XXXX管理手册

1/130经营管理手册版本：2013’集团生效时间：2013年3月1日2/130联景集团2013年度经营管理手册目录集团经营管理组织架构‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥4资产管理部手册‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥8财务部职责‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥8投资管理部职责‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥9联景集团财务管理手册（款项支付初稿）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥9联景集团费用管理制度（LJ-CW-0001）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥21票据收支流程(LJ-CW-0002)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥22联景集团员工差旅费报销制度(LJ-CW-0003)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥24预算工作小组职责‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥26联景集团内部控制规定‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥27预算小组管理办法‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥43人事部管理手册‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥46联景集团制度发布、变更流程（LJ-RS-0001）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥46联景集团员工劳动关系管理制度(LJ-RS-0002)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥47联景集团员工出勤管理制度(LJ-RS-0003)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥50联景集团员工假期管理制度（LJ-RS-0004）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥53联景集团招聘管理制度（LJ-RS-0005）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥59联景集团员工任用管理制度（LJ-RS-0006）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥61联景集团员工培训管理制度（LJ-RS-0007）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥63联景集团薪酬管理制度（LJ-RS-0008）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥66联景集团员工社会保险/住房公积金交缴管理制度(LJ-RS-0009)‥‥‥‥‥69联景集团考核管理制度(LJ-RS-0010)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥70联景集团员工出差、外派生活补贴制度(LJ-RS-0011)‥‥‥‥‥‥‥‥‥72联景集团手机费报销办法(LJ-RS-0012)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥73联景集团员工职业道德守则(LJ-RS-0013)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥74《联景互助基金》管理办法(LJ-RS-0014)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥76联景集团定期报告制度(LJ-RS-0015)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥77行政管理手册‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥78联景集团固定资产管理制度（LJ-XZ-0001）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥78联景集团车辆配置制度（LJ-XZ-0002）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥82联景集团车辆使用规定（LJ-XZ-0003）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥83联景集团计算机、网络信息安全管理制度（LJ-XZ-0004）‥‥‥‥‥‥‥84联景集团公章管理制度（LJ-XZ-0005）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥89联景集团办公室管理规定（LJ-XZ-0006）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥903/130联景集团合同管理制度（LJ-XZ-0007）‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥91供应链部管理手册‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥98联景集团供应链部组织框架图及岗位职责‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥98联景集团供应链部管理制度‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥98联景集团采购及应付款管理制度‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥101联景集团原材料、物品采购入库和领用管理制度‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥104联景集团产成品出入库管理制度‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥105营销部管理手册‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥106联景集团营销部业务流程‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥106联景集团营销部部门规定‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥108联景集团营销部日常工作汇总.‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥110联景集团营销部常用表单签字流程‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥111生产技术部管理手册‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥113联景集团生产技术部职责‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥113联景集团生产技术部日常管理处罚条例‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥114联景集团TPU车间安全操作规程‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥115联景集团POLYOL生产车间安全操作流程‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥116联景集团锅炉房安全操作流程‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥117联景集团机修车间安全操作规程‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥117联景集团实验室&检测室安全操作规程‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥118联景集团技术保密管理办法‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥119联景集团登高作业安全操作规程‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥121联景集团建设工程安全生产管理条例‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥122联景集团制造事业部员工着装管理规定‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1274/1302013年联景集团经营管理组织结构2013年联景战略规划部经营管理结构2013年联景财务部经营管理结构5/1302013年行政人事部经营管理结构2013年营销事业部经营管理结构6/1302013年缓冲块经营管理结构2013年生产技术部经营管理结构7/1302013年澳博经营管理结构2013年供应链部经营管理结构8/130资产管理部管理手册一、财务部职责1.财务部依照中华人民共和国新企业会计制度进行会计核算。2.财务部门要切实加强的经济监督，不断降低成本。3.财务部每月应掌握控制等各部门的用款情况。4.财务部门是公司重要的信息系统，应按照公司董事会规定的报表期限及时提供当月，当季，当年的财务报表。5.财务部门应当关注业务部门的动作流程，及时修改财务管理流程中的配合要素，同时，财务部门也应当及时有效地对各职能部门提供必要的帮助。6.诚实，认真谨慎，严守秘密是财务工作的准则。7.非财务部门员工应当理解并尊重财务部门的工作权限，不得以任何形式要求财务部门的员工越权行事，对于违反财务纪律的员工，公司将给以最严厉的惩罚。8.监督物资采购以及其他业务中收受的红包，回扣的上缴，由公司领导决定处理。9.管理费用的核算，除严格按照有关会计制度进行处理外，财务部应该按照公司管理层的要求编制相应的内部管理报表，按部门和费用类型分类，将各部门的作为费用中心以便于管理层对各部门进行考核及评估。10.财务部各岗位流程的制定及执行.11.各部门预算的编制执行,财务收支计划,信贷计划的编制，拟定资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金.12.进行成本费用的预测,计划,控制,核算,分析和考核,督促本单位有关部门降低消耗,节约费用,提高经济效益，财务部门要切实加强的经济监督，不断降低成本13.审核内部经济考核及经济核算监督制度,14.负责对本单位财会机构的设置和会计人员的配备,会计专业职务的设置,提出本部门聘任方案,15.各种财务报表的格式的设计，如期汇总，如期审核提报。16.分析各部门预算费用与实际费用的差异。17.税务规划18.现金流量表的编制与控管，银行报表的报送。19.税务、银行关系之维系20.董事会财务报表的编制，整理及分析21.审核上报财政，税务，工商等各部门的财务资料和财务报告。22.审核所有付款23.参与公司资金筹措，适时制订融资计划24.承接总经理交办的其他工作9/130二、投资管理部职责部门名称：投资管理部部门编制：共2人直属上级：集团总经理岗位设置：经理1人，资本运营1-2人，投资管理2人部门职能：负责集团公司投资决策与兼并、收购、整合，制定集团公司年度投资计划主要职责：1.负责建立、完善并监督执行集团公司项目投资管理制度；2.负责报审投资项目的初审和投资项目的前期分析及论证；3.负责制定集团公司年度投资计划；4.负责集团公司兼并、收购等资本运作项目的分析及执行；7.根据集团公司战略规划，负责资本市场及相关金融工具的分析、研究；8.结合集团公司资源与能力现状，进行资本运作及项目运作相关研究，工业园区资产运作的实施与管理；9.直属上级交办的其他工作。联景集团财务管理手册第一部分各项支付流程单据通用递交细则资金计划——各部门每月3日前需提交资金计划至资金主管处；资金计划模版.xls预算及计划内采购、支付每月10日前填写《单据签核单》打印置于单据顶端，供应链原辅材料采购部分指定对接人电子版发给财务应付会计；职能部门及营销、生产部门费用部分各部门指定对接人登记台帐后，台帐路径：\\Dc\联景集团\集团中心\财务供应链\单据审核单据传递给总账会计（能源——总账会计、高分子、工业——总账会计、其他公司——总账会计）1、超预算采购支付，需先填写《请示》经财务副总（何志军）签批；10/1302、超资金计划支付，需先填写《请示》经董事长（蔡建国）签批单据签核流转格式.xls支付申请递交财务时，需注明《签核单编号》2013年签核单编码规则如下：供应链——13G-GFZ01001（13年供应链提交高分子采购1月份1号单）行政人事——13X-GFZ01001（13年行政人事提交高分子1月份1号单）营销——13Y-GFZ01001（13年营销提交高分子1月份1号单）生产技术设备——13S-GFZ01001（13年生产技术设备提交高分子1月份1号单）率捷——13SJ01001（13年率捷提交1月份1号单）财务、投资——13CW-GFZ01001（13年财务投资部提交高分子1月份1号单）缓冲块——13H-GFZ01001（13年缓冲块提交高分子1月份1号单）各公司帐套简称如下：高分子——GFZ;工业——GY;能源——NY；澳博——AB;新型——XX;科技——KJ;温州联景——WZ;新景——XJ;煜景——YJ;率捷——SJ；新天——XT;国润——GR;瑞康——RK;富域高——FYG文件夹登录人权限如下：供应链（庄丽、顾建国、辛培培、杨静婷、马丽；——全体财务）营销（谷媛、颜俊杰；——全体财务）生产技术（王晓琴、范年春；——全体财务）率捷（佟春华、陈昱；——全体财务）财务投资（何志军、王韵梅；——全体财务）缓冲块（顾莹、张群、金玲；——全体财务）业务内容处需填写相关合同号，本次提交发票号和金额；入库单号；财务根据上述内容复核无误后，盖章并填写内容如下（如有不符，请勿盖章并填写内容）：发票信息表示已收到发票号入库单及台帐入库单号及合同订单号入账凭证号入账凭证号附件除《特殊事项说明外》，其他附件，后续审核人员如需查看，可调出入账凭证附件查看参考；如发票与报销事项不符，或其他原因，需填写《特殊事项说明》以便财务和预算部门能正确归口核算口径；特殊事项说明模版.xlsx11/130财务部各会计在（5个自然日内）审核入账后，随《单据签核单》一起递交财务经理审核（5个自然日内），无误后由财务部会计转给庄丽将采购类单据转给庄丽、费用类单据转给王国凤，由庄丽、王国凤统一报送《审批权限表》中各审批人审核；审批完成后，庄丽、王国凤根据资金计划和实际付款日期，由庄丽将单据提交王国凤，王国凤编制《付款签核单》，并由董事长确认后，将单据和《付款签核单》安排付款。资金主管安排付款后，出纳加盖付款印章和付款日期，并将银行水单和对应付款单据整理，根据相应入账凭证的入账科目，制作付款凭证，冲销对应科目。1.物资采购类申请、采购、入库、支付、核算流程1.1原、辅材料类采购a适用范围和供应商类别公司日常生产中必须使用的原、辅材料。根据与供应商的结算方式分为以下三类：1.月结供应商2.货到付款供应商3.预付款供应商b物资采购单据细则供应链审核后的《采购需求》必要事项：编号、上月末库存数、本次采购数、金额、供应商、结算方式等必须完善后发出如仓库实收与合同订单有差异，需当月调整完毕，与供应商办理退款手续，如当月未办理退款手续的，必须提供供应商盖公章的《对账确认函》，并提交原件至财务人员，放入凭证附件。12/