搜索
1审计报告天衡审字（2011）018号南京新联电子股份有限公司全体股东：我们审计了后附的南京新联电子股份有限公司（以下简称新联电子公司）财务报表，包括2010年12月31日的合并资产负债表和资产负债表，2010年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是新联电子公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见2我们认为，新联电子公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了新联电子公司2010年12月31日的财务状况，2010年度的经营成果和现金流量。江苏天衡会计师事务所有限公司中国注册会计师：荆建明中国·南京2011年4月6日中国注册会计师：贾丽娜3合并资产负债表2010年12月31日编制单位：南京新联电子股份有限公司单位：人民币元项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金五、1143,305,765.79129,662,812.46结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据五、231,696,780.7013,108,893.11应收账款五、381,538,517.4862,865,160.24预付款项五、411,346,330.557,264,841.81应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款五、513,744,147.0211,525,178.20买入返售金融资产存货五、663,429,891.3029,087,004.94一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计345,061,432.84253,513,890.76非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产--持有至到期投资长期应收款长期股权投资--投资性房地产--固定资产五、721,859,250.5021,446,442.81在建工程五、822,636,464.908,172,834.12工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产无形资产五、915,641,951.5515,887,856.11开发支出--商誉--长期待摊费用五、101,270,294.001,336,871.24递延所得税资产五、111,118,128.00820,185.32其他非流动资产--非流动资产合计62,526,088.9547,664,189.60资产总计407,587,521.79301,178,080.36企业法定代表人:胡敏主管会计工作负责人:李正飞会计机构负责人:陆红4合并资产负债表（续）2010年12月31日编制单位：南京新联电子股份有限公司单位：人民币元项目附注期末余额年初余额流动负债：短期借款五、138,000,000.0038,500,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债--应付票据五、1463,039,814.6214,254,231.26应付账款五、1546,683,261.3651,388,398.63预收款项五、1613,535,029.00735,208.00卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、171,893,205.422,431,741.29应交税费五、1812,478,750.7715,289,083.70应付利息--应付股利--其他应付款五、19574,651.4985,500.35应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计146,204,712.66122,684,163.23非流动负债：长期借款--应付债券--长期应付款--专项应付款--预计负债--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计--负债合计146,204,712.66122,684,163.23股东权益：股本五、2063,000,000.0063,000,000.00资本公积五、21730,677.19730,677.19减：库存股--专项储备盈余公积五、2213,814,608.958,901,553.81一般风险准备未分配利润五、23183,837,522.99105,861,686.13外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计261,382,809.13178,493,917.13少数股东权益--股东权益合计261,382,809.13178,493,917.13负债和股东权益总计407,587,521.79301,178,080.36企业法定代表人:胡敏主管会计工作负责人:李正飞会计机构负责人:陆红5合并利润表2010年度编制单位：南京新联电子股份有限公司单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入304,756,339.71215,156,436.76其中：营业收入五、24304,756,339.71215,156,436.76利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本219,837,082.83158,257,515.70其中：营业成本五、24169,976,233.81118,837,601.89利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加五、252,571,747.382,007,892.03销售费用五、2610,877,716.329,764,258.33管理费用五、2733,227,587.2723,875,813.67财务费用五、28-149,227.901,249,373.58资产减值损失五、293,333,025.952,522,576.20加：公允价值变动收益--投资收益--其中：对联营企业和合营企业的投资收益--三、营业利润84,919,256.8856,898,921.06加：营业外收入五、309,993,726.582,833,141.59减：营业外支出五、31148,937.0769,242.67其中：非流动资产处置损失25,290.563,192.67四、利润总额94,764,046.3959,662,819.98减：所得税费用五、3211,875,154.3910,341,252.72五、净利润82,888,892.0049,321,567.26归属于母公司所有者的净利润82,888,892.0049,321,567.26少数股东损益--六、每股收益：(一）基本每股收益五、331.320.78(二）稀释每股收益——七、其他综合收益八、综合收益总额82,888,892.0049,321,567.26归属于母公司所有者的综合收益总额82,888,892.0049,321,567.26归属于少数股东的综合收益总额企业法定代表人:胡敏主管会计工作负责人:李正飞会计机构负责人:陆红6合并现金流量表2010年度编制单位：南京新联电子股份有限公司单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金338,830,761.75221,387,371.77客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还8,614,599.492,697,017.01收到的其他与经营活动有关的现金五、342,291,133.18816,050.76经营活动现金流入小计349,736,494.42224,900,439.54购买商品、接受劳务支付的现金196,282,611.73105,495,065.13客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金24,015,108.8421,340,653.83支付的各项税费39,144,552.5724,773,767.85支付的其他与经营活动有关的现金五、3424,299,009.4223,416,192.40经营活动现金流出小计283,741,282.56175,025,679.21经营活动产生的现金流量净额65,995,211.8649,874,760.33二、投资活动产生的现金流量-收回投资所收到的现金-取得投资收益所收到的现金-处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额53,439.607,046.26处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到的其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计53,439.607,046.26购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金17,786,599.1420,843,403.89投资所支付的现金-7质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付的其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计17,786,599.1420,843,403.89投资活动产生的现金流量净额-17,733,159.54-20,836,357.63三、筹资活动产生的现金流量-吸收投资所收到的现金-其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金17,000,000.0038,500,000.00发行债券收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金五、34-15,800,000.00筹资活动现金流入小计17,000,000.0054,300,000.00偿还债务所支付的现金47,500,000.0044,500,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金824,521.261,853,919.63其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付的其他与筹资活动有关的现金五、34500,000.003,000,000.00筹资活动现金流出小计48,824,521.2649,353,919.63筹资活动产生的现金流量净额-31,824,521.264,946,080.37四、汇率变动对现金的影响-五、现金及现金等价物净增加额16,437,531.0633,984,483.07加：期初现金及现金等价物余额123,759,344.7389,774,861.66六、期末现金及现金等价物余额140,196,875.79123,759,344.73企业法定代表人:胡敏主管会计工作负责人:李正飞会计机构负责人:陆红8合并所有者权益变动表2010年度编制单位：南京新联电子股份有限公司单位：人民币元项目本期金额归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额63,000,000.00730,677.198,901,553.81105,861,686.13178,493,917.13加：会计政策变更--前期差错更正--其他二、本年年初余额63,000,000.00730,677.198,901,553.81105,861,686.13-178,493,91