投资联结基金年度报告

投资联结基金年度报告投资联结基金年度报告备受信赖的保险公司截至2006年3月31日投资联结基金表现报告20投资联结基金截至2006年3月31日资产负债表UniUniUniUniUniUni激进策略亚洲股票收入债券资本保证基金基金基金基金基金基金附注RMRMRMRMRMRM投资马来西亚挂牌公司证券36,864,98413,340,0909,110,629---未挂牌公司债务证券4---19,738,725--马来西亚以外挂牌公司证券5--6,001,800---现金及存款银行现金33,74745,523194,601233,150159,2911,179,608定期及活期存款63,202,6975,413,5194,820,84110,865,287562,49229,242,630可收回税务62743,403----递延税务资产---1,538--其它资产20,12571,656375,628253,32686,764-______________________________________________________________________总资产总资产10,122,18018,914,19120,503,49931,092,026808,54730,422,238____________________________________________________________________________________________________________________________________________现时应付税务--(9,027)(45,549)(217)-递延税务资产(23,648)(65,780)(37,004)---应付账项(66,599)(93,416)(1,772)(180,063)-(1,179,608)______________________________________________________________________总负债总负债(90,247)(159,196)(47,803)(225,612)(217)(1,179,608)______________________________________________________________________基金净资产值基金净资产值10,031,93318,754,99520,455,69630,866,414808,33029,242,630____________________________________________________________________________________________________________________________________________来自:来自:保单持有人资金9,697,23217,451,42619,545,52330,517,994807,27130,654,737未分派收入/(亏损)转下334,7011,303,569910,173348,4201,059(1,412,107)______________________________________________________________________10,031,93318,754,99520,455,69630,866,414808,33029,242,630____________________________________________________________________________________________________________________________________________每单位净资产值(RM)0.49300.50910.49580.50070.47650.4769____________________________________________________________________________________________________________________________________________附注乃属整体财务报表的一部分。21投资联结基金年度报告(续)截至2006年3月31日投资联结基金表现报告备受信赖的保险公司投资联结基金截至2006年3月31日财务期收支表UniUniUniUniUniUni激进策略亚洲股票收入债券资本保证基金基金基金基金基金基金RMRMRMRMRMRM净投资收入利息收入200,961275,729172,961569,3302,720-股息收入122,100467,319225,007---______________________________________________________________________323,061743,048397,968569,3302,720-出售投资盈余-145,428385,998---未实现投资资本盈余295,602822,248462,545---未实现外汇盈余--48,467---______________________________________________________________________总收入总收入618,6631,710,7241,294,978569,3302,720-出售投资亏损(84,669)-----已实现外汇亏损--(84,656)---未实现投资资本亏损---(19,225)-(1,412,107)投资费用(159,769)(273,878)(200,697)(156,633)(1,444)-管理费用(2,000)(2,000)(1,310)(1,041)--______________________________________________________________________总费用总费用(246,438)(275,878)(286,663)(176,899)(1,444)(1,412,107)扣税前收支盈余/(赤字)扣税前收支盈余/(赤字)(亏损)(亏损)372,2251,434,8461,008,315392,4311,276(1,412,107)税务(37,524)(131,277)(98,142)(44,011)(217)-______________________________________________________________________扣税前收支盈余/(赤字)/扣税前收支盈余/(赤字)/未分派收入/(亏损)转下未分派收入/(亏损)转下334,7011,303,569910,173348,4201,059(1,412,107)附注乃属整体财务报表的一部分。22投资联结基金投资联结基金年度报告(续)备受信赖的保险公司截至2006年3月31日投资联结基金表现报告截至2006年3月31日财务期净资产值变动表UniUniUniUniUniUni激进策略亚洲股票收入债券资本保证基金基金基金基金基金基金RMRMRMRMRMRM发出单位所得款项10,493,22121,772,37021,660,80731,939,944812,43830,654,737取消单位支付款项(795,989)(4,320,944)(2,115,284)(1,421,950)(5,167)-扣税后收支盈余/(赤字)334,7011,303,569910,173348,4201,059(1,412,107)_____________________________________________________________________________基金截至财务期净资产值基金截至财务期净资产值10,031,93318,754,99520,455,69630,866,414808,33029,242,630__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________附注乃属整体财务报表的一部分。23投资联结基金年度报告(续)截至2006年3月31日投资联结基金表现报告备受信赖的保险公司投资联结基金2006年3月31日-财务报表附注2006年3月31日-财务报表附注1.主要业务.主要业务UNI激进基金,UNI策略基金,UNI亚洲股票基金,UNI收入基金,UNI债券基金以及UNI资本保证基金（以下统称“基金”）的主要业务是投资于被核准的投资。UNI激进基金的目标，是投资在收购时市值不超过7亿5千万令吉的公司，以求在中长期内达到稳健及中上的资本增值。UNI策略基金的目标，主要是投资在采用一系列预先决定的财务准则，有系统地筛选的公司里，以获取中长期的稳健资本增值。UNI亚洲股票基金的目标，是于马来西亚及亚洲(除日本以外)投资均衡的优质投资组合，以在中期至长期内取得稳健、中上的资本增值及合理的收入。UNI收入基金的目标，是在中期至长期内保本，同时主要投资在投资级的固定收入证券组合，以获取长期稳定及有保障的收入回酬。UNI债券基金的目标，是在中期内保本，同时主要投资在投资级的固定收入证券组合，以获取长期稳定及有保障的收入回酬。UNI资本保证基金的目标,是在五年期限内参与全球及亚洲(日本除外)业绩最大的公司，以获取保证回酬及在满期时具潜能的增值。基金经理人为UNI.亚洲人寿保险有限公司。UNI亚洲人寿保险有限公司在马来西亚注册，其主要业务是经营人寿保险业务，包括投资联结的人寿保险业务。2.主要会计政策主要会计政策(a)会计基准会计基准财务报表是以传统的历史成本法，并按照投资市值的估值而调整，并遵循马来西亚会计标准局(MASB)所批准的马来西亚会计标准。(b)投资投资上市投资以其资产负债表结算日的闭市价格列出。非上市公司债务证券是以三家金融机构所报价的预示市价列出。以上投资的任何价值增减在收支表中确认.(c)净单位发出净单位发出净单位发出是保单持有人对新保险合约所支付的保费。净单位发出以收入基准确认。(d)净单位取消净单位取消净单位取消是保单持有人退保或退股而取消的单位。净单位取消在有关保险合约退保时确认。24投资联结基金投资联结基金年度报告(续)备受信赖的保险公司截至2006年3月31日投资联结基金表现报告(e)收入确认收入确认股息收入在确定获取股息付款的权利后确认。利息收入以权责基础确认。脱售投资的盈亏借记或于收支表中扣除。(f)所得税所得税所得税根据1967年所得税法令所规定的人寿保险业现有税率计算。递延税务以负债方式处理，为了课税目的与财务报表面值根据资产及负债归属所引起的暂时差异全额确认。递延税务资产按或可利用的暂时差异、未动用税务亏损以相对扣除或需征税盈利确认。递延税务是按照资产负债表结算日所颁行的税率而决定。(g)现金及现金等值物现金及现金等值物现金及现金等值物包括手上现金和银行结存，但不包括定期及活期存款。(h)比较数字比较数字因为基金于财务期内成立，故无比较数字。基金截至各别成立日期起的财务期的收支表、净资产值变动表、现金流动表。各基金成立日期为：Uni激进基金2005年4月1日Uni策略基金2005年4月1日Uni亚洲股票基金2005年8月4日Uni收入基金2005年9月22日Uni债券基金2005年9月29日Uni资本保证基金2006年3月30日(i)报告采用货币报告采用货币所有数额以马来西亚令吉载列。3.马来西亚上市公司证券.马来西亚上市公司证券UniUniUniUniUniUni激进策略亚洲股票收入债券资本保证基金基金基金基金基金基金RMRMRMRMRMRM按成本6,569,38212,517,8