露天煤业：XXXX年年度审计报告 XXXX-03-10

内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司审计报告中瑞岳华审字[2011]第00006号中瑞岳华会计师事务所有限公司ZhongruiYuehuaCertifiedPublicAccountantsCo.,Ltd.电话：[phone]地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8-9层Add:8-9/FBlockACorporationBldg.No.35FinanceStreetXichengDistrictBeijingPRCTel：[phone]传真：[phone]邮政编码：100140PostCode:100032Fax：[phone]审计报告中瑞岳华审字[2011]第00006号内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(统称“贵集团”)财务报表，包括2010年12月31日的合并及公司的资产负债表，2010年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。中瑞岳华会计师事务所有限公司中国注册会计师：丁勇中国〃北京中国注册会计师：王振伟2011年3月8日二、会计报表编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司金额单位：人民币元项目注释期末余额年初余额流动资产：货币资金七、1503,744,442.90476,122,821.22结算备付金--拆出资金--交易性金融资产--应收票据七、2187,219,991.21166,126,940.76应收账款七、3443,552,472.42420,164,994.16预付款项七、5270,748,841.89326,343,474.68应收保费--应收分保账款--应收分保合同准备金--应收利息--应收股利35,419,092.61-其他应收款七、42,568,266.813,509,795.24买入返售金融资产--存货七、6191,067,047.68125,893,907.69一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计1,634,320,155.521,518,161,933.75非流动资产：发放贷款及垫款--可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资七、8203,924,629.89195,399,553.94投资性房地产七、96,872,066.885,951,511.78固定资产七、103,999,325,170.252,771,697,697.16在建工程七、11695,845,224.251,261,354,474.69工程物资七、1231,989,332.38382,966,660.38固定资产清理482,196.69生产性生物资产--油气资产--无形资产七、13708,458,163.45723,026,919.67开发支出--商誉--长期待摊费用七、148,274,357.929,330,658.88递延所得税资产七、15174,067,070.848,637,098.88其他非流动资产--非流动资产合计5,829,238,212.555,358,364,575.38资产总计7,463,558,368.076,876,526,509.13合并资产负债表法定代表人：王树东主管会计工作负责人:何宏伟会计机构负责人:高福俊2010年12月31日编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司金额单位：人民币元项目注释期末余额年初余额流动负债：短期借款  七、17420,000,000.00应付票据七、1865,210,217.00113,362,694.94应付账款七、19639,993,334.64533,842,376.68预收款项七、20149,905,504.74174,741,974.56卖出回购金融资产款--应付手续费及佣金--应付职工薪酬七、2114,223,545.2611,887,762.84应交税费七、22-23,348,296.45-29,405,577.09应付利息七、233,427,150.842,871,495.00应付股利其他应付款七、24126,553,876.63167,918,271.59应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--一年内到期的非流动负债七、25750,545,455.00545,455.00其他流动负债--流动负债合计2,146,510,787.66975,764,453.52非流动负债：长期借款七、261,073,818,180.001,879,363,635.00应付债券长期应付款七、27157,758,420.00213,758,420.00专项应付款七、28162,470,400.00162,470,400.00预计负债递延所得税负债其他非流动负债七、295,506,525.085,892,509.04非流动负债合计1,399,553,525.082,261,484,964.04负债合计3,546,064,312.743,237,249,417.56所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)七、301,326,686,166.001,105,571,805.00资本公积七、3154,831,008.89717,615,539.50减：库存股专项储备七、3299,709,245.73168,835,310.33盈余公积七、33275,388,582.77316,470,254.43一般风险准备未分配利润七、342,019,121,192.391,252,123,123.98外币报表折算差额--归属于母公司所有者权益合计3,775,736,195.783,560,616,033.24少数股东权益141,757,859.5578,661,058.33所有者权益合计3,917,494,055.333,639,277,091.57负债和所有者权益总计7,463,558,368.076,876,526,509.13法定代表人：王树东主管会计工作负责人:何宏伟会计机构负责人:高福俊合并资产负债表(续)2010年12月31日编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司金额单位：人民币元项目注释本期金额上期金额一、营业总收入七、355,672,329,913.494,661,859,487.84其中：营业收入七、355,672,329,913.494,661,859,487.84利息收入--已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本3,973,206,632.873,614,090,041.53其中：营业成本七、353,327,717,882.313,062,964,839.93利息支出--营业税金及附加七、36196,143,926.90169,062,102.27销售费用138,844,659.51125,749,205.67管理费用277,490,033.47235,062,265.08财务费用28,447,018.2016,255,223.67资产减值损失七、384,563,112.484,996,404.91加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）七、3791,724,528.6840,789,523.24其中：对联营企业和合营企业的投资收益91,724,528.6841,493,358.94汇兑收益（损失以“-”号填列）--三、营业利润（亏损以“－”号填列）1,790,847,809.301,088,558,969.55?加：营业外收入七、399,838,415.62165,699,550.33减：营业外支出七、40130,000.003,081,904.59其中：非流动资产处置损失七、402,468,775.50四、利润总额（亏损总额以“－”号填列)1,800,556,224.921,251,176,615.29减：所得税费用七、41260,944,163.46220,605,539.12五、净利润（净亏损以－号填列）1,539,612,061.461,030,571,076.17归属于母公司所有者的净利润1,455,590,575.80977,577,586.63少数股东损益84,021,485.6652,993,489.54六、每股收益:(一)基本每股收益七、421.100.74(二)稀释每股收益七、421.100.74七、其他综合收益--八、综合收益总额1,539,612,061.461,030,571,076.17归属于母公司所有者的综合收益总额1,455,590,575.80977,577,586.63归属于少数股东的综合收益总额84,021,485.6652,993,489.54合并利润表法定代表人：王树东主管会计工作负责人:何宏伟会计机构负责人:高福俊2010年度编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司实收资本(或股本)资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额1,105,571,805.00371,346,556.50168,835,310.33316,470,254.431,251,379,239.8778,661,058.333,292,264,224.46加：会计政策变更前期差错更正其他346,268,983.00743,884.11347,012,867.11二、本年年初余额1,105,571,805.00717,615,539.50168,835,310.33316,470,254.431,252,123,123.9878,661,058.333,639,277,091.57三、本期增减变动金额(减少以“－”号填列）221,114,361.00-662,784,530.61-69,126,064.60-41,081,671.66766,998,068.4163,096,801.22278,216,963.76（一）净利润1,455,590,575.8084,021,485.661,539,612,061.46（二）其他综合收益上述(一)和（二）小计1,455,590,575.8084,021,485.661,539,612,061.46（三）所有者投入和减少资本-316,515,547.61-173,136,055.45-489,651,603.061.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他-316,515,547.61-173,136,055.45-489,651,603.06（四)利润分配221,114,361.00132,054,383.79-684,840,286