搜索
成都市新都化工股份有限公司2011年1-6月财务报表的审计报告天健正信审（2011）GF字第040024号天天健健正正信信会会计计师师事事务务所所AscendaCertifiedPublicAccountants审计报告天健正信审（2011）GF字第040024号成都市新都化工股份有限公司全体股东：我们审计了后附的成都市新都化工股份有限公司（以下简称新都化工）财务报表，包括2011年6月30日的资产负债表、合并资产负债表，2011年1-6月的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是新都化工管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，新都化工财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了新都化工2011年6月30日的财务状况以及2011年1-6月的经营成果和现金流量。（此页无正文）天健正信会计师事务所有限公司中国·北京中国注册会计师阮响华中国注册会计师李元良报告日期：2011年8月8日合并资产负债表编制单位：成都市新都化工股份有限公司2011年6月30日单位：元资产附注编号期末余额年初余额流动资产：货币资金五、（一）1,430,312,304.27275,950,427.61结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据五、（二）16,413,435.6516,011,355.70应收账款五、（三）67,846,158.4057,728,605.44预付款项五、（六）564,624,312.92405,383,926.82应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息五、（五）5,233,150.69应收股利51,030.00其他应收款五、（四）26,479,559.0113,309,056.14买入返售金融资产存货五、（七）450,349,875.41426,773,545.11一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计2,561,258,796.351,195,207,946.82非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资五、（九）22,477,500.8321,426,048.94投资性房地产固定资产五、（十）813,538,893.92649,351,726.54在建工程五、（十一）87,777,214.4258,178,245.85工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五、（十二）200,727,865.21176,806,238.22开发支出商誉长期待摊费用五、（十三）593,810.70686,365.20递延所得税资产五、（十四）6,723,490.051,766,284.02其他非流动资产非流动资产合计1,131,838,775.13908,214,908.77资产总计3,693,097,571.482,103,422,855.59流动负债：短期借款五、（十七）859,970,000.00581,170,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据五、（十八）128,846,540.00286,515,000.00应付账款五、（十九）107,794,950.32166,952,178.47预收款项五、（二十）184,914,120.22199,358,519.65卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、（二十一）5,405,972.034,972,061.32应交税费五、（二十二）29,093,419.1420,768,131.62应付利息应付股利五、（二十三）14,625,000.0014,625,000.00其他应付款五、（二十四）32,687,717.6410,400,139.91应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债五、（二十五）40,000,000.0080,000,000.00其他流动负债流动负债合计1,403,337,719.351,364,761,030.97非流动负债：长期借款五、（二十六）30,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债五、（二十七）12,937,013.49递延所得税负债五、（十四）13,472,266.8011,126,616.38其他非流动负债五、（二十八）5,000,000.005,000,000.00非流动负债合计61,409,280.2916,126,616.38负债合计1,464,746,999.641,380,887,647.35股东权益：股本五、（二十九）165,520,000.00123,520,000.00资本公积五、（三十）1,444,812,841.72112,551,081.04减：库存股专项储备五、（三十一）11,243,213.978,532,840.85盈余公积五、（三十二）24,258,079.6724,258,079.67一般风险准备未分配利润五、（三十三）467,355,210.58394,565,150.70外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计2,113,189,345.94663,427,152.26少数股东权益115,161,225.9059,108,055.98所有者权益合计2,228,350,571.84722,535,208.24负债和所有者权益总计3,693,097,571.482,103,422,855.59公司法定代表人：牟嘉云主管会计工作的公司负责人：范明公司会计机构负责人：文其春合并利润表编制单位：成都市新都化工股份有限公司2011年6月30日单位：元项目附注编号本期金额上年同期金额一、营业总收入1,611,526,141.12827,591,929.97其中：营业收入五、（三十四）1,611,526,141.12827,591,929.97利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,457,973,157.03776,506,694.21其中：营业成本五、（三十四）1,339,546,235.36700,317,772.00利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加五、（三十五）8,018,942.375,480,544.28销售费用五、（三十六）29,584,390.3611,201,201.67管理费用五、（三十七）64,273,645.1341,182,589.36财务费用五、（三十八）15,276,480.7414,852,158.04资产减值损失五、（四十）1,273,463.073,472,428.86加：公允价值变动收益（损失以―-号填列）7,286.00投资收益（损失以―-‖号填列）五、（三十九）1,051,451.89-1,790,196.71其中：对联营企业和合营企业的投资收益1,051,451.89-1,560,217.86汇兑收益（损失以―-‖号填列）三、营业利润（亏损以―-‖号填列）154,604,435.9849,302,325.05加：营业外收入五、（四十一）35,740,984.0822,714,349.37减：营业外支出五、（四十二）511,663.011,568,193.96其中：非流动资产处置损失456,290.321,138,916.69四、利润总额（亏损总额以―-‖号填列）189,833,757.0570,448,480.46减：所得税费用五、（四十三）47,857,687.3317,493,705.34五、净利润（净亏损以―-‖填列）141,976,069.7252,954,775.12归属于母公司所有者的净利润122,446,059.8847,603,008.63少数股东损益19,530,009.845,351,766.49六、每股收益：（一）基本每股收益五、（四十四）0.7720.385（二）稀释每股收益五、（四十四）0.7720.385七、其他综合收益八、综合收益总额141,976,069.7252,954,775.12归属于母公司所有者的综合收益总额122,446,059.8847,603,008.63归属于少数股东的综合收益总额19,530,009.845,351,766.49公司法定代表人：牟嘉云主管会计工作的公司负责人：范明公司会计机构负责人：文其春合并现金流量表编制单位：成都市新都化工股份有限公司2011年6月30日单位：元项目附注编号本期金额上年同期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,396,791,389.53654,297,049.06客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金168,043,043.0527,286,210.24经营活动现金流入小计1,564,834,432.58681,583,259.30购买商品、接受劳务支付的现金1,274,247,362.73647,273,536.93客户贷款及垫款净增加额存放于中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金70,312,257.9841,610,096.75支付的各项税费61,136,346.4715,702,708.66支付其他与经营活动有关的现金53,331,998.7368,245,738.04经营活动现金流出小计1,459,027,965.91772,832,080.38经营活动产生的现金流量净额105,806,466.67-91,248,821.08二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金3,878,169.82取得投资收益收到的现金51,030.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额782,781.751,149,306.20处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金五、（四十五）10,140,033.38投资活动现金流入小计10,973,845.135,027,476.02购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金412,470,432.4355,855,977.30投资支付的现金3,874,601.79质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计412,470,432.4359,730,579.09投资活动产生的现金流量净额-401,496,587.30-54,703,103.07三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金1,386,271,200.004,900,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金3,00