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Q/CSG中国南方电网有限责任公司企业管理制度Q/CSG214028-2014客户资产移交管理办法2014-04-17发布2014-04-17实施中国南方电网有限责任公司发布目次5客户资产移交管理办法1总则1.1为规范中国南方电网有限责任公司（以下简称“公司”）客户资产移交工作，保障电网安全，为广大客户提供优质可靠的电力服务，特制定本办法。1.2本办法适用于公司总部各部门及广东电网公司、广西电网公司、云南电网公司、贵州电网公司、海南电网公司、广州供电局、深圳供电局（以下简称“各子公司”）所属直供直管供电企业客户资产移交管理，公司所属全资、控股县级供电企业可参照执行。2规范性引用文件《中华人民共和国电力法》(中华人民共和国主席第六十号令)《供电营业规则》(电力工业部第8号令)《财政部国家税务总局关于供电企业接收用户资产有关企业所得税政策问题的通知》（财税【2011】35号文）《中国南方电网有限责任公司客户资产接收工作方案》(南方电网市场【2011】25号)《中国南方电网有限责任公司客户资产接收工作指导意见》(南方电网市场【2012】76号)3术语和定义用户资产是指由用户出资建设的、专门用于电力接入服务的专用网架及其附属设备、设施等供电配套资产，包括：由用户出资建设的城市电缆下地等工程形成的资产；由用户出资建设的居民小区配电设施形成的资产；用户为满足自身用电需要，出资建设的专用输变电、配电及计量资产等。所称用户，包括政府、机关、军队、企业事业单位、社会团体、居民等电力用户。为体现客户服务，本文使用客户代替用户作为通用称谓。4职责4.1市场营销部门4.1.1是客户资产移交工作的牵头管理部门，负责制定客户资产移交管理办法和工作流程，并组织实施。4.1.2负责编制并下发客户资产接收编码。4.1.3负责汇总、统计客户资产接收完成情况。4.1.4负责接收资产后续的营销业务管理。4.2财务部门4.2.1负责制定客户资产移交财务管理政策，组织制定客户资产移交预算。4.2.2负责组织接收客户资产的价值审核或资产评估、入账管理工作。4.3生产设备管理部门4.3.1负责制定客户资产移交应符合的技术规范、标准，负责接收资产的技术审核。4.3.2负责接收资产后续的运行维护、故障抢修、大修技改等工作。4.4其他相关部门4.4.1计划发展部门负责接收客户资产后相关的电网规划和投资计划业务管理。4.4.2人力资源部门负责接收客户资产后相应岗位编制和人力资源配置调整管理。4.4.3法律事务部门负责审核客户资产接收相关程序和协议的合法性，并对接收工作给予法律事务支持和指导。5管理内容与方法5.1接收原则按照“客户自愿无偿移交，设施符合技术标准，利于资源优化配置、提高客户服务能力”的原则开展客户资产接收工作，对符合接收技术标准的保障性住宅小区和占用公共资源的客户资产优先接收。5.2接收范围5.2.1永久用电性质的住宅小区（居民楼），包括政府保障性住房小区，以低压计量装置为分界点，接收范围为分界点电源侧供配电设施资产。住宅小区内供公共设施（包括路灯、水泵、电梯等）与商业用电的专用变供配电资产、客户自备发电机等应急电源设备不纳入接收范围。5.2.2永久用电的企业客户，各级政府、机关、军队、事业单位及社会团体客户，接收范围为具有公（共）用性质或占用公用线路走廊的供电线路。5.3接收安排5.3.1各子公司根据生产经营和财务预算计划等情况，制定客户资产接收年度工作安排，上报公司市场营销部和财务部。5.3.2地（市）供电企业结合本地实际情况，按照接收原则、接收范围及省公司的接收安排，组织所属直供直管县（区）供电企业开展资产接收。5.4接收程序5.4.1自愿无偿移交供电设施资产的客户向属地县（区）供电企业提交客户供电设施资产移交申请表、客户供电设施无偿移交明细表、工程结（决）算书或其他相关资产价值证明、移交资产及其附属配电房、电缆管沟等相关权属证明资料，由县（区）供电企业负责初步审核。对存在欠费或债务风险的客户，可提交法律事务部门组织对客户资产的合法性、法律可行性进行法律“尽职调查”，对其债务、担保、司法诉讼等情况出具法律风险评估报告，对于可能存在债务、担保、司法诉讼等情况的资产暂不考虑接收。5.4.2县（区）供电企业初步审核基本符合接收条件的，将资料报地（市）供电企业市场部，由地（市）供电企业市场部负责对是否属于接收范围、资料是否完备进行审核。资料审核合格后，提交地（市）供电企业财务部审核是否纳入资产接收预算。5.4.3资产审核合格后，提交地（市）供电企业生产设备管理部组织县（区）供电企业按照国家、行业、公司制定的相关技术标准和规范，对移交资产运行状况进行现场技术审核，主要对《客户供（配）电设施移交明细表》上所列资产出具是否可以接收的技术审核意见，并报送地（市）供电企业市场营销部。自技术审核通过之日起，六个月内未签订移交协议的，应重新组织技术审核。对不满足相关技术标准和规范的客户资产，县（区）供电企业应出具书面整改意见，并指导客户进行整改，核查合格后方可办理移交。5.4.4新建客户资产（包括执行政府电力设施配套收费政策统一建设的供配电设施）申请无偿移交的，须严格履行技术审核，不得以竣工检验代替技术审核意见。5.4.5技术审核合格后，地（市）供电企业市场营销部负责呈报省公司市场部进行审批，核准后，报送公司市场部编制并下达客户资产接收编码。由省公司财务部组织相关地（市）供电企业财务部进行价值审核，确认入账价值。对于需通过评估确定接收资产入账价值的，省公司财务部按照相关规定确定评估机构，地（市）供电企业在30日内委托评估机构进行资产评估。5.4.6确定入账价值后，由地（市）供电企业市场营销部组织所属县（区）供电企业与客户签订移交协议，客户资产移交协议的签订和履行应按照公司合同管理办法执行；同时，按照营配信息集成规范《设备台帐采集表》，采集客户移交供配电设备电子化移交资料，由电子化移交数据录入人员负责在配网GIS中绘制沿布图、接线图，维护拓扑关系；在配网生产系统中维护更新设备台帐信息。5.4.7客户资产移交协议生效后，市场营销部门负责组织客户档案变更和营销业务管理，财务部门负责相关账务处理，生产运行部门负责接收资产运行管理。5.4.8地（市）供电企业月末25日统计上报省公司市场营销部《客户资产接收统计表》，省公司分别于月末30日上报公司市场营销部《客户资产接收统计表》。6检查与考核各单位应按照本管理办法，对客户资产移交实施监督管理，促进客户资产移交工作稳妥有序开展。7附则7.1本办法的解释权归公司市场营销部。7.2本办法自颁布之日起施行。附录A客户资产接收工作流程附录B客户资产移交申请表附录C客户供配电设施无偿移交明细表附录D客户供配电设施移交协议附录E客户供配电设施无偿移交统计表i.住宅小区（报省公司）ii.住宅小区（报网公司）iii.其他（报省公司）iv.其他（报网公司）附录A客户资产接收工作流程NO.7客户资产移交流程框图（全流程图）市场营销部市场营销部生产设备部营业部配电部市场营销部财务部省公司网公司客户全方位服务管理委员会县（区）供电局地（市）供电局编制并下发资产接收编码审批通过接收审批审核通过资料审核组织资料并上报签订协议符合标准开始受理用户申请提出整改意见反馈客户结束否否增资入账资产评估是新建、扩建、改建工程设备台帐移交流程(符合申请条件的客户纳入年度预算计划管理)技术验收1个月15天2个工作日3个工作日1个工作日1个工作日2个工作日3个工作日2个工作日是是业扩销户业扩人员业扩人员资产管理员业扩人员运行人员运行人员业扩人员审核通过资料审核是2个工作日2个工作日否否1个工作日2个工作日附录B客户资产移交申请表客户资产移交申请表（范本）××供电局：现申请将由我方投资建设（产权归属我方）的位于供电设施（详见示意图、客户供电设施无偿移交明细表）所有权无偿移交给贵局，供电设施移交后由贵局负责运行维护管理并承担相关维护费用。拟移交供电设施占用的土地、空间和线路经行的通道（如高压线路走廊、电缆通道、竖井等）由贵局无偿使用。请贵局予以同意。申请方：（签章）年月日初审意见（县区供电局）（负责审核移交资料是否完备，产权是否清晰，确定是否属接收范围开展接收）年月日注：1、客户资产接收按照《财政部、国家税务总局关于电网企业接收客户资产有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2011]35号文）规定执行2、自技术审核通过之日起，六个月内未签订移交协议的，应重新组织技术审核。资料审核意见（市场营销部）（负责对客户资产是否符合接收范围、资料是否完备进行审核）年月日资产审核意见（财务部）（负责根据客户提供的价值证明，初步评估是否在年度接收预算范围内）年月日技术审核意见（生技部）（负责审核移交设备是否符合接收技术标准）年月日附录C客户供配电设施无偿移交明细表客户名称：填制日期：年月日序号电力设施名称型号规格数量计量单位投入使用日期已用年限生产厂家资产原值已提折旧净值备注（元）（元）（元）1234567891011…………合计客户经办人：所属县区供电局经办人：备注：1、为确保资产接收后的规范管理，“电力设施名称”、“计量单位”等项目应按照南方电网公司《信息分类和编码——第8分册电网设备信息分类与编码》（Q/—2008）标准名称填列，例如：配电架空线路、配电电缆线路、配电变压器、断路器柜、负荷开关柜、电压互感器柜、低压开关柜、无功补偿柜箱、低压配电箱、柱上断路器、柱上负荷开关、电缆分接箱、直流柜箱等。2、资产原值应与客户提交的入账凭证或结算书或决算书的数据保持勾稽一致,对无法查找凭证的存量资产，可参照同类产品现行市场价填报。3、本表中“已提折旧和净值”栏目项由供电局财务部门按接收月截止数据统计填写；其他项目由客户填写，辖区县区供电局或客户服务中心（新建客户）负责审核。附录D客户供配电设施移交协议住宅小区供配电设施移交协议（范本）甲方：公司/物业公司/业主委员会乙方：供电局为提高住宅小区供配电设施运行维护管理水平，使住宅小区住户享受优质高效的供电服务，甲方同意将位于住宅小区内的公用供配电设施所有权无偿移交乙方，由乙方负责对接收后的公用供配电设施进行统一运行维护管理。为此，甲乙双方特根据《中华人民共和国合同法》规定及双方签署的《供用电合同》约定，达成协议如下：第一条、甲方住宅小区的基本情况（一）住宅小区名称：；（二）住宅小区地址：；（三）住宅小区规模：小区《建设工程规划许可证》编号：，小区建筑总面积为平方米；（四）住宅小区权属：《建设用地批准书》编号：，其《国有土地使用证》编号：。第二条、供配电设施所有权无偿移交的范围（一）移交的供配电设施是指甲方投资建设的低压客户计量装置电源侧的供配电设施，不包括供小区公共设施或商业用电的专用变供配电设施和客户自备发电机。移交的供配电设施清单以及移交后的产权分界情况见《客户供配电设施无偿移交明细表》（附件2）和《××小区资产移交后的产权分界示意图》（附件3）。（二）甲方向乙方移交上述供配电设施时，应将该供配电设施占用的土地、空间和线路经行的通道（如高压线路走廊、电缆通道、竖井等）的使用权，一并移交给乙方无偿使用。（三）甲方将专用配电房无偿移交给乙方作公用配电房长期使用，不得将公用配电房房屋产权转让给任何第三方；小区公用配电房房屋如因质量或其它原因不能继续正常使用时，甲方负责维修或另外提供配电房房屋。第三条、供配电设施移交时间及甲方应提交的资料（一）甲方在移交协议生效之日向乙方移交相关供配电设施。（二）甲方向乙方移交供配电设施时，应向乙方提交下述资料：1、客户供配电设施资产移交申请表2、客户供配电设施无偿移交明细表；3、供电工程决（结）算书或其他投资建设证明资料；4、小区业主授权书或其他授权证明；5、乙方认为必须的其它资料（如：按照营配信息集成规范《设备台帐采集表》，采集客户移交供配电设备电子化移交资料）。注：对甲方无法提供第3条所列资料的，乙方可采用中介机构评估资料替代。第四条、供配电设施移交后所有权分界与维护管理责任（一）甲方向乙方移交供配电设施后，住宅小区低