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目录序号表名主表土地增值税纳税申报表（二）附表1.1项目总建筑面积附表1.2××#楼面积详表附表1.3销售面积与销售收入对应总表附表1.4××#楼销售统计表附表1.5地价款明细分项表附表1.6土地征用合同一览表附表1.7拆迁补偿合同协议一览表附表1.8拆迁回迁明细表附表1.9开发间接费用明细分项表附表1.10前期工程分项明细表附表1.11前期工程合同、发票付款一览表附表1.12基础设施分项表附表1.13基础设施合同一览表附表1.14建安工程情况表附表1.15公共配套设施分项表附表1.16公共配套设施情况表主表土地增值税纳税申报表（二）（从事房地产开发的纳税人清算适用）税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分面积单位：平方米其中其中其中其中纳税人识别号纳税人名称项目名称项目编号所属行业登记注册类型纳税人地址开户银行银行账号主管部门总可售面积自用和出租面积已售面积其中：普通住宅已售面积其中：非普通住宅已售面积金 额普通住宅一、转让房地产收入总额 1＝2＋3+41货币收入2项 目行次实物收入及其他收入3视同销售收入4二、扣除项目金额合计 5＝6＋7＋14＋17＋21＋2251.取得土地使用权所支付的金额6 2.房地产开发成本 7＝8＋9＋10＋11＋12＋137土地征用及拆迁补偿费8前期工程费9建筑安装工程费10基础设施费11公共配套设施费12开发间接费用133.房地产开发费用 14＝15＋1614其他房地产开发费用16 4.与转让房地产有关的税金等 17＝18＋19＋2017营业税18城市维护建设税19教育费附加205.财政部规定的其他扣除项目216.代收费用22三、增值额 23＝1－523四、增值额与扣除项目金额之比（％）24＝23÷524五、适用税率（％）25六、速算扣除系数（％）26七、应缴土地增值税税额 27＝23×25－5×2627八、减免税额28＝30＋32＋3428减免性质代码（1）29减免税额（1）30减免性质代码（2）31减免税额（2）32减免性质代码（3）33减免税额（3）34九、已缴土地增值税税额35其中减免税（3）减免税（2）减免税（1）利息支出15十、应补（退）土地增值税税额 36＝27-28－3536以下由纳税人填写：纳税人声明此纳税申报表是根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》及其实施细则和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。纳税人签章代理人签章代理人身份证号以下由税务机关填写：受理税务机关签章受理人受理日期年月日土地增值税纳税申报表（二）（从事房地产开发的纳税人清算适用）税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分面积单位：平方米合计项目地址邮政编码电 话自用和出租面积其中：其他类型房地产已售面积金 额普通住宅非普通住宅其他类型房地产以下由纳税人填写：此纳税申报表是根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》及其实施细则和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。代理人身份证号以下由税务机关填写：受理税务机关签章附表1.1项目总建筑面积项目占地面积总建筑面积规划可售面积1#楼2#楼3#楼………项目汇总项目总建筑面积项目总建筑面积规划不可售面积项目总建筑面积附表1.2××#楼面积详表已售（含视同销售面积）精装非精装非普通标准的住宅别墅商铺其他类型房地产车库会所人防幼儿园学校其他1其他21#楼面积详表合计规划可售普通住宅非普通住宅规划不可售××#楼面积详表未售合计备注精装非精装已移交（含移交业主委员会和移交政府）附表1.3销售面积与销售收入对应总表总可售面积已售面积未售面积已售收入总面积已售面积未售面积1#楼2#楼3#楼………项目汇总规划可售面积规划不可售面积总建筑面积销售面积与销售收入对应总表已售收入规划不可售面积附表1.4××#楼销售统计表序号买方姓名房产类型楼号所在楼层房号申报面积申报销售金额××#楼销售统计表发票号码开票日期销售性质是否固定资产是否回迁收入形式转让收入类别××#楼销售统计表发票类型备注附表1.5地价款明细分项表序号费用大类一二三四取得土地使用权所支付的金额交纳有关税金交纳有关费用支付土地征用费用情况地价款明细分项表具体项目申报支付金额1.支付土地出让金2.支付地价款金额3.其他4、收到政府返还的土地出让金合计01.契税2.印花税合计01.交易手续费2.土地评估费3.办理土地业务费4.土地办证费合计01.土地征用费用2.耕地占用税3.劳动力安置费4.安置动迁用房支出5.取得土地使用权时替政府承担的其他费用合计0附表1.6土地征用合同一览表序号转让(出让）方名称合同签订时间土地面积地价款金额合同编号入账会计凭证编号附表1.7拆迁补偿合同协议一览表序号被拆迁人被拆迁房屋地址房产结构土地面积建筑面积房产性质货币补偿金额安置面积拆迁补偿合同协议一览表合同签订时间是否公证附表1.8拆迁回迁明细表序号业主名称原契面积回迁补偿面积回迁房产价值回迁退补价弃产补偿金额是否已安置备注拆迁回迁明细表填表说明：1、此表中业主姓名与销售统计表中买方姓名一致，原契面积是指被拆迁房屋面积，回迁补偿面积与销售统计表中申报面积一致，回迁房产价值与销售统计表中申报销售金额一致；2、回迁退补价栏：回迁人补开发公司填负数，开发公司补贴回迁人的填正数；3弃产补偿金额是指被拆迁人放弃安置从开发公司实际取得的补偿款，如果此栏有数字，是否安置栏必须选择“否”。4、请在备注栏中注明是否有安置协议、公证书和补偿款支付合法票据等。附表1.9开发间接费用明细分项表序号费用大类具体项目金额1管理人员工资项目管理人员工资2职工福利费项目管理人员福利费3折旧费项目管理资产折旧费4修理费项目管理修理费5办公费项目管理办公费6水电费项目管理水电费购买手套购工作服9周转房摊销费项目管理周转房摊销费项目管理其他费用项目管理其他费用项目管理其他费用项目管理其他费用项目管理其他费用合计--------------810劳动保护费其他发生的间接费用开发间接费用明细分项表备注填表说明在此备注项目管理人员人数1、请按要求填报具体的支出金额，2、如存在表中未列明的支出项目请填报在“其他”大类下，并在具体项目栏注明支出内容附表1.10前期工程分项明细表序号费用大类具体项目金额用地办证费规划费规划评审费规划方案设计费制图、晒图费规划设计模型制作费施工图纸设计费室外工程施工图纸设计费图纸审查费项目建议书白蚁防治费墙改基金城市配套费劳保统筹费城市施工占道费拉圾处理费散装水泥专项基金建筑安全监督管理费拆迁管理费质量监督费环境评价费招标代理费控制价编制费水土保持补偿费人防易地建设费城市规划综合技术服务费建设工程交易费4项目可行性研究费用项目可行性研究报告防雷审核费防雷装置、施工监督、竣工验收费雷击风险评估费6地质费用地质勘查费用水文、地质、文物和地基勘察费沉降观测费日照测试费建筑面积丈量费建筑物放线费竣工测绘费土籍测绘费房产测绘费建筑用地拨地钉桩验线费复线费定线费开发土地平整开发土地垃圾清运费回填土费用1235789规划费用设计费用小区规费水文费用勘探费用测绘费用七通一平支出开发场地围墙工程临时用水临时用电临时用道路其他前期工程费用其他前期工程费用其他前期工程费用其他前期工程费用910七通一平支出其他前期工程分项明细表备注填表说明1、请按要求填报具体的缴费金额，如存在表中未列明的缴费项目请填报在“其他”大类下，并在具体项目栏注明缴费内容。1、请按要求填报具体的缴费金额，如存在表中未列明的缴费项目请填报在“其他”大类下，并在具体项目栏注明缴费内容。附表1.11前期工程合同、发票付款一览表1、入账会计凭证编号填写某年某月某某号凭证。2、属税务机关代开发票的，开票单位填列代开发票的税务机关名称序号项目（收费）名称合同编号对方名称合同总价决算总价是否存在甲供材前期工程合同、发票付款一览表开票日期发票金额发票号码开票单位收款单位已付款金额1、入账会计凭证编号填写某年某月某某号凭证。2、属税务机关代开发票的，开票单位填列代开发票的税务机关名称发票开具及付款情况附表1.12基础设施分项表序号费用大类具体项目金额水泥砼道路沥青砼道路供水初装费接水系统安装费室外供水管网及设备供电初装费供变系统安装费室外供电管线及设备4供气工程支出初装费、室外供气管网及设备300涵管400涵管500涵管600涵管消防电器安全检测消防器材支出网络有线电视电话8照明工程支出路灯垃圾箱垃圾池绿化费绿化护栏监控太阳能门禁临时围墙其他基础设施其他基础设施其他基础设施其他基础设施其他设施工程发生的支出12356791011开发小区内道路供水工程支出供电工程支出排污工程支出消防工程支出通讯工程支出环卫工程支出绿化费用基础设施分项表备注填表说明1、请按要求填报具体的支出金额，如存在表中未列明的支出项目请填报在“其他”大类下，并在具体项目栏注明支出内容附表1.13基础设施合同一览表序号工程项目名称施工方名称合同总价决算总价基础设施合同一览表开票日期发票号码开票付款情况是否存在甲供材合同编号签订日期基础设施合同一览表发票金额开票单位收款单位已付款金额开票付款情况附表1.14建安工程情况表序号施工单位合同标号工程内容开工时间竣工时间施工许可证号码竣工备案证书号码合同造价建安工程情况表决算造价签证金额合同变更金额是否存在甲供材开票日期发票号码发票金额开票单位收款单位建安工程情况表项目名称已付款金额入账会计凭证编号备注附表1.15公共配套设施分项表序号费用大类具体项目金额1物业管理用房费用建安工程2变电站费用变压器设备安装费建安工程4水厂费用建安工程5居委会用房费用建安工程6派出所用房费用建安工程7幼儿园用房费用建安工程8学校用房费用建安工程9托儿所用房费用建安工程10公共厕所费用建安工程11自行车棚用房费用建安工程12邮电通讯用房费用建安工程传达室及围墙活动广场监控系统其他公共设施费用其他公共设施费用其他公共设施费用其他公共设施费用313热力站费用其他非营业性公共设施费用其他公共设施费用13其他非营业性公共设施费用公共配套设施分项表备注填表说明1、请按要求填报具体的支出金额，如存在表中未列明的支出项目请填报在“其他”大类下，并在具体项目栏注明支出内容；2、备注中注明是否提供移交全体业主签字的证明和移交协议等资料1、请按要求填报具体的支出金额，如存在表中未列明的支出项目请填报在“其他”大类下，并在具体项目栏注明支出内容；2、备注中注明是否提供移交全体业主签字的证明和移交协议等资料附表1.16公共配套设施情况表序号施工单位合同标号工程内容开工时间竣工时间施工许可证号码竣工备案证书号码合同造价公共配套设施情况表决算造价签证金额合同变更金额是否存在甲供材开票日期发票号码发票金额开票单位收款单位公共配套设施情况表项目名称已付款金额入账会计凭证编号备注