搜索
新疆西部牧业股份有限公司2010年度财务决算报告1新疆西部牧业股份有限公司2010年度财务决算报告的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。2010年8月20日新疆西部牧业股份有限公司（以下简称：“西部牧业”或“公司”）在深圳证券交易所挂牌上市，这给公司的经营发展带来了巨大的发展空间和挑战，公司利用募集资金，对应募投项目大力发展基础设施建设和种群（高产奶牛、肉用羊）建设，为西部牧业的可持续发展奠定了坚实的基础。2010年公司利用募集资金对基础设施和种群建设项目进行了大量投入，但是，由于公司以第一产业（畜牧业）为发展的基础，要实现业绩和经营成果的大幅增长还需要在以后1至2年后才能真正体现。报告期内反映公司经营业绩的主要财务指标较去年增幅较小,固定资产、在建工程、生产性生物资产、存货（主要是消耗性生物资产）增幅较大，从整体上来看，公司发展较为平稳。根据《公司法》、《公司章程》、《财务管理制度》的要求，现对公司生产经营和财务决算情况作以下报告，请各位董事进行审议。一、生产经营情况2010年，公司拥有下属实体经营单位6个，控股子公司8家，主要是以种畜的养殖与销售和畜产品生产与销售，饲料的加工与销售，肉食品的加工与销售，牧草收割，生鲜乳收购与销售为主的畜牧型龙头企业，公司致力于打造成新疆乃至全国知名的畜牧龙头企业。西部牧业资产总额7.36亿元，负债总额2.04亿元，所有者权益总额5.32亿元。实现营业收入总额2.95亿元，营业利润2775.33万元，利润总额3420.93万元，归属于母公司所有者的净利润3415.70万元。当年公司销售商品收到的现金2.97亿元，购买商品的现金支出3.18亿元，支付给职工的工资1319.44万元，支付税款52.42万元，购置固定资产、在建工程投入资金6088.96万元，新增银行贷款5198.3万，农八师财务局借款3000万元，吸收投资3.35亿元。具体下属实体经营单位明细如下：西部牧业下属实体单位主要经营明细单位：万元新疆西部牧业股份有限公司2010年度财务决算报告2单位名称主要经营项目主要产品产量营业收入营业利润良繁中心牛场种牛养殖、畜产品销售售牛奶7600吨售牛380头3313.151003.06种羊场肉用羊、细毛羊养殖、销售售羊1353只124.340.12141牛场种牛养殖、畜产品销售售牛89头8914.95134牛场种牛养殖、畜产品销售无销售绿远熟食熟肉制品（清真）加工、销售售熟食3.4吨23.82-11.25非法人单位猪场猪的养殖、销售售肥猪5884头461.39西部牧业公司种畜养殖销售、鲜奶收购与销售、青贮收割牛奶64000吨、青贮收割4万亩20645.191278.03绿洲牧业公司种畜养殖、畜产品销售年奶2500吨972.06120.11天源奶业公司生鲜乳收购与销售、畜牧服务牛奶120吨奶厅材料70万油脂厂租赁120万270.657.69泉牲牧业公司饲料加工生产与销售加工2.1万吨饲料5120.051002.78喀尔万公司肉食品加工、销售加工肉1134吨1601.86.39澳瑞新公司性控胚胎没有生产-72.38玛纳斯西牧养殖公司种畜养殖、畜产品销售牛奶1300吨售牛56头529.8335.54呼图壁西牧养殖公司种畜养殖、畜产品销售12月新注册-7.68法人单位红光牧业公司种畜养殖、畜产品销售12月新注册-16.12二、损益分析(一）利润状况2010年度，西部牧业实现营业利润（经营性）2775.33万元，比上年2660.19万元增长了115.14万元，增幅为4.33%。经对各分、子公司的财务利润指标分析，增幅较小的原因：1、外购生鲜乳由上年收购量7.2万吨下降到6.4万吨，公司销售产生的毛利率与上新疆西部牧业股份有限公司2010年度财务决算报告3年差异较小可忽略不计，收购量下降的主要原因首先是养殖成本高挫伤了养殖户养殖奶牛的积极性（特别是“三聚氰氨”事件过后）。其次是养殖结构和生产周期上存在问题，原2003—2006年团场集中购买的奶牛已经到了衰退期和淘汰高峰期，依次补群的后备群不能及时跟上造成多数养殖场奶产量下降。2、自产乳产量、产值较上年有一定增长，但销售毛利率由上年的35.79%降低到28.22%，造成下属奶牛养殖场（公司）利润增长较小。主要原因在于：饲草料价格上涨、提高员工薪酬、油料及辅助材料价格等因素造成养殖成本增加。3、澳瑞新公司由于设备不完备，2010年未能正常生产经营，依据《会计法》、《西部牧业财务管理办法》的相关规定，按照会计处理谨慎性原则，对未能到达的设备和库存的一些耗材提取了减值准备，直接形成亏损72.38万元。4、新投资设立的公司由于没有生产（生产生鲜乳），其相关性费用直接进入损益，直接形成亏损23.8万元。5、虽然下属天源奶业公司在09年下半年收购了原新业粮油工贸公司的油脂厂，由于土地证、生产经营许可、油脂产品销售许可证方面达不到要求，只是租赁给了新业粮油公司。天源公司现有的部分人员已经到油脂厂上班，学习油脂加工的生产工艺、技术、管理，其相关的生产所需的证件已在2010年相继办理完毕，其产生的收益要到2011年实现，本报告期内只能产生租赁、劳务性收益。6、2010年公司根据生产经营和未来发展的需要，新增加了绿远熟食，这样可以将喀尔万公司分割后的余料进行深加工，为公司生产经营和社会效应增加内容。由于2010年才开始试生产，前期试制性费用支出较大，当年形成亏损11.25万元。7、泉牲牧业公司今年新增加了预混料和糊化蛋白饲料的生产，加大了葡萄籽的收购量，同时扩大了对外销售饲料的力度，在2010年实现了较大幅度的增长。公司2010年度营业外收入（主要是政府补助）747.74万元，比上年增加338.23万元，增幅为82.6%；营业外支出102.14万元，比上年增加了59.76万元，增幅为141%；公司实现利润总额3420.93万元，比上年3027.31万元增长393.62万元，增幅为13.00%。(二）收入、成本及费用情况2010年度，根据合并抵销后的财务数据来看，公司实现营业收入2.95亿元，比上年2.67亿元增长了2740.27万元，增幅为10.25%。增长的原因是自产乳产量增加、畜产品价格提高、畜产品产量的提升以及高附加值饲料的获批生产等方面使营业总收入得到了增长。营业总成本2.67亿元，比上年2.41亿元增长了2622.68万元，增幅10.89%。营业成新疆西部牧业股份有限公司2010年度财务决算报告4本2.5亿元，比上年2.27亿元增长了2263.21万元，增幅9.96%。销售费用289.42万元较上年减少3.49万元，减少了1.19%，影响变动的主要因素是虽然销售人员工资增加了，但公司实行集中采购，统一销售等方式，从而降低了销售成本。管理费用765.25万元，较上年增加了23.65万元，增加了2.6%，影响变动的主要因素是系公司提高了员工工资、福利待遇所致。财务费用502.29万元，较上年增加200.23万元，增长66.29%影响变动的主要因素是短期借款增加，造成利息支出增加，利息支出602.38万元较上年增加288.84万元增长了92.12%。(三）上交税金情况由于西部牧业本部及控股公司基本都是从事第一产业（农业、畜牧业），因此享受税收减免（增值税、营业税、所得税），只有天源奶业公司、喀尔万公司及泉牲牧业公司部分产品不享受税收优惠或减免。2010年度，西部牧业上交税金总额89.94万元，比上年62.55万元增长27.39万元，增幅43.79%。其中：增值税没有缴纳。主要原因存在税收减免和个别单位有期末留抵。2010年已交营业税金1.7万元，比上年6.98万元减少5.28万元，降幅75.64%。房产税20.15万元，比上年16.43万元增加了3.72万元，增幅22.64%。土地使用税19.49万元，比上年8.86万元增加了10.63万元，增幅119.98%。印花税23.87万元，比上年14.42万元增加了9.45万元，增幅65.53%。三、资产结构分析2010年末，西部牧业资产总额7.36亿元，较上年年末3.50亿元增长了3.86亿元，增幅110.29%。主要是上市后募集的资金形成货币资金增加以及生物性资产存量的增加幅度较大。负债总额2.04亿元，较上年年末1.80亿元增长了0.24亿元，增幅13.33%。所有者权益总额5.32亿元，较上年年末1.70亿元增长了3.62亿元，增幅212.94%。主要是公司成功上市带来的股本和资本公积大幅增加。企业资产负债变动情况表单位：万元、%项目2009年度2010年度增减额增减变动比率一、资产总额35,021.3073,628.3838607.08110.24其中：流动资产11,515.5347,507.6532392.12214.30新疆西部牧业股份有限公司2010年度财务决算报告5货币资金1,944.4426,099.7224,155.281,242.27应收账款2,603.593,582.91979.3237.61预付款项3,154.584,682.301,527.7248.43存货6,844.4712,896.386,051.9188.42其中:原材料3,187.244,978.531,791.2956.20库存商品(消耗性生物资产)3,386.877,065.953,679.08108.63非流动资产：1,9905.7626120.726214.9631.22固定资产净额13,800.7617,034.163,233.4023.43在建工程1,605.183,324.901,719.72107.14生产性生物资产1,820.133,043.491,223.3667.21无形资产2,624.942,565.78-59.16-2.25二、负债总额17,971.6820,427.862,456.1813.67其中：流动负债9,372.0011,023.561,651.5617.62短期借款5,400.003,198.35-2,201.65-40.77应付账款1,794.503,661.171,866.67104.02应付职工薪酬33.2292.3359.11177.93非流动负债：8,599.699,404.30804.619.36长期借款4,000.002,000.00-2,000.00-50.00长期应付款3,811.236,041.922,230.6958.53三、所有者权益总额：17,049.6153200.5236150.91212.03其中：实收资本（股本）8,700.0011,700.003,000.0034.48资本公积2,585.8431,959.0629,373.221,135.93未分配利润4,440.127,625.833185.7271.75注：应付职工薪酬期末数较大的原因是各单位所提的12月工资未发放。对上述资产结构增减变动较大的具体分析如下：1、货币资金年末余额2.61亿元较上年增加2.42亿元增长1242.27%，主要是由于公司2010年8月20日创业版上市募集资金增加所致。2、应收账款年末余额3582.91万元较上年增加979.32万元，增长37.67%。主要是年新疆西部牧业股份有限公司2010年度财务决算报告6底时石河子伊利乳业公司和石河子花园乳业公司已开票但未结算，合计金额达到万元954.9万元，此款项已于2011年1月结款。3、预付款项年末余额4682.3万元较上年增加1527.72万元，增长48.43%，主要是用募集资金预付121团500万元牛款；预付牧草机械558万元，此设备还未进关到货；预付143团奶款300万元，将在2011年上半年通过奶款逐期扣回；预付生产所需设备220万元；天源奶业公司预付棉籽款350万元，年底货物已到发票未到；另外各单位预付了部分工程建设款，主要原因是年终结算时无法取得税务机关代开的工程发票。4、其他应收款年末余额246.34万元较上年减少322.11万元，减少56.66%，主要