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1深圳发展银行股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告根据《中华人民共和国商业银行法》、《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有关规范要求，本行以防范风险和审慎经营为出发点，逐步建立和完善了一系列风险防范的制度、程序和方法，形成了全面、审慎、有效和独立的内部控制制度体系，对保持本行各项业务持续稳定发展，防范金融风险发挥了有效的作用。一、内部控制综述2010年，本行管理层在董事会及其专业委员会的指导下有效运作，成立了案件防控委员会，与合规内控委员会一起构建了防范和控制合规风险、操作风险及相关风险的协调处理机制，不断完善内部控制以及筑固案防基础。管理层相信本行不存在重大的内部控制缺陷。尽管如此，本行将会持续改进在运营业务和IT等方面的内部控制。二、重点控制活动（一）关于关联交易2010年，本行进一步完善了《深圳发展银行关联交易管理办法》，对关联交易事项的审批权限和审议程序等作出进一步规范，即重大关联交易必须报董事会审计与关联控制委员会和董事会审批，授权首席信贷风险执行官或首席财务官审批一定金额的一般关联交易，但需定期向董事会审计与关联控制委员报备已审批事项。2010年，本行关联交易的总量、集团和单笔关联交易最高额、关联交易审批或报备标准和流程严格按照本行《关联交易管理办法》的规定执行，且符合有关监管规定。（二）关于对外担保本行开展对外担保业务是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的常规银行业务之一。本行重视该项业务的风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。2010年，除正常银行开出保证凭信业务外，本行并无未经董事会同意的重大对外担保事项。2（三）关于募集资金使用本行2010年6月28日经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】862号文核准,非公开发行人民币A股379,580,000股，发行价格为每股18.26元，募集资金总额6,931,130,800元，净额6,907,427,851.53元。上述资金到位情况业经安永华明会计师事务所验证，并出具安永华明（2010）验字第60438538_H01号《验资报告》。募集资金用途为补充资本金。（四）关于重大投资报告期内，本行与中国平安于2010年9月1日签署了附条件生效的《股份认购协议》，并于2010年9月14日签署了《股份认购协议之补充协议》。根据前述协议的约定，拟由中国平安以其所持平安银行的7,825,181,106股股份（约占平安银行总股本的90.75%）以及等额于平安银行约9.25%股份评估值的现金269,005.23万元，认购本公司非公开发行的1,638,336,654股股份。上述协议以及向中国平安发行股份购买资产的议案已于2010年9月30日获得本行2010年第一次临时股东大会审议通过，待相关监管机构审批通过后实施。（五）关于信息披露本行制定并实施《深圳发展银行股份有限公司信息披露事务管理制度》，明确了重大信息的范围和内容，指定董事长是信息披露的第一责任人，董事会秘书是信息披露的直接责任人，并明确了信息披露的原则、职责、程序等相关事项。2010年本行按要求及时披露了相关信息，尤其是控股股东变更及重大投资信息，保证信息披露的及时、准确、合法、真实和完整。（六）关于最佳银行战略本行在2010年启动并开始实施旨在扩大规模、引领市场和建立声誉三大目标的最佳银行战略项目，其内容包括对公和贸易融资业务、零售及信用卡业务、财务及资金业务、IT和运营业务、合规和内审、人力资源、网点优化和扩张等七方面23个子项目。该战略的实施，将进一步提升我行员工的职业发展机会和职业满足感；提升我行产品和服务能力并借助综合平台优势，为客户带来更多便利；使股东得到很好的回报并持续增长，同时在内控、合规、风控及业务增长方面达到一个全新的高度。3（七）关于运营管理改革、流程银行建设与运营业务控制为进一步提升客户服务水平，防范运营风险，提高运营效率与质量，本行在2008年启动并于2009年3月份顺利实施了全行运营垂直管理体制改革。在组织架构建设方面，整合总、分行层面会计结算、零售后台、资金和同业后台业务，实现总、分行运营管理和集中作业双线运营支持结构；总行向分行委派运营执行官或运营总监，负责分行全辖运营管理，并向总行首席运营官报告工作。在业务流程改造方面，本着成为国内“最佳服务银行”愿景，先后对39个子项目实施运营流程再造，提升了本行在“服务、效率、内控、适应性”等方面的核心竞争优势。在制度建设方面，通过2010年的进一步优化完善，运营条线重塑了八大系列制度体系，覆盖了运营基本制度、人员及服务管理、要素管理、产品运营管理、系统管理、权限管理、监控管理等。在运营风险管理方面，从日常监控、系统控制和新产品审批等三方面加强风险监控，建立起总分支一体的严密运营风险监控体系，2010年成功堵截46起风险事件，避免潜在损失2,839.7万元，确保了2010年运营零案件。在运营系统管理方面，加快运营条线重要IT项目建设，并归口统筹管理全行运营系统需求，提升了系统对运营的支撑能力。为加快本行由传统的“部门银行”向现代化的“流程银行”转型步伐，2010年3月12日，全面启动了为期两年的流程银行建设项目，第一期子项目包括对公账户、汇款、信用卡进件、事后监督集中业务，目前已完成初步项目规划。本行在进行运营管理改革、流程银行建设的同时，进一步加强了以下运营业务控制，并取得明显成效：1、按运营大集中管理模式对部分运营业务流程和操作程序进行再造，如对事后监督，单位开户，银企对账、客户联系查证以及查询、冻结、扣划等实行集中管理，进一步规范运营业务操作、完善内控监督检查机制。2、初步建立了运营条线DCFC内控管理体系，强化内控手段的执行力。3、不断更新运营关键风险指标KRI，从账户、科目、交易、行为四个维度，有效提升日常风险监控力度。4、执行运营结算操作风险月报告制度，及时分析操作风险的分布领域、产生的诱因，确保有效地防范和化解各类运营结算操作风险。（八）计划财务与财务信息控制4从2005年开始，本行对全行计划财务工作实施了垂直化管理，即总行向分行委派财务执行官，具体负责分行计划财务管理，并向总行首席财务官报告工作。2010年，本行进一步优化了会计管理系统（SAP1），利用该系统编制2010年预算，并将绩效计算和考核报表纳入系统管理，实现了全行及分行实际与预算比较分析（AB报表）、补充分析报表、关键指标排名表、利率利差趋势表、绩效考核计算表拆分等近百份报表的自动化，使报表的产出种类和产出效率大为提升，为预算考核的精细化管理提供了更好的支持；财务核算管理系统（SAP2）全面上线，充分发挥系统的预算控制、报表分析、自动化定制等功能，减少手工工作量，提高工作效率；开发财务报告编制系统（SAP3），实现财务报告正文及附注编制自动化，减少手工补录和调整事项，提高财务报告编制时效；完善了深圳交易所披露系统的填报模板，对填报系统的信息逻辑、取数和加工规则，以及与本行财务报告附注的勾稽关系等进行了分析和定义，设定内部填制模板，使填报内容和质量有了进一步的提高；搭建了OA财务报账平台，实现了全行财务审批流程的无纸化、电子化，为全行成本分摊提供更精准基础数据；完成税务管理系统15个模块功能的开发建设，满足了所得税季报、年报、所得税会计、营业税申报、印花税申报系统自动完成计算，同时满足税务登记、资产损失、税务档案等事务类管理需要，全面完善和提升税务管理水平和工作效率。同时在制度流程梳理方面，根据银监会对外包业务的监管要求，完成了对营业费用科目的重新梳理，在现有科目核算体系内增加了“外包业务”核算科目，同时，根据OA电子报账系统的完善，对现有科目进行了简化；修订了《深圳发展银行财务支出审批权限和审批流程》，进一步规范总行财务支出审批流程；印制了《银行业税收法规汇编》、每月整理编制《最新税收法规汇编》等。（九）信用风险控制从2005年开始，本行对全行对公授信风险实施了垂直化管理，即总行向分行委派信贷执行官，具体负责分行对公信贷风险管理，并向总行首席信贷风险执行官报告工作。2009年6月份，为加强分行零售信贷风险管理，实现零售信贷风险管理与市场业务发展的相分离，本行实施了分行零售信贷风险架构改革，即各分行成立零售信贷风险部，总行向分行委派零售信贷风险主管，负责分行零售信贷风险管理，并向首席信贷风险执行官报告工作。5本行组建了信贷组合管理委员会，研究决定全行重大信贷管理政策；按照审贷分离的原则，在总、分行层级组建了独立的信贷审批中心；加强重点贷款的组合管理和监控，目前本行针对政府融资平台授信、两高行业新增贷款、房地产开发贷款、中长期贷款等重点监控贷款设定业务控制线，强化了对关联法人授信业务管理。2010年本行继续对信贷管理系统进行改造和优化完善，进一步加强了信贷风险管理；顺应外部形势的变化，运用压力测试等手段，加强了对授信业务的贷后监测与检查。同时，为了保证本行全年资产质量目标的完成，本行对各经营单位和关键岗位个人实行了严格的资产质量考核。本行在2005年建立了专业清收队伍，2009年5月进一步整合清收资源，实行集中专业化清收，不断提高清收效果；2010年又结合不良资产管理实际建立了一案一报、一案一策、一案一复的总分行联动快速反应机制，收到了良好的成效。（十）资金业务控制本行建立了较为完备的风险监控程序，持续加强对全行流动性风险、市场风险以及资金业务操作风险、合规风险、信用风险等的监控与管理，保持全行安全性、流动性与盈利性的合理均衡，促进全行资金同业业务的可持续发展。业务发展方面，在严格控制流动性风险与市场风险的前提下开展资金业务，增加净利差收入,提升全行资金使用效率；同时大力推进同业销售渠道建设，重点发展低风险同业业务，增加非利息的中间业务收入,进一步优化全行资金同业业务结构。业务控制方面，在坚持前中后台严格分离的前提下，着力完善各项风险管理和内控制度，梳理业务管理办法，优化业务操作流程，完善管理信息平台，推动系统建设与人员培训，不断提升业务管理与风险控制水平。日常风险监控指标主要有流动性比例、缺口限额、超额准备金率、情景分析、敏感性分析、压力测试、久期、DV01、敞口、交易授权、授信额度管理等。（十一）信息科技控制62010年，本行信息科技部门按照全行业务发展战略和信息科技发展规划要求，以优化调整应用系统架构为基础，以支持业务发展为目标开展了以下应用系统开发建设工作：1、2月份，我行新的数据中心建成，并于2月27日、4月3日和4月10日分三批次顺利完成搬迁并投入使用，有效缓解业务发展的瓶颈制约。2、全面启动了为期两年半的综合业务系统，也称银行核心业务系统建设项目。该系统建设是一项集我行发展战略目标、业务发展创新、内部综合管控、IT架构规划等为一体的系统工程，也是客户服务、业务制度、操作流程通过IT技术实现和贯彻的过程，预计2012年10月份完成。3、继续对访问互联网实施分类管理，确保本行网络系统的安全运行和通畅，为员工提供了一个安全稳定通畅的网络工作环境。4、通过创新开发，包括现金管理系统、HRMS岗位管理系统、信贷管理系统管理报表及审批管理模块、资产负债管理系统优化、手机银行、离岸业务银企对账系统、FBS系统改造（一期）、车贷整合项目（一期）、影像传输平台、新版网银二期、95501新一代客户服务系统、跨平台ATMP/ATMC/ATMV、新终端系统等一批银行业务处理系统投产运行，实现了IT支持业务发展、降低风险、控制成本、强化服务的工作目标。同时，为降低技术架构不同所带来操作风险，以及相应的投资风险，实行全行科技工作的统一化、规范化、标准化管理，我行制订了一系列的技术标准规范，初步建成我行技术规范体系。5、进一步建立健全硬件设备的备份制度、定期维护制度及故障处理情况登记制度，规范电子设备维护和保养工作，保证电子设备正常运转；优化信息系统应急预案并定期组织演练，以保障开放平台应用系统的数据安全，促进开放平台应用的集中与整合，提高存储管理的水平和效率；周密、详