764,575,4396,072,018,782结算备付金拆出资金交易性金融资产244,377,06131,259,360应收票据3175,157,931184,682,175应收账款42,577,755,2541,571,206,381预付款项5454,951,921160,939,559应收利息676,469,11643,577,404应收股利--其他应收款7156,289,98254,333,817买入返售金融资产存货8654,143,048461,473,111一年内到期的非流动资产其他流动资产-流动资产合计11,903,719,7528,579,490,589非流动资产：发放委托贷款及垫款9157,728,075可供出售金融资产10310,143,901264,860,008持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资11677,876-投资性房地产--固定资产12221,092,565210,197,663在建工程1389,364,45928,345,343工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产14149,982,09685,527,338开发支出--商誉15557,679548,289长期待摊费用167,939,5753,982,143递延所得税资产1719,622,12811,149,307其他非流动资产非流动资产合计957,108,354604,610,091资产总计12,860,828,1069,184,100,680（所附附注系本财务报表的组成部分）4合并资产负债表（续）2010年12月31日编制单位：深圳市怡亚通供应链股份有限公司单位：元币种：人民币负债和所有者权益（或股东权益）附注五2010年12月31日2009年12月31日流动负债：短期借款208,876,173,3826,259,744,336向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债2163,147,99613,674,560应付票据221,295,532,182938,538,068应付账款23444,632,496193,229,415预收款项24536,410,251287,015,182卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬2518,736,65514,241,494应交税费263,775,80242,504,154应付利息2780,278,20625,505,149应付股利--其他应付款2836,892,13331,502,515一年内到期的非流动负债292,269,1461,565,297其他流动负债-流动负债合计11,357,848,2497,807,520,170非流动负债：长期借款306,478,6559,000,463应付债券--长期应付款--专项应付款--预计负债--递延所得税负债172,492,025313,792其他非流动负债316,900,0006,900,000非流动负债合计15,870,68016,214,255负债合计11,373,718,9297,823,734,425所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）32556,084,161370,722,774资本公积33573,619,099705,566,777减：库存股专项储备34-5,973,791盈余公积3576,881,17358,190,806未分配利润36270,537,476195,106,804外币报表折算差额-19,302,023-771,834归属于母公司所有者权益合计1,451,846,0951,328,815,327少数股东权益35,263,08231,550,928所有者权益合计1,487,109,1771,360,366,255负债和所有者权益总计12,860,828,1069,184,100,680（所附附注系本财务报表的组成部分）公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：5合并利润表2010年度编制单位：深圳市怡亚通供应链股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注五2010年度2009年度一、营业总收入6,053,693,4882,649,009,481其中：营业收入376,040,713,5992,649,009,481利息收入3812,979,889手续费及佣金收入二、营业总成本5,864,273,1482,635,281,036其中：营业成本375,590,141,4772,368,104,688利息支出38581,912手续费及佣金支出营业税金及附加3913,843,3939,299,531销售费用4050,946,65816,295,202管理费用41365,136,356215,688,799财务费用42-161,989,49215,486,417资产减值损失435,612,84410,406,399加：公允价值变动收益（损失以―-‖号填列）44-28,312,735-47,900,875投资收益（损失以―-‖号填列）454,624,909110,883,399其中：对联营企业和合营企业的投资收益三、营业利润（亏损以“-”号填列）165,732,51476,710,969加：营业外收入466,481,56313,269,923减：营业外支出474,810,7483,890,895其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）167,403,32986,089,997减：所得税费用4846,550,3755,286,336五、净利润（净亏损以“-”号填列）120,852,95480,803,661归属于母公司所有者的净利润131,193,31678,926,634少数股东损益-10,340,3621,877,027六、每股收益(一)基本每股收益49--(二)稀释每股收益49--七、其他综合收益5025,822,892112,355,068八、综合收益总额146,675,846193,158,729归属于母公司所有者的综合收益总额157,016,208191,281,702归属于少数股东的综合收益总额-10,340,3621,877,027编制合并报表的公司，只需计算、列报合并口径的基本每股收益和稀释每股收益，无需计算、列报母公司口径的基本每股收益和稀释每股收益。（所附附注系本财务报表的组成部分）公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：6合并现金流量表2010年度编制单位：深圳市怡亚通供应链股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注五2010年度2009年度一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金7,204,613,6942,435,386,412收取利息、手续费及佣金的现金收到的税费返还-收到其他与经营活动有关的现金5126,056,088,40823,175,056,669经营活动现金流入小计33,260,702,10225,610,443,081购买商品、接受劳务支付的现金5,333,731,5802,511,958,868客户贷款及垫款净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付给职工以及为职工支付的现金193,405,952138,537,958支付的各项税费3,405,098,2283,433,878,994支付其他与经营活动有关的现金5125,067,870,79919,537,197,434经营活动现金流出小计34,000,106,55925,621,573,254经营活动产生的现金流量净额-739,404,457-11,130,173二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金2,000,000151,708,316取得投资收益所收到的现金4,747,0331,371,239处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额107,5452,033,868处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金51130,365,980141,926,231投资活动现金流入小计137,220,558297,039,654购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金103,464,389152,632,613投资支付的现金800,000128,818,975取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600,00017,845,061购买子公司少数股东权益支付的现金3,296,697450,000支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计108,161,086299,746,649投资活动产生的现金流量净额29,059,472-2,706,995三、筹资活动产生的现金流量吸收投资