月度-季度经营管理财务报告

SBU投资管理体系之一月度/季度经营管理财务报告一.报表体系二.经营分析体系三.预测体系战略管理部DL-ZLB-SBU-20020401附件一D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-200204011.SBU每月从分子公司收取财务报表和分析，汇总股份公司的财务报告和分析后，报股东财务部，SBU按月召开经营分析例会2.战略管理部配合SBU按季做财务分析和经营管理综合分析，由SBU的董事长/总经理向股东报告，并按照季度考核3.SBU分子公司的报表需要分子公司的总经理签字，SBU的报表需要董事长/总经理签字4.本报告/报表格式为示范性，SBU可以发挥和创新，力求达到要表达的目的。报告制度和要求D’LongstrategicMgt.Dept.一.报表体系1.报表分类2.基本报表3.分析类报表二.经营分析体系三.预测体系DL-ZLB-SBU-200204011.报表分类D’LongstrategicMgt.Dept.基本报表分析报告专题报告101利润表（月）201董事长总经理经营报表301利润预算表401资产负债比较分析表501管理费用分析表601投资情况分析表701年度经营计划执行偏差分析报告801分子公司基本情况表102资产负债表（月）202主要财务指标表302利润预算分析表402现金流量分析表502营业费用分析表602融资情况分析表702重大偏差分析报告802目标公司调查表103现金流量表（月）303利润预测分析表403现金分析表503财务费用分析表603资金周报表703预算调整申请报告104税费表（月）504制造费用分析表704对预算调整105利润分配表（月）505单位成本分析表106内部交易报告（月）506产销情况分析表107资产减值准备明细表（季）108分部报表（按地区、业务）（季）109报表附注（季）DL-ZLB-SBU-20020401编号报表名称要求时间上报负责人编号报表名称要求时间上报负责人100月度经营分析报告月报7日SBU(德)财务总监501管理费用分析表月报7日SBU(德)财务负责人101利润表月报5日SBU(德)财务负责人502营业费用分析表月报7日SBU(德)财务负责人102资产负债表月报5日SBU(德)财务负责人503财务费用分析表月报7日SBU(德)财务负责人103现金流量表月报5日SBU(德)财务负责人504制造费用分析表月报7日SBU财务负责人104税费表月报5日SBU财务负责人505单位成本分析表月报7日SBU财务负责人105资产减值准备明细表季报5日SBU财务负责人506产销情况分析表月报7日SBU财务负责人106分部报表（按业务、地区）季报5日SBU财务负责人601投资情况分析表月报7日SBU(德)财务负责人107报表附注季报5日SBU财务负责人602融资情况分析表月报7日SBU(德)财务负责人201董事长、总经理经营报表月报7日SBU(德)财务负责人603资金周报周报SBU财务负责人202主要财务指标表月报7日SBU财务负责人701年度经营计划执行偏差分析报告月报7日SBU(德)相关负责人301利润预算表年报7日SBU财务负责人702重大偏差分析专题报告不定SBU(德)相关负责人302利润分析表月报7日SBU(德)财务负责人703预算调整申请报告不定SBU(德)财务负责人303利润预测表月报7日SBU财务负责人704对预算调整的论证分析报告不定SBU(德)财务负责人401资产负债分析表月报7日SBU(德)财务负责人801分子公司基本情况表年报SBU相关负责人402现金流量分析表月报7日SBU(德)财务负责人802目标公司调查表不定403现金分析表月报7日SBU(德)财务负责人D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401SBU公司基本情况表项目内容项目内容公司名称公司负责人地址财务负责人性质税收政策成立时间财务机构注册资本财务人员经营范围邮编实收资本电话SBU控股%传真质量认证E-mailD’LongstrategicMgt.Dept.2.基本报表DL-ZLB-SBU-20020401资产行次年初数期末数负债和所有者权益行次年初数期末数流动资产:流动负债:货币资金1短期借款68短期投资2应付票据69应收票据3应付账款70应收股利4预收账款71应收利息5应付工资72应收账款6应付福利费73其他应收款7应付股利74预付账款8应交税金75应收补贴款9其他应交款80存货10其他应付款81待摊费用11预提费用82一年内到期的长期债权投资21预计负债83其他流动资产24一年内到期的长期负债86流动资产合计31其他流动负债90长期投资:长期股权投资32流动负债合计100长期债权投资34长期负债:长期投资合计38长期借款101固定资产:应付债券102固定资产原价39长期应付款103减:累计折旧40专项应付款106固定资产净值41其他长期负债108减:固定资产减值准备42长期负债合计110固定资产净额43递延税项:工程物资44递延税款贷项111在建工程45负债合计114固定资产清理46固定资产合计50所有者权益无形资产及其他资产:实收资本115无形资产51减:已归还投资116长期待摊费用52实收资本净额117其他长期资产53资本公积118无形资产及其他资产合计60盈余公积119其中:法定公益金120递延税项:未分配利润121递延税款借项61所有者权益合计122资产总计67负债和所有者权益总计135单位负责人：制表人：财务负责人：资产负债表年月日会企01表单位：元SBU公司D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401损益表单位：元项目控股比例销量（万吨）一、主营业务收入减：折扣与折让主营业务收入净额减：主营业务成本主营业务税金及附加二、主营业务利润加：其他业务利润减：存货跌价准备营业费用管理费用财务费用三：营业利润加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出四、利润总额减：所得税少数股东利益五、净利润会企03表单位：元项目行次金额行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金11将净利润调节为经营活动的现金流量：57收到的税费返还3净利润58收到的其他与经营活动有关的现金859现金流入小计960购买商品、接受劳务支付的现金1061支付给职工以及为职工支付的现金1264支付的各项税费1365支付的其他与经营活动有关的现金1866现金流出小计2067经营活动产生的现金流量净额2168二、投资活动产生的现金流量：69收回投资所收到的现金2270取得投资收益所收到的现金2371处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额2572收到的其他与投资活动有关的现金2873现金流入小计2974购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金3075投资所支付的现金31支付的其他与投资活动有关的现金35现金流出小计36投资活动产生的现金流量净额372三、筹资活动产生的现金流量：76吸收投资所收到的现金3877借款所收到的现金4078收到的其他与筹资活动有关的现金43现金流入小计44偿还债务所支付的现金45379分配股利、利润或偿付利息所支付的现金4680支付的其他与筹资活动有关的现金5281现金流出小计5382筹资活动产生的现金流量净额5483四、汇率变动对现金的影响55五、现金及现金等价物净增加额56现金及现金等价物净增加额单位负责人：财务负责人：制表人：项目补充资料固定资产折旧加：计提的资产减值准备无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少(减：增加)预提费用增加(减：减少)处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)固定资产报废损失财务费用投资损失(减：收益)递延税款贷项(减：借项)存货的减少(减：增加)经营性应收项目的减少(减：增加)经营性应付项目的增加(减：减少)其他经营活动产生的现金流量净额现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加情况：不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产SBU公司年月现金流量表D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401制造费用明细表金额单位：元费用项目一月二月三月一季度工资福利费折旧费修理费办公费水电费机物料消耗低值易耗品摊销劳动保护费设计制图费在产品盘亏和毁损保险费停工损失其他合计制造费用明细表D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401管理费用明细表金额单位：元费用项目本年计划上年同期实际本月实际本年累计实际工资福利费折旧费修理费办公费水电费差旅费低值易耗品摊销物料消耗咨询费材料、产品盘亏和毁损保险费诉讼费绿化费坏帐损失业务招待费工会经费教育经费税金其他合计管理费用明细表D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401销售费用明细表金额单位：元费用项目本月计划上年同期实际本月实际本年累计实际工资福利费折旧费修理费办公费水电费差旅费低值易耗品摊销保险费运输费广告费展览费租赁费其他合计销售费用明细表’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401财务费用明细表金额单位：元费用项目本月计划上年同期实际本月实际本年累计实际利息支出（净支出）汇兑损失（净损失）金融机构手续费其他合计财务费用明细表SBU公司主要产品单位成本表项目2001年2002年1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月单位：人民币元D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401SBU公司单位：元项目年初余额本年增加数本年转回数年末余额一、坏帐准备合计其中：应收帐款其他应收款二、短期投资跌价准备合计其中：投票投资债券投资三：存货跌价准备合计其中：库存商品原材料四、长期投资减值准备合计其中：长期股权投资长期债权投资五、固定资产减值准备合计其中：房屋、建筑物机器设备六、无形资产减值准备其中：专利权商标七、在建工程减值准备八、委托货款减值准备单位负责人：财务负责人：制表人：2002年月资产减值准备明细表D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401___月__日至__日资金周报表单位：人民币千元内容金额开户行帐号备注1本周银行余额小计2本周现金余额合计子公司财务无E-MAIL信箱的，须加紧申请，并报财务部，已有的E-MAIL（包括联系表所有内容）请核实。每日上班时，请先打开收件箱。注：每周星期五下午5：00前报送，逢月底要单独报送月底余额。SBU财务部传真号：0733?450442SBU财务部电子邮箱：[e-mail]’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401SBU会企04表公司单位：元项目行次本月数本年累计项目行次本月数本年累计一、增值税六、房产税411.应交增值税1年初未交数42(1)年初未抵扣数(用“-”号）2本年应交数43(2)销项税额3本年已交数44出口退税4年末未交数45进项税额转出5七、土地使用税46转出多交增值税6年初未交数477本年应交数48(3)进项税额8本年已交数49已交税金9年末未交数50减免税款10八、个人所得税51出口抵减内销产品应纳税额11年初未交数5212本年应交数5313本年已交数54转出未交增值税14年末未交数55(4)年末未抵扣数(用“-”号）15九、印花税562.未交增值税16年初未交数57(1)年初未交数（多交用“-”号填）17本年应交数58(2)本年转入数18本年已交数59(3)本年已交数19年末未