搜索
本钢板材股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告为保护本钢板材股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）及公司股东的合法权益，规范和强化公司的经营行为，确保公司财产安全，提高公司会计资料和业务资料的完整性、准确性、可靠性，强化公司经营管理水平、提高生产经营效率，实现公司的经营目标和发展战略，根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等部门对上市公司内部控制的有关要求，以及《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关法律、规范性文件，公司结合自身实际特点和情况制订和完善了相应的内控制度，以保证公司正常生产经营、资产安全和完整，防范和控制公司风险，并随着公司业务发展以及外部环境变化不断调整、补充完善，使之更有利于提高公司风险管理水平，保护投资者和相关利益者的合法权益。2010年公司以董事会为主导对公司内部控制制度的建立健全和有效实施进行了全面深入的自查，在此基础上对公司的内部控制做出自我评价。一、公司内部控制综述公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范操作、运作有效，维护了投资者和公司利益。公司董事会及管理层在不断完善公司治理结构的基础上，从努力实现公司发展战略目标、维护全体股东利益出发，合理设置了管理职能部门，制定了比较系统的管理控制制度，采取了有力的控制措施，建立了一个比较完善的内部控制体系。1、公司内部控制的组织架构公司股东大会是公司的最高权力机构，享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权；董事会是公司的决策机构，对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权，负责公司内部控制体系和内部控制规章制度的建立和完善，内部控制的监督和运行等工作；监事会是公司的监督机构，对股东大会负责，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督；公司董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核四个专门委员会，制定了相关的工作细则，代表董事会加强对管理层的经营情况以及公司内控制度的制定和执行进行监督、检查和考核，进一步完善了治理结构，促进董事会对重大事项、发展战略等的科学决策。公司已有经理办公室、财务处、证券部、销售部、采购部、人事处、审计部、制造部、设备部、环保部等部门并制定了相应的岗位职责。公司部门职责文件对各部门的职责、相互间的控制进行了规定，能够做到分工明确、各司其责，相互协作、相互牵制、相互监督。2、公司内部控制制度的建立健全情况公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的各项要求，已拥有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》、《董事会战略发展委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事、监事、高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》、《投资者关系管理制度》、《原材料服务与供应协议》、《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息使用人管理制度》等规范性文件；同时也拥有《销售合同管理程序》、《价格管理程序》、《能源管理制度汇编》、《设备管理制度汇编》、《采购中心管理制度汇编》等部门规章制度。2010年度，公司组织部分董事、监事、高级管理人员参加了中国证监会辽宁监管局举办的培训班，进一步强化和提高了董事、监事、高级管理人员对上市公司规范运作与诚信意识的认识和理解，牢固树立公司规范化运作的理念。在公司治理持续改进方面，公司着重加强董事会专门委员会和独立董事在公司战略规划、人员选聘、绩效考核、加强内控等方面的作用，在公司战略规划、市场分析、公司制度建设等方面，公司充分征求了各位独立董事的意见，发挥了他们的专业特长，取得良好的效果，提高了公司治理水平和公司决策、管理的科学性。3、公司内部审计部门工作情况公司审计部主要负责对公司及控股子公司进行定期、专项的审计工作，审计工作涉及公司循环业务的各个环节，包括重大资金使用、项目建设、成本费用、经济效益以及内控制度、财经纪律的执行及控股子公司负责人离任情况等进行审计。审计部对公司及控股子公司财务信息的真实性、准确性、完整性以及经营活动的效率和效果进行审计；对公司重大工程项目的跟踪监督审计、对公司关联交易合同的签订及执行情况进行审计，同时在审计过程中提出审计意见和建议，并持续跟踪、督促改进，充分发挥了内部审计的监督和评价功能。二、重点控制活动内部控制情况1、对关联交易的内部控制报告期内,公司严格执行深交所《股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》、《公司章程》、《原材料服务与供应协议》等有关文件规定，公司日常经营所涉及的关联交易始终遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不存在损害公司和其他股东利益的情形。同时,要求各控股子公司的关联交易执行本公司的关联交易管理制度,视同上市公司的经营行为进行严格管理。2、对重大投资的内部控制报告期内,公司及所有控股子公司无违反《上市规则》、《信息披露管理制度》的情形发生。涉及资产处置、投资程序均严格按照《上市规则》、《信息披露管理制度》和《公司章程》等规定，从重大事项的逐级上报到对重大投资的研究评估、审批权限、审议程序各个环节有效控制，同时确保有关信息履行程序后及时披露。各控股子公司与公司主要财务政策保持一致，实施情况良好，对重大投资的内部控制执行有效。3、对外担保的内部控制报告期内，公司严格执行证监会下发的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定，未发生违规担保情况。4．募集资金使用的内部控制报告期内，公司没有新发生的募集资金，也没有以前期间发生延续到本报告期的募集资金。5、对控股子公司的管理控制公司对下设的全资及控股子公司实行扁平化规范、高效的管理，公司直属职能部门对下属公司的对口部门进行专业指导、监督及支持。各全资及控股子公司必须统一执行公司颁布的各项规章制度，必须根据公司的总体经营计划经营业务。6对财务管理的内部控制公司按照企业会计制度、会计法、税法、经济法等相关法律、法规的规定，建立了较为完善的财务会计制度和财务内部控制体系。公司会计管理的内部控制在重大方面具有完整性、合理性及有效性，为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证。7、对信息披露的内部控制为规范公司信息披露工作，保证公开披露信息的真实、准确、完整、及时，公司制定了《信息披露管理制度》、《内幕信息及知情人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确规定了信息披露的原则、内容、标准、程序、信息披露的权限与责任划分、档案管理、信息的保密措施以及责任追究与处理措施等。公司信息披露事务由董事会统一领导和管理，公司董事会秘书为内部重大信息处理的负责人，公司证券部为公司信息披露事务的日常工作部门，具体负责信息披露及投资者关系管理工作。公司能够切实履行作为公众公司的信息披露义务，严格遵守信息披露规则，保证信息披露内容的真实性、准确性、完整性和及时性，增强信息披露的有效性。严格执行信息披露管理制度，明确公司及相关人员的信息披露职责和保密责任，保障投资者平等获取信息的权利。2010年度内，公司信息披露严格遵循了相关法律法规、《深交所股票上市规则》及本公司《信息披露管理制度》的规定，披露信息及时、准确、公平、公正，进一步加强了与投资者之间的互动与交流。三、问题及整改计划内部控制是一项长期而持续的系统工程，随具体情况的变化需要不断总结、完善、创新，公司按照《公司法》、深交所《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求，加强风险管理机制和内部控制制度建设，取得一定成效。随着公司业务、公司规模的不断发展和管理要求的提高，公司内部控制仍需不断进行修订和完善，以强化风险管理，推动管理创新，保障公司持续、健康、又快又好的发展。四、对内部控制制度的总体评价公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常运行，保护了公司资产的安全和完整。公司内部控制组织机构完整，人员到位，保证了公司内部控制重点活动的执行和监督充分有效。2010年度，公司没有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情况。综上所述，董事会认为：公司内部控制自我评价全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。本钢板材股份有限公司董事会二○一一年四月十八日