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1上海普利特复合材料股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告根据《企业内部控制基本规范》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规要求，结合上海普利特复合材料股份有限公司（下文简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，现就公司2010年度内部控制情况做出如下自我评价。一、内部控制评价组织实施的总体情况公司十分重视内部控制体系的建立健全工作，要求公司经理层切实将制度规范落实到公司日常运作之中，并随时接受监事会的监督、建议。结合2010年度财务报表审计，董事会组织内部人员对公司截至2010年12月31日的内部控制建立与实施情况进行了全面的检查，并通过审计委员会与外部审计机构进行的有效沟通，充分了解审计师的意见，在此基础上出具了2010年内部控制自我评价报告。本报告于2010年2月23日经公司董事会批准。二、内部控制的目标公司内部控制体系制度要建立、完善，更要得到有效运行。在董事会、监事会、经理层和全体员工等多方的共同掌握了解、执行、参与和核查下，旨在实现控制目标的过程，合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果、促进企业实现发展战略。三、建立与实施内部控制遵循的原则1、全面性原则。公司内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。2、重要性原则。公司内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。3、制衡性原则。公司内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。24、适应性原则。公司内部控制的建立应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。5、成本效益原则。公司在实施内部控制中应当权衡实施成本与预期效益，以合理的成本实现有效控制。四、内部控制的组织实施情况1、授权董事会授权公司审计部门负责内部控制评价的具体实施工作，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。审计部对董事会审计委员会负责，向审计委员会报告工作。2、独立性公司审计部目前配置专职人员三名，包括一名审计部经理。审计部独立运作，直接向董事会审计委员会负责、报告。能够从全公司范围内按照工作需要获取相关资料和信息，并参加、列席公司财务管理和经营决策方面的有关会议，全面了解掌握公司董事会和管理部门的政策，及时获取公司生产经营业务有关的计划、组织、领导、控制的信息等。3、实施公司在实施内部控制过程中，主要对内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估，对会计资料及其他有关经济资料、以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，并在内部控制过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为。4、重点控制公司对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露事务等重大事项，是内部控制的重点。5、评价审计部结合日常实际工作中发现的包括内部控制制度设计的合理性和实施的有效性等情况进行分析评价。定期向审计委员会提交工作报告，并在每个会计年度结束后全面审视当年公司在内部控制中存在的问题，向公司提交年度工作报告。五、内部控制的基本框架（一）控制环境1、组织结构3本公司的组织结构按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要求进行设置。公司的股东大会、董事会、监事会各自制定了相应的工作程序。公司的最高权力机构为股东大会。董事会下设总经理，总经理下设若干副总。公司目前有四个中心，即研发中心、营销中心、制造中心和管理中心，各中心下按照各自职责设有不同的职能部门，通过合理划分各部门职责及岗位职责，并贯彻不相容职务相分离的原则，使各部门之间形成分工明确、相互配合、相互制衡的机制，确保了公司经营活动的有序健康运行,保障了控制目标的实现。2010年公司投资设立了两家全资子公司，目前尚处于建设阶段。2、公司治理结构股东大会股东大会是本公司的最高权力机关，依照法律行使其职能和权力。股东大会分年度股东大会和临时股东大会，股东大会由董事会或其他法定主体依法召集。董事会公司建立健全了董事会及董事会议事规则，董事会对股东大会负责。根据本公司章程规定，公司设董事会，董事会由9名董事组成，其中独立董事4名，董事会设董事长1人，副董事长1人，并设立独立董事、董事会秘书制度。董事会下设战略委员会，薪酬与考核委员会，审计委员会，提名委员会等四个专门委员会，其人员构成均符合议事规则的相关规定，并制定了相应的专门委员会工作细则。公司董事会严格按照公司章程和《董事会议事规则》规定召开，董事会操作流程严格遵循公司董事会议事规则的相关规定。董事会的规范召开保障了董事依照有关法律法规和公司章程严格行使职权、勤勉尽职地履行职责，董事会制度的建立和有效执行对完善公司治理结构、规范公司决策程序和规范公司管理发挥了应有的作用。2010年公司四名董事参加了监管机构组织举办的上市公司董事监事培训班，进一步强化和提高了董事、高级管理人员对规范运作与诚信意识的认识和理解，牢固树立公司规范化运作的理念。公司独立董事全部经过交易所培训获得合格证书，依照《独立董事工作制度》等法律法规制度，能够不受影响地独立履行职责。2010年公司第一届董事会任期届满，按照相关法律法规制度的要求和程序，公司依法选举产生了第二届董事会。监事会公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工监事。监事会设有监事会主席1人。公司监事会严格按照公司章程规定召开，监事会操作流程严格遵循公司监事会议事规则的相关规定。监事会的规范召开保障了监事依照有关法律法规和公司章程严格行使职权、勤勉尽职地履行职责和义务，监事会制度的建立和有效执行对完善公司治理结构和4规范公司运作发挥了应有的监督和制衡作用。2010年公司三名监事参加了监管机构组织举办的上市公司董事监事培训班，进一步强化和提高了公司监事对规范运作与诚信意识的认识和理解，牢固树立公司规范化运作的理念。2010年公司第一届监事会任期届满，按照相关法律法规制度的要求和程序，公司依法选举产生了第二届监事会。总经理总经理是董事会领导下的公司行政负责人，负责贯彻落实董事会决议，并按照《总经理工作细则》等规章制度的要求主持公司的生产经营和日常管理工作，并对董事会负责。3、内部审计公司制定了《内部审计制度》，设立审计部配备专职审计人员3人，其中审计经理1名审计员2名，具备独立开展审计工作的专业能力。审计部对董事会审计委员会负责并报告工作，并依照国家法律法规和该制度的要求，独立、客观地行使内部审计职权，对公司及所属子公司内部控制工作进行检查监督，对财务及经营活动进行内部审计，并提出审计建议。对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会、监事会报告。4、人力资源政策公司建立了完善的人力资源政策，坚持“人人是人才，赛马中相马”的人才理念，不断改善员工的工作环境，重视员工的培养与使用，建立完善的内部员工沟通渠道和晋升体系。根据公司经营业绩增长，逐步提高员工待遇。公司制定了可持续发展的人力资源政策，包括：员工的聘用、培训、辞退与辞职、薪酬、考核、晋升与奖惩、强制休假制度和定期岗位轮换制度、掌握重要商业秘密的员工离岗的限制性规定等，对员工行为准则已作出了明确规定，提高了员工绩效和职业化程度，也提高了员工对公司的满意度。5、企业文化公司积极倡导“敬业报国、追求卓越”的企业精神，重视企业文化建设。公司向每一位新进员工发放一本《员工手册》，公司要培育每一位员工积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作情神。公司各级领导在企业文化建设中发挥主导作用。通过员工培训、体育文化活动、中心活动等多种形式宣传推广企业文化理念，树立企业良好的文化形象。目前，公司已形成积极向上的企业文化环境以及从理念到行为均比较完善的企业文化体系，企业文化已得到广大员工的认同，成为公司发展的推动促进力量。（二）风险评估5公司在制订战略规划与经营目标时，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时对所面临的包括政策风险、技术风险、市场风险、财务风险等进行充分的评估，准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，做好定性与定量的判断，确定相应的风险承受度，必要时还会听取专家的意见。公司结合自身经营环境的特点已建立了较为完整的风险评估机制，形成了包括目标规划、方案设计、持续修正和灵活执行的重大项目执行模式。公司建立了重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，认真思考对策、明确责任人员、规范处置程序，建立责任追究问责，提高公司的危机管理控制和应急处理能力，确保突发事件得到及时妥善处理，以保证公司稳定和健康发展。（三）控制活动公司建立了相应的内部控制程序，主要包括以下方面：1、不相容职位分离公司按照不相容职务分离的原则，合理设置内部机构，科学划分职责权限，形成了相互制衡机制。公司内部的不相容职务，如授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等均分配给不同部门或员工处理。2、交易授权公司组织机构图及各岗位职责规定了公司各部门、各岗位的授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容。公司各级管理层均在授权范围内行使相应职权，所有经办人员在授权范围内办理经济业务。3、会计系统控制公司按照《会计法》、《企业会计准则》等进行确认和计量、编制财务报表，明确会计凭证、会计账薄和财务报告的处理程序，保证会计资料真实完整。财务部门严格按照公司财务管理制度、财务工作程序，对公司的财务活动实施管理和控制，保证了公司财务活动有序的进行。公司拥有凭证和记录系统，统一实行电算化核算，并设有专人负责账务系统的维护及安全工作，会计系统能确认并记录所有真实交易。公司的发票、支票、合同、会计凭证等均预先连续编号并归档管理，公司的员工工资记录、销售发票等均准确记录了交易事项的发生。4、财产保护控制公司建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对、限制接触和处置等措施，确保财产安全。公司对货币资金、应收账款、6存货、固定资产等主要资产建立了管理制度和相关管理程序，通过上述制度的执行，保证公司的各项资产均有适当的防护措施，未经授权，不相关人士不得接触和使用这些资产和记录。5、运营分析控制公司建立了运营情况分析机制，定期召开跨中心的联席会议，对公司运营中产生的业务和财务等信息进行交流、统计与整理，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期对公司运营情况分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进，重大事项委派专人跟进，直至解决。（四）信息与沟通公司建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，传递范围和使用权限，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。公司已建立和运行了覆盖全公司所有业务的ERP系统，各个控制点分工明确、权责清晰。公司营运信息能及时有效传递到有权人员和反馈给处置部门，防止差错的发生并能及时纠正错误。公司每年都会有较大的预算用于对电子信息系统的升级，确保公司信息的安全和及时沟通。公司外部信息与沟通，包括与广大中小投资者、上下游客户、中介机构和政府监管、职能部门等有关方面之间，公司保证了信息的及时沟通和充分反馈，重要信息能及时传递给董事会、监事会和经理层，问题能及时报告并加以解决。（五）内部监督公司建立了法人治理机制，建立了内部控制监督制度，独立董事、监事会能充分、独立地对公司管理层履行监督职责和独立评价和建议。公司制定了《内部审计制度》，在董事会审计委员会领导下设置有专门的内部审计机构，依法独立开展内部审计工作，定期、不定期对公司的经济活动、财务核算、生产运营活动进行审计监督，对公司及控股子公司内部控制的有效性进行检查评价，并针对发现的问题积极提出整改的建议和要求。六、重要的内部控制活动1、资金管理1）货币资金管理公司通过《财务工作手册》、《现金及银行存款管理制度》、《现金暂支及报销管理办法》等规章制度规范了包括货币资