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江苏凯力克钴业股份有限公司2012年6-12月-2013年度盈利预测审核报告勤信审核字[2012]1052号江苏凯力克钴业股份有限公司全体股东：我们审核了后附的江苏凯力克钴业股份有限公司2012年6-12月-2013年度盈利预测报告，我们的审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3111号——预测性财务信息的审核》。江苏凯力克钴业股份有限公司管理层对该预测及其所依据的各项假设负责。这些假设已在盈利预测报告中披露。根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照企业会计准则编制基础的规定进行了列报。由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与预测性财务信息存在差异。本报告仅限于江苏凯力克钴业股份有限公司向中国证券监督管理委员会申请报送重大资产收购事项使用，未经本会计师事务所书面许可，不得用于其他目的。中勤万信会计师事务所有限公司中国注册会计师：中国北京市中国注册会计师：2012年8月6日盈利预测表编制单位：江苏凯力克钴业股份有限公司单位：人民币元项目2010年实现数2011年实现数2012年度2013年度1-5月实现数6-12月预测数合计一、营业总收入1,270,140,880.731,152,097,397.51367,941,903.33651,574,503.391,019,516,406.721,260,000,000.00其中：营业收入1,270,140,880.731,152,097,397.51367,941,903.33651,574,503.391,019,516,406.721,260,000,000.00利息收入-已赚保费-手续费及佣金收入-二、营业总成本1,179,015,457.101,120,390,259.03356,836,075.64630,180,877.27987,016,952.911,207,976,627.76其中：营业成本1,158,569,585.521,064,270,429.63333,643,021.36595,322,739.26928,965,760.621,150,468,800.00利息支出-手续费及佣金支出-退保金-赔付支出净额-提取保险合同准备金净额-保单红利支出-分保费用-营业税金及附加63,239.081,596,341.17358,715.721,390,427.641,749,143.362,703,827.76销售费用4,525,628.676,131,243.622,466,698.014,886,808.777,353,506.787,686,000.00管理费用16,377,593.6125,744,817.8810,011,496.9817,789,234.9327,800,731.9128,728,000.00财务费用110,561.831,647,978.038,323,874.0810,791,666.6719,115,540.7516,340,000.00资产减值损失-631,151.6120,999,448.702,032,269.492,032,269.492,050,000.00加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）574,250.00-投资收益（损失以“-”号填列）-740,800.658,072,820.008,072,820.002,649,456.08其中：对联营企业和合营企业的投资收益-汇兑收益（损失以“-”号填列）-三、营业利润（亏损以“-”号填列）90,958,872.9831,707,138.4811,105,827.6929,466,446.1240,572,273.8154,672,828.32加：营业外收入3,214,521.353,821,985.42600,106.29600,106.29减：营业外支出3,276,929.781,046,925.3230,429.0030,429.00其中：非流动资产处置损失3,110,199.05764,560.98-四、利润总额（亏损以“-”号填列）90,896,464.5534,482,198.5811,675,504.9829,466,446.1241,141,951.1054,672,828.32减：所得税费用23,301,330.629,526,154.953,685,740.557,366,611.5311,052,352.0813,005,843.06五、净利润（亏损以“-”号填列）67,595,133.9324,956,043.637,989,764.4322,099,834.5930,089,599.0241,666,985.26归属于母公司所有者的净利润67,595,133.9324,996,017.478,037,816.6222,099,834.5930,137,651.2141,666,985.26少数股东损益0.00-39,973.84-48,052.190.00-48,052.190.00六、每股收益：-（一）基本每股收益-（二）稀释每股收益-七、其他综合收益-148,433.93-904,949.7582,494.0982,494.09八、综合收益总额67,446,700.0024,051,093.888,072,258.5222,099,834.5930,172,093.1141,666,985.26归属于母公司所有者的综合收益总额67,446,700.0024,091,067.728,120,310.7122,099,834.5930,220,145.3041,666,985.26归属于少数股东的综合收益总额0.00-39,973.84-48,052.190.00-48,052.190.00企业负责人：企业财务负责人：制表人：江苏凯力克钴业股份有限公司2012年6-12月-2013年度盈利预测报告特别提示：本盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则，鉴于盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时不应过分依赖本项资料。一、盈利预测编制基础本盈利预测是以江苏凯力克钴业股份有限公司（以下简称公司）2009年、2010年、2011年及2012年1-5月（其中：2010年、2011年及2012年1-5月已经中勤万信会计师事务所审计）的经营业绩为基础，根据对2012年度国内外经济环境与市场环境的合理假设，公司2012年6-12月和2013年的生产经营能力、投资计划、生产经营计划、各项业务收支计划及其他有关资料，并依据下列基础假设，本着谨慎性原则经过分析研究而编制的。二、遵循企业会计准则的声明编制盈利预测时所采用的会计政策及会计估计方法遵循了国家现行的法律、法规及财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则的规定，在各重要方面均与以前实际所采用的会计政策及会计估计一致。三、盈利预测基本假设1、本公司遵循的国家及地方的有关法律、法规、政策无重大改变；2、本公司生产经营所适用法律法规、行业规定和行业质量标准等无重大变化；3、国家现有的银行信贷政策及信贷利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大变化；4、本公司所在地区的社会经济环境无重大变化；5、本公司遵循的税收制度，执行的税负、税率政策，无重大变化；6、本公司生产经营所需原材料及能源的价格无重大变化；7、本公司盈利预测期间将进一步加强对应收款项的管理，预计不会有较大的坏账发生；8、本公司资金来源充足，不存在因资金问题而使各项经营计划的实施发生困难；9、本公司盈利预测期间生产经营计划及财务预算将得以顺利完成，产销平衡，各项业务合同能够顺利执行，并与合同方无重大争议和纠纷，注入资产的生产和经营政策不做重大调整；10、本公司生产经营将不会因劳资争议以及其他董事会不能控制的原因而蒙受不利影响；11、本公司对管理人员、生产人员已进行合理配置，无高层管理人员舞弊、违法行为而造成重大不利影响；12、本公司在预测期间内对子公司的股权持股比例不发生重大变化，同时在预测期间内无对外股权投资行为；13、本公司在预测期间内无自然灾害等其他不可抗力和不可预见因素造成的重大不利影响。四、企业基本情况（一）、企业注册地、组织形式和总部地址1、企业注册地、组织形式和总部地址企业注册地：江苏省泰兴市经济开发区滨江北路8号企业注册地号：321200400004130组织形式：股份有限公司法定代表人：杨小华总部地址：江苏省泰兴市经济开发区滨江北路8号2、企业业务性质和主要经营活动公司注册资本为人民币11,928.5715万元，公司前五名股东：无锡通达进出口贸易有限公司，占注册资本的33.7844%；通达环球有限公司（注：外资企业），占注册资本的25.4150%；上海帆达贸易有限公司，占注册资本的8.7047%；江苏高科技投资集团有限公司，占注册资本的5.8683%；北京汇金立方投资管理中心（有限合伙），占注册资本的4.1916%。江苏凯力克钴业股份有限公司是外商投资企业，外商投资比例占28.7683%。公司经营范围：生产钴粉、电积钴、电积铜、草酸钴、碳酸钴、碳酸镍、硫酸镍、四氧化三钴、钴酸锂、氯化钴、硫酸钴、氢氧化镍钴锰。（二）、企业历史沿革1、江苏凯力克钴业股份有限公司（前身为“江苏凯力克金属有限公司”以下简称“公司”）由南京寒锐钴业有限公司、上海宁锡工业资源有限公司和中国香港籍自然人高兴才共同投资设立的中外合资企业，注册资本为美元500.00万元。公司经江苏省人民政府外经贸苏府资字（2003）47171号《外商投资企业批准证书》批准，于2003年12月10日在江苏省泰州工商行政管理局注册登记，取得企合苏泰总字第001078号《企业法人营业执照》。截至2004年3月4日，经泰兴市安信达会计师事务所审验并出具泰安会验（2004）024号、028号、029号《验资报告》，三股东共缴纳出资款242.37万美元，其中：南京寒锐钴业有限公司出资16.91万美元，上海宁锡工业资源有限公司出资29.24万美元，和中国香港籍自然人高兴才出资196.22万美元，占注册资本总额的48.47%。2、2005年10月，经泰兴市对外贸易经济合作局泰外经贸审（2005）122号文批准，上海宁锡工业资源有限公司将其持有29.24万美元的出资额转让给南京寒锐钴业有限公司。3、2006年1月，经无锡方正会计师事务所审验并出具锡方正验（2006）验字4号《验资报告》，二股东共缴纳出资款257.63万美元，股东累计缴纳出资款500.00万美元，其中：南京寒锐钴业有限公司出资54.64万美元，占注册资本的10.93%；中国香港籍自然人高兴才出资445.36万美元，占注册资本总额的89.07%。4、2006年11月，南京寒锐钴业有限公司将其持有54.64万美元的出资额转让给上海帆达贸易有限公司。5、2006年11月，经公司董事会决议公司进行增资，注册资本增加到1,000.00万美元，其中：高兴才新增出资445.34万美元，上海帆达贸易有限公司新增出资54.66万美元。2006年12月，经无锡方正会计师事务所审验并出具锡方正验（2006）验字71号《验资报告》，二股东共缴纳出资款101.86万美元，股东累计缴纳出资款601.86万美元，其中：上海帆达贸易有限公司出资73.75万美元，高兴才出资528.11万美元。6、2007年8月，经浙江天健会计师事务所审验并出具浙天会验（2007）第95号《验资报告》，股东累计缴纳出资款1,000.00万美元，其中：上海帆达贸易有限公司出资109.30万美元，占注册资本的10.93%；高兴才出资890.70万美元，占注册资本的89.07%。7、2007年11月5日，经公司董事会决议通过《增资转股协议》，协议约定高兴才：将其持有743.3315万美元的出资额转让给通达环球有限公司；将其持有21.0526万美元的出资额转让给江苏高科技投资集团有限公司；将其持有31.5790万美元的出资额转让