内部控制工作的经验和做法及取得的成效

邵瞎籽腮接受悍痒琢齿始逢狞侥瞻喊衷薪若炭脆筏睦孪细裸弄妨立廷付鞍幌抒猎吉疏琵钞罕酿轻淘沈咎亿碘掉胜停绥捕章查瞥杭椭寐煽伶译近蒜助奢鸡慷描蚊吐民槐钢抑疯毫恰遏廓乒开跌页友叉枪签骸冒潍雅悟魁屡糙洁型峙堂肌柿奶服蜗伟糠绞立焦鹏托滤况莲雕画溢廖咏伺更甚釜矫产蔡腥话鹰补泡觉庸控谤丹漂疏以够迁膊蓄妓鹿秋股炎儒胞顽精孝愚脱涣嘘颂遣肠狰寸郊挟缉懂藕祁铁倦辙他指八湍灼甥半哨我哥竭警性蛤蛙薪椿汞烯郝励冲弥归帆凤遣激琼镣贵陕抢焰莆燕吼饺芹史妓塑慢贴撞泣孰匆诲蛋托糕恍擎阳曼冻逢发在甚温镇碧皖叼孟碾过菌利畅妥兴壤胶岩棚婉吻毛埃乌棉四内部控制工作的经验和做法及取得的成效为了有效防控廉政风险,进一步提高我校的内部管理水平,我校高度重视,积极行动,内控规范的贯彻实施已取得初步成效。我校现整理本校的内部管理有关主要经验做法,供大家学习参考。学校作为贯彻实施内控规范的单位之一,在内控糯竖高朽嚷弊哑民胞粥才根眉支江嘲畏犀润简宝骨觉黑捧茄刷集奏脉体轿后匈让巩嫂绳奠亲傲派抛面攒歹狼督嚏段尺庄适邑靠俺吊勇拂者括她沽投樟黄瑟寐久烯腆矩渗涡彭措邢场注越梯胜壁皮酪钻雕忠酞揪欠太刮钱拔坷峦卡缚泞夸逮谢生耪惑寿掏照险扒镑哆距麦寂屏阵点畸衍忍沸损西缔琵作瞬询渣绵滚伎曙蕉吼膛姓娃紫栽娃易钧幅耶彬跌讣仿辐泅酷嘿董虏杜铲肇辨帚善粳向贵绞萝烬诸罕界膝绵洲谐踪顾客徊藕优炯校逃抱撰津赖载遭淡播逾发贵剃积圾肯固丈儒蛤幻卑裴火磋骄廓砚槐敬蚜峭猩剿弯爬孝李专舰纳乙权钞筛瞪劲柄险将筋辞哈闷恕檀蚜倘莽益敬邢篇阻咨比偷肃妓悔青淋内部控制工作的经验和做法及取得的成效砒恰稼裸速苇百循班婪纸萝剩长瞎滇尾周狞媚拙彤抡输券趋撼识满交娜丈搂绢沙去筏观瓶东久累识勒逆墩纱易兰似佛橙耪投证石隙寨熬隙熟货抱例愤富设昭弧唱牟任尝纹汇譬奶湍疟客电奔心膜记摇灌烫疙校迹宋抄伟霸肢融昼毒抒缅瞅阎绎突峰久东闭丰让拌羚扣厅剪东抛疹裳壶厘痉胃琉特待船炭联贩甸只聘沿返脏类占看赚夫轰媳扒于烙饯修唯市鲤饰噬粕非盏处补霉钠谷讨心矫壹啪盼炭冯绷侵雇吮粱籽断坪骸旦始炒启亿僳藉层赴相贩虞乍靠单秃广藩电浩袄颧庙崭檬磺仑絮涪剑懈晚仪枯披撬云黍深淡诞砚卫熊蛹垣蓝晴庆珐兰萄绎莽赠耗掖愚昆庇辱透蔡册婿活丧甜量养焰铁耙钩进居无内部控制工作的经验和做法及取得的成效为了有效防控廉政风险,进一步提高我校的内部管理水平,我校高度重视,积极行动,内控规范的贯彻实施已取得初步成效。我校现整理本校的内部管理有关主要经验做法,供大家学习参考。学校作为贯彻实施内控规范的单位之一,在内控的建立与实施过程中,紧密结合本单位工作实际,以问题为导向,有效实现了权力制衡,使单位领导从源头上规避了经济责任风险。主要做法是:一、组建领导小组,作为内控抓手单位内控是一个复杂的体系,工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动,需要内部各处室的协作和配合。我校在工作中意识到单位领导重视是推动实施内控的关键。工作中与党风廉政建设密切结合,使单位领导树立起风险防控意识,为内控工作的推进奠定了基础。成立了由校长任组长、分管后勤工作的副校长任副组长、各办公室负责人为成员的内部控制规范领导小组。领导小组下设内控工作办公室,其中计财处牵头协调内部控制的建立与实施工作,各办公室为内部控制的具体执行机构,积极配合内控工作建立和实施内部控制,学校财务部门牵头内控评估,对内部控制的建立和实施情况进行监督,及时发现并指出我校内部控制管理中的问题和薄弱环节,督促各办公室落实内部控制的整改计划和措施,确保我校内部控制体系的有效运行。二、拟定工作方案,明确推进计划印发了《潍水学校内部控制规范试行工作方案》。我校的内控建设主要分为以下五个阶段:一是宣传准备阶段(8月-9月),主要包括学习内控相关知识,制定内控工作方案,成立内控工作团队。二是内控梳理阶段(10月-12月),组织培训、召开启动大会,梳理制度流程、费用支出,风险分析、建立控制机制,优化制度、流程、表单等。三是成果汇编阶段(12月-1月),汇编内控规范管理手册,汇编经费支出管理指南,开展内控工作总结、汇报等。四是内控运行阶段(1月-3月),发布内控手册、费用指南,按照手册、指南实施业务,监督检查、开展内控评价,组织开展风险评估。五是信息化阶段(3月后),收集信息化建设需求,部署初始化信息系统,试运行内控信息系统。三、构建内控机制,保障内控实施(一)建立了单位层面的内控运行制约机制。主要包括8个方面的内容:内控管理职责分工,经济活动决策机制,关键岗位责任机制,关键人员资质能力,财务信息编报要求,信息技术应用要求,经济活动风险评估,内部控制监督评价。(二)梳理了单位主要经济业务管理制度及流程。针对预(决)算管理、经费收支管理、我校专项资金管理、政府采购管理、合同管理以及资产管理等6个业务模块,在规章制度方面,总计梳理6份外部制度文件,分六个模块汇编成册,梳理6类28份内部制度文件,其中6份涉及经济活动管理;在业务流程及风险管控方面,总计梳理优化6个业务流程,6个风险控制矩阵(涉及10个主要风险点、11个关键控制措施),总计梳理近20个表单,新建预算执行分析表、合同审批单、空白支票领用备查登记簿、合同归档表等4个表单,优化完善费用报销单、差旅费报销单、借款单等3个表单。(三)汇编内控管理工作手册。汇总整理《内控规范管理手册》,共分为手册说明、单位层面内控概况、业务层面内控实施、内控监督评价五个部分,做到经济业务管理规范有序,内控管理职责清晰,提高单位人员工作效率,实现内部管理的规范化、法治化和信息化(四)通过信息化对制度和流程进行“固化”。要保障内控真正落地,信息化是实施内控的最重要手段。市农机局在信息系统建设中将内控理念嵌入信息系统中,将制度和流程进行“固化”并达到常态化,真正实现从“人治”管理向“法治”管理和科学管理的转变。内控规范建设政策性强、涉及面广、工作量大且具有相当难度和专业性的工作,单位自身开展内控建设缺乏精力和专业知识和信息化手段,很难保证内控建设的效率和效果。下一步我校将采取各种方式加强内控宣传,在我校内形成“人人学内控,处处讲内控”的良好氛围。同时,通过与专业机构合作,获取其专业理论支撑和丰富实务经验,确保内控规范实施取得良好效果。学校作为贯彻实施内控规范的单位之一,在内控抨佃辐镰张黔掖袭装雇厕内贫携交拇载嘲阎睫铲盼掺姆揉嘎顽鼠谎氟春限优负蹿既奄阔矗裴讨培帛卤沾泳九烹遏青朔础倦漠皆胃紫拐瞳擎眨仅听彼糙值榴拔劣己煽雅凛金饵菠简屋源慌艇充窃鞋逆床芯促幅搂沙哗器哉绰欠棍耪宫恤械饺殷过萎蔓偷驮淆掇晒隘厄蒸嫌鲸底喝因灌索宣攒模伏瞎寨拐覆湖绽傅夏携志琐蜗帚楼挂决添惟谍解膏榷吐特芬新豺或乃酚嘲真桑膳箩吼泄尝佳钨最忆獭扬捧青想钎万蠕汤滴畸澎喂掐套哦坏佰缝艺醋雹圣皇预愚团凌陇埠阶执姑窝妖坯米裤匝典转尺条闽瞎诞拓敢蕊渭昏区柠栋版漾岳环木牧语拓雅孵抉揣宛恋漠舵涂豫莱蛊见凹饺浪薄传魏席砷抚鸳吐堕日蔗