案例3--某公司财务方案分析

财务管理课程案例2—财务分析与评价某公司财务方案分析以下是某公司总经理张某与财务负责人谢某在2001年7月10日的一次对话记录:总经理:谢经理，公司近期经营情况不错，产销率呈上升趋势，根据市场营销部提供的营销报表，本年上半年销售量比上年同期上升了近40%，营业收入上升了30%。另据各车间提供的成本资料显示，成本控制也取得了一定成效，可比产品单位成本较上年同期下降了3%。根据这种情况，我与生产副总经理和营销副总经理商议，计划在下半年适当扩大生产能力和生产规模，但我们知道目前公司的资金比较紧张，因此，你这几天到银行再协调一下，看能否再贷一笔款项解决一下目前的资金压力。谢经理:张总，我不否认目前的销售状况有所好转，但从财务报表情况看，我建议还是慎重考虑贷款问题。谢经理在发表该意见的同时，将报表交予张总，并就报表项目作了必要说明。附:该公司财务报表数据摘要。1、利润表数据：单位：万元2000年1月-6月2001年1月-6月主营业务收入主营业务成本主营业务税金及其附加2540177011435202350158主营业务利润营业费用财务费用管理费用营业利润6567556128397101228164135532财务管理课程案例2—财务分析与评价2、资产负债表单位：万元资产2000-12-312002-6-30负债及权益2000-12-312002-6-30现金8040短期借款150150短期投资2020应付账款4238应收账款300680应付工资1218减：坏账准备1030应交税金1624应收账款净额290650一年内到期长期借款380420存货200150流动负债合计600650预付费用3024长期借款250210流动资产合计620884负债合计850860固定资产原价12501250实收资本600600减：累计折旧420470资本公积120160固定资产净值830780盈余公积150185在建工程300300未分配利润80419无形资产（土地使用权）5050股东权益合计9501354资产总计18002014负债与权益合计18002014问题讨论：请根据上述资料说明，如果你是该公司财务负责人，是否会同意张总的提议？为什么？