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企业经营实战模拟-学员手册第1页共9页起始年任务清单每年年初：（根据提示，完成部分打勾）⑴支付应付税（根据上年度结果）□□⑵支付广告费□□⑶登记销售订单□□每个季度：一季度二季度三季度四季度⑴申请短期贷款/更新短期贷款/短款还本付息□□□□□□（（2200MM））□□⑵更新应付款/归还应付款□□□□□□□□⑶更新原料订单/原材料入库□□□□□□□□⑷下原料订单□□□□□□□□⑸更新生产/完工入库□□□□□□□□⑹投资新生产线/生产线转产/变卖生产线□□□□□□□□⑺开始下一批生产□□□□□□□□⑻产品研发投资□□□□□□□□⑼更新应收款/应收款收现□□□□□□□□⑽按订单交货□□□□□□□□⑾支付行政管理费用□□□□□□□□每年年末：⑴申请长期贷款/更新长期贷款/长贷支付利息□□⑵支付设备维修费□□⑶支付租金（或购买建筑）□□⑷折旧□□⑸新市场开拓投资/ISO资格认证投资□□⑹关账□□企业经营实战模拟-学员手册第2页共9页起始年订单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额成本毛利起始年的现金流量表：项目1234应收款到期（+）变卖生产线（+）变卖原料（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)高利贷贷款(+)长期贷款(+)收入总计支付上年应交税广告费贴现费用归还短贷及利息归还高利贷及利息原料采购支付现金成品采购支付现金转产费生产线投资加工费用产品研发行政管理费长期贷款及利息维修费租金企业经营实战模拟-学员手册第3页共9页购买新建筑市场开拓投资ISO认证投资其他支出总计现金余额起始年的财务报表资产负债表单位：百万资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：负债：现金24短期负债26应收帐款14应付帐款0原材料2应交税金3产成品6长期负债0在制品6流动资产合计52负债合计29固定资产：所有者权益：土地建筑净值40股东资本64机器设备净值12以前年度利润4在建工程0当年净利润7固定资产合计52所有者权益合计75资产总计104负债及权益总计104综合管理费用明细表(百万)损益表单位：百万项目金额项目去年今年广告费一、销售收入40转产费减：成本17产品研发二、毛利23行政管理减：综合费用8维修费折旧4租金财务净损益1市场开拓三、营业利润10ISO认证加：营业外净收益0其他四、利润总额10合计减：所得税3五、净利润7企业经营实战模拟-学员手册第4页共9页第一年任务清单：年初：（根据提示，完成部分打勾）⑴支付应付税（根据上年度结果）□□⑵支付广告费□□⑶登记销售订单□□每个季度：一季度二季度三季度四季度⑴申请短期贷款/更新短期贷款/短贷还本付息□□□□□□□□⑵更新应付款/归还应付款□□□□□□□□⑶更新原料订单/原材料入库□□□□□□□□⑷下原料订单□□□□□□□□⑸更新生产/完工入库□□□□□□□□⑹投资新生产线/生产线转产/变卖生产线□□□□□□□□⑺开始下一批生产□□□□□□□□⑻产品研发投资□□□□□□□□⑼更新应收款/应收款收现□□□□□□□□⑽按订单交货□□□□□□□□⑾支付行政管理费用□□□□□□□□年末：⑴申请长期贷款/更新长期贷款/长贷支付利息□□⑵支付设备维修费□□⑶支付租金（或购买建筑）□□⑷折旧□□⑸新市场开拓投资/ISO资格认证投资□□⑹关账□□企业经营实战模拟-学员手册第5页共9页第一年订单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额成本毛利第一年的现金流量表：项目1234应收款到期（+）变卖生产线（+）变卖原料（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)高利贷贷款(+)长期贷款(+)收入总计支付上年应交税广告费贴现费用归还短贷及利息归还高利贷及利息原料采购支付现金成品采购支付现金转产费生产线投资加工费用产品研发行政管理费长期贷款及利息维修费租金企业经营实战模拟-学员手册第6页共9页购买新建筑市场开拓投资ISO认证投资其他支出总计现金余额第一年的财务报表资产负债表单位：百万资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：负债：现金短期负债应收帐款应付帐款原材料应交税金产成品长期负债在制品流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地建筑原价股东资本机器设备净值以前年度利润在建工程当年净利润固定资产合计所有者权益合计资产总计负债及权益总计综合管理费用明细表(百万)损益表单位：百万项目金额项目去年今年广告费一、销售收入转产费减：成本产品研发二、毛利行政管理减：综合费用维修费折旧租金财务净损益市场开拓三、营业利润ISO认证加：营业外净收益其他四、利润总额合计减：所得税五、净利润企业经营实战模拟-学员手册第7页共9页第二年任务清单：年初：（根据提示，完成部分打勾）⑴支付应付税（根据上年度结果）□□⑵支付广告费□□⑶登记销售订单□□每个季度：一季度二季度三季度四季度⑴申请短期贷款/更新短期贷款/短贷还本付息□□□□□□□□⑵更新应付款/归还应付款□□□□□□□□⑶更新原料订单/原材料入库□□□□□□□□⑷下原料订单□□□□□□□□⑸更新生产/完工入库□□□□□□□□⑹投资新生产线/生产线转产/变卖生产线□□□□□□□□⑺开始下一批生产□□□□□□□□⑻产品研发投资□□□□□□□□⑼更新应收款/应收款收现□□□□□□□□⑽按订单交货□□□□□□□□⑾支付行政管理费用□□□□□□□□年末：⑴申请长期贷款/更新长期贷款/长贷支付利息□□⑵支付设备维修费□□⑶支付租金（或购买建筑）□□⑷折旧□□⑸新市场开拓投资/ISO资格认证投资□□⑹关账□□企业经营实战模拟-学员手册第8页共9页第二年订单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额成本毛利第二年的现金流量表：项目1234应收款到期（+）变卖生产线（+）变卖原料（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)高利贷贷款(+)长期贷款(+)收入总计支付上年应交税广告费贴现费用归还短贷及利息归还高利贷及利息原料采购支付现金成品采购支付现金转产费生产线投资加工费用产品研发行政管理费长期贷款及利息维修费租金企业经营实战模拟-学员手册第9页共9页购买新建筑市场开拓投资ISO认证投资其他支出总计现金余额第二年的财务报表资产负债表单位：百万资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：负债：现金短期负债应收帐款应付帐款原材料应交税金产成品长期负债在制品流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地建筑原价股东资本机器设备净值以前年度利润在建工程当年净利润固定资产合计所有者权益合计资产总计负债及权益总计综合管理费用明细表(百万)损益表单位：百万项目金额项目去年今年广告费一、销售收入转产费减：成本产品研发二、毛利行政管理减：综合费用维修费折旧租金财务净损益市场开拓三、营业利润ISO认证加：营业外净收益其他四、利润总额合计减：所得税五、净利润