年度寿险公司非现场监管信息表

1保监寿险〔2008〕262号关于报送2007年度寿险公司非现场监管信息的通知各寿险公司：根据《关于印发寿险公司非现场监管规程（试行）的通知》（保监发〔2006〕5号）精神，现将开展2007年度寿险公司法人机构和分支机构风险评估工作有关事项通知如下：一、根据《寿险公司非现场监管规程（试行）》，我会制定了《寿险公司法人机构2007年度非现场监管信息报送要求》和《寿险公司分支机构2007年度非现场监管信息报送要求》，请各公司按照要求报送法人机构2007年度非现场监管信息，并组织各分支机构（限于省级分公司）报送2007年度非现场监管信息。2二、开业满三年的寿险公司应认真做好2007年度非现场监管信息报送工作，按时报送非现场监管信息，并确保报送信息的完整、真实和准确。三、寿险公司法人机构2007年度非现场监管信息应由公司法定代表人签字并加盖公章，于2008年4月30日前报送中国保监会人身保险监管部。寿险公司分支机构（限于省级分公司）2007年度非现场监管信息应由分支机构负责人签字并加盖公章，于2008年4月30日前报送当地保监局。四、各公司在报送非现场监管信息时，应同时列明定量指标的详细计算过程和指标值，并根据要求对定性指标进行详细如实描述。五、各公司应根据实际情况对各风险评估指标进行自评分，并注明评分理由。其中定量指标根据指标值所处区间按比例赋分。六、各公司应于2007年4月30日前报送非现场监管信息的纸质文本和电子文本，其中定量指标和定性指标中要求以表格形式报送的信息应以EXCEL表格文件填报，表格文件的格式应与本通知附件中表样的格式完全一致，不得改变报表形式或增减内容。表格文件表样可从保监会网站（）下载。七、各公司在报送非现场监管信息时，应注明公司负责报送非现场监管信息的联系人、联系电话和电子邮箱。未尽事宜，请与中国保监会人身保险监管部联系。3联系人：常存、何玉东联系电话：[phone]附件：1、寿险公司法人机构2007年度非现场监管信息报送要求2、寿险公司分支机构2007年度非现场监管信息报送要求二○○八年三月五日4附件1：寿险公司法人机构非现场监管信息报送要求一、报送时间2008年4月30日前。二、报送对象2004年12月31日前开业的寿险公司。三、报送方式各公司应同时报送非现场监管信息的纸质文本和电子文本。电子文本正文采用Word格式，附表采用Excel格式，电子文本应通过电子邮件发送至[e-mail]。四、报送内容（一）定量指标我会根据《寿险公司非现场监管规程》（试行）设计了《寿险公司法人机构定量指标填报表》（详见附表1），设置了各定量指标的计算公式和评分公式。各公司应从保监会网站下载该《填报表》，按照计算口径要求，准确如实填写基础数据，指标值及评分由《填报表》自动计算。1、资产风险评估指标（1）资产认可率①计算公式5100%资产账面价值资产净认可价值资产认可率②计算口径资产认可率的计算口径见《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（保监会令2003年第1号）。（2）不良资产比率①计算公式%100总资产余额不良资产余额不良资产比率②计算口径“不良资产”为2007年12月31日寿险公司不良资产的余额。“不良资产”口径同《保险公司不良资产状况表》（保险统计信息系统jcb013）中“不良资产”的口径。“总资产余额”为2007年《资产负债表》中资产总计项目的期末余额。（3）外汇资产占比①计算公式%100总资产余额外汇资产余额外汇资产占比②计算口径“外汇资产余额”为2007年12月31日寿险公司各项外汇资产折合成人民币的金额合计数。“总资产余额”为2007年《资产负债表》中资产总计项目的6期末余额。（4）投资资产比率①计算公式%100总资产平均余额本期投资资产平均余额投资资产比率②计算口径本期投资资产平均余额=（2006年末投资资产+2007年末投资资产）/2总资产平均余额=（2006年末总资产余额+2007年末总资产余额）/2投资资产=《认可资产表》中“现金和投资资产小计”项目账面价值-“现金”项目账面价值“总资产余额”为2007年《资产负债表》中资产总计项目的期末余额（5）资产组合变化率①计算公式%100类数现金和投资资产项目种绝对值之和认可价值的占比变动的现金和投资资产项目净资产组合变化率②计算口径资产组合变化率的计算口径见《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（保监会令2003年第1号）。（6）最大单一机构投资比率①计算公式100%},max{资金运用平均余额关联机构投资平均余额单一机构投资平均余额最大单一机构投资比率7②计算口径单一机构投资平均余额=（年初对单一机构的投资余额与年中各季末对该机构的投资余额之和）/5关联机构投资平均余额=（年初对关联机构的投资余额合计与年中各季末的对关联机构的投资余额合计之和）/5“关联机构”为存在关联方关系的机构。“关联方关系”的判断依据同《金融企业会计制度》，即：在企业财务和经营决策中，如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，则他们之间存在关联方关系；如果两方或多方同受一方控制，则他们之间也存在关联方关系。“投资余额”为寿险公司在同一机构或关联机构的存款、投资该机构发行或提供担保的债券（不含政府债券、中央银行票据、政策性银行金融债券、政策性银行次级债券）、投资该机构发行的股票的余额之和。“资金运用余额”的口径同《保险公司资金运用表》（保险统计信息系统jsb012）资金运用“本期末余额”合计项目的口径。资金运用平均余额=（年初资金运用余额与年中各季末的资金运用余额之和）/52、负债风险评估指标（1）长期险保费收入增长率①计算公式%100上年长期险保费收入上年长期险保费收入本年长期险保费收入长期险保费收入增长率8②计算口径长期险保费收入增长率的计算口径见《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（保监会令2003年第1号）。（2）短期险自留保费增长率①计算公式%100上年短期险自留保费上年短期险自留保费本年短期险自留保费短期险自留保费增长率②计算口径短期险自留保费增长率的计算口径见《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（保监会令2003年第1号）。（3）险种组合变化率①计算公式%100险种类别数比变动的绝对值之和各类险种保费收入的占险种组合变化率②计算口径险种组合变化率的计算口径见《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（保监会令2003年第1号）。（4）退保率①计算公式%100本年长期险保费收入上年末长期责任准备金退保金退保率②计算口径退保率的计算口径见《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（保监会令2003年第1号）。（5）短期险两年赔付率9①计算公式短期险两年赔付率＝(本年和上年的赔款支出（减摊回赔款支出）之和+本年和上年的分保赔款支出之和+本年和上年的未决赔款准备金提转差之和-本年和上年的追偿款收入之和)/(本年和上年的短期险自留保费之和-本年和上年的短期险未到期责任准备金提转差之和)×100%②计算口径短期险两年赔付率的计算口径见《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（保监会令2003年第1号）。（6）综合费用率①计算公式%100本年保费收入本年综合费用综合费用率②计算口径综合费用＝业务及管理费＋手续费支出及佣金支出＋营业税金及附加＋分保费用支出－摊回分保费用“业务及管理费、手续费支出及佣金支出、营业税金及附加、分保费用支出、摊回分保费用”和“保费收入”“分出保费”指当年《利润表》中对应科目所列金额。（7）准备金变化率①计算公式%100上年保费收入本年保费收入上年准备金提转差本年准备金提转差准备金变化率②计算口径10“准备金提转差”为当年《利润表》中未决赔款准备金、未到期责任准备金、寿险责任准备金和长期健康险责任准备金提转差的总和。“保费收入”指当年《利润表》中对应项目的金额。（8）盈余缓解率①计算公式%100认可资产－认可负债用支出摊回分保费用－分保费盈余缓解率②计算口径盈余缓解率的计算口径见《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（保监会令2003年第1号）。3、资产负债匹配风险评估指标（1）认可资产负债率①计算公式%100认可资产认可负债认可资产负债率②计算口径认可资产负债率的计算口径见《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（保监会令2003年第1号）。（2）投资收益充足率①计算公式%100收益业务准备金要求的投资有效寿险和长期健康险资金运用净收益投资收益充足率②计算口径投资收益充足率的计算口径见《保险公司偿付能力额度及监11管指标管理规定》（保监会令2003年第1号）。（3）资产负债持有期缺口率①计算公式%100-负债平均持有期负债平均持有期资产平均持有期资产负债持有期缺口率②计算口径平均持有期=∑Xi×Di其中：Xi为某项资产、负债账面价值占总资产、负债账面价值的比重；Di为该项资产、负债的持有期或继续期。（4）资金运用收益率①计算公式%100资金运用平均余额实现收益资金运用收益率②计算口径“实现收益”的口径与《保险公司资金运用表》（保险统计信息系统jsb012）确定的口径相同。“资金运用余额”的口径与《保险公司资金运用表》（保险统计信息系统jsb012）中资金运用“本期末余额”合计项目的口径相同。资金运用平均余额=（年初资金运用余额与年中各季末的资金运用余额之和）/54、管理风险评估指标（1）违规指数①计算公式12违规指数=评估期内寿险公司被依法追究刑事责任次数×20+评估期内寿险公司受到责令予以撤换、限制业务范围、责令停止接受新业务、责令停业整顿或吊销经营保险业务许可证处罚次数×20+评估期内寿险公司受到10万元以上罚款处罚次数×7+评估期内寿险公司受到10万元以下罚款处罚次数×5+评估期内寿险公司受到警告次数×3+评估期内寿险公司受到没收违法所得、没收非法财物、责令改正、责令退回所收保费、责令转回财产处罚次数×3+评估期内受到通报批评次数×2+评估期内受到监管意见书或监管谈话次数×1②计算口径没收违法所得、没收非法财物、责令改正、责令退回所收保费、责令转回财产与其他处罚措施并处时不计入。（二）定性指标1、资产风险评估指标（1）投资品种风险①寿险公司投资于各投资品种的金额及占比2007年12月31日，寿险公司投资于各投资品种如：银行存款、国债、金融债、企业债、次级债、证券投资基金、买入返售证券、股票等的金额，各投资品种在总资产中的占比情况。填写内容与格式详见附表2《寿险公司投资情况表》。②寿险公司各投资品种的分类情况2007年12月31日，寿险公司上述投资品种中，交易性金融13资产、可供出售金融资产、持有至到期投资的分布情况。填写内容与格式详见附表3《寿险公司金融工具分类分析表》。③寿险公司各投资品种的评级情况2007年12月31日，寿险公司不同等级投资的分布情况。填写内容与格式详见附表4《寿险公司不同等级投资品种余额表》。（2）交易对手信用风险①2007年12月31日，寿险公司各交易对手的投资余额及在投资余额总计中的占比情况，各交易对手的信用等级及变化情况。填写内容与格式详见附表5《寿险公司交易对手信用状况表》。②2007年12月31日，寿险公司不同信用等级的交易对手的投资余额及占比情况。填写内容与格式详见附表6《寿险公司不同等级交易对手投资余额表》。（3）资产认可率的变化情况2003年以来寿险公司的资产认可率、变化情况及变动原因。填写内容与格式详见附表7《寿险公司资产认可率变动情况表》。2、负债风险评估指标（1）产品定价风险①寿险公司2007年度报送监管部门备案或审批的产品的预定利率、预定费率和预定发生率，是否合规，是否受到监管部门的14处罚。填写内容与格式详见附表8《寿险公司2007年新报送产品情况表》。②寿险公司各类产品中保费收入占比前五位的产品的保费收入、保费占比、预定利率、预定费率和预定发生率，以及产品定价的充足