项目四信用证业务(一)：申请开证和开证1全解

国际结算操作主讲人：章安平结算方式与风险分担预付前T/T信用证L/CD/P托收D/A托收O/A后T/T卖方买方项目四信用证业务（一）—申请开证和开证【学习目标】能力目标◆能以开证申请人身份，根据外贸合同填制开证申请书并办理申请开证手续；◆能以开证行身份，根据开证申请书制作信用证MT700报文并办理开证手续；【学习目标】知识目标◆掌握信用证的定义、特点、当事人、业务流程、申请开证步骤以及所需要准备的材料；◆熟悉信用证的种类和MT700报文的内容。项目四信用证业务（一）—申请开证和开证项目学习导航导入项目【项目背景】2013年6月17日，浙江黎民进出口有限公司与日本MatsuyaCorporation就进口24台焊接机WeldingMachine，签订如下进口合同。导入项目【任务分解】任务1：进口商填写开证申请书和办理申请开证手续2013年6月20日，浙江黎民进出口有限公司外贸业务员王杰需根据以上进口合同的要求填写开证申请书，并向其账户行中国农业银行浙江省分行国际业务部（地址：杭州市庆春路30号，邮编：310012）办理申请开证手续。要求采用SWIFT电报方式开证。中国农业银行浙江省分行给予浙江黎民进出口有限公司的开证授信额度为100万美元。导入项目【任务分解】任务2：开证行办理开证手续中国农业银行浙江省分行国际业务部对浙江黎民进出口有限公司提交的相关材料进行审核。审核通过后，6月25日，中国农业银行浙江省分行国际业务部职员屠军须根据开证申请书填制信用证MT700报文各项内容，审核无误后通过SWIFT发送给通知行。一、信用证含义UCP600(Art.2)：Creditmeansanyarrangement,howevernamedordescribed,thatisirrevocableandtherebyconstitutesadefiniteundertakingoftheissuingbanktohonouracomplyingpresentation.信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。一、信用证含义UCP600(Art.2)：Creditmeansanyarrangement,howevernamedordescribed,thatisirrevocableandtherebyconstitutesadefiniteundertakingoftheissuingbanktohonouracomplyingpresentation.信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。◆信用证是开证行对受益人作出的有条件的付款承诺。◆ComplyingpresentationComplyingpresentationmeansapresentationthatisinaccordancewiththetermsandconditionsofthecredit,theapplicableprovisionsoftheserulesandinternationalstandardbankingpractice.相符交单是指与信用证条款及、本惯例的相关适用条款及国际标准银行实务一致的交单。一、信用证含义【问题1】如果受益人所交的单据与信用证条款、UCP600、ISBP745三者之一规定一致，与其他两者规定不一致时；或与三者之二规定一致，与另外规定不一致时，应如何处理？一、信用证含义【问题1】如果受益人所交的单据与信用证条款、UCP600、ISBP745三者之一规定一致，与其他两者规定不一致时；或与三者之二规定一致，与另外规定不一致时，应如何处理？【答案1】如果受益人所交的单据与信用证条款、UCP600、ISBP745三者中的其中两者不一致时，信用证条款优于UCP600，UCP600优于ISBP745。一、信用证含义UCP600(Art.1)：UCP的适用范围《跟单信用证统一惯例——2007年修订本，国际商会第600号出版物》（简称“UCP”）乃一套规则，适用于所有在其文本中明确表明受本惯例约束的跟单信用证（下称信用证）（在其可适用的范围内，包括备用信用证）。除非信用证明确修改或排除，本惯例各条文对信用证所有当事人均具有约束力。一、信用证含义◆Honourmeans:a.topayatsightifthecreditisavailablebysightpayment.b.toincuradeferredpaymentundertakingandpayatmaturityifthecreditisavailablebydeferredpayment.c.toacceptabillofexchange(“draft”)drawnbythebeneficiaryandpayatmaturityifthecreditisavailablebyacceptance.一、信用证含义◆承付意指:a.如果信用证为即期付款信用证，则即期付款.b.如果信用证为延期付款信用证，则承诺延期付款并在承诺到期日付款.c.如果信用证为承兑信用证，则承兑由受益人开出的汇票并在汇票到期日付款.一、信用证含义二、信用证特点信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。信用证是一项独立文件，它不依附于贸易合同而存在。信用证是纯单据业务，银行处理的是单据而非货物、服务及其他行为。二、信用证特点信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。◆UCP600Art.7:开证行自开立信用证之时起，即不可撤销地承担承付责任。二、信用证特点信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。◆UCP600Art.6:(1)信用证必须规定可在其处兑用（available）的银行，或是否可在任一银行兑用；规定在指定银行兑用的信用证同时也可以在开证行兑用。(2)信用证必须规定其是以即期付款、延期付款、承兑还是议付的方式兑用。▲信用证可兑用方式包括：可承付方式和可议付方式。二、信用证特点◆议付negotiation:UCP600Art.2:议付是指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项，从而购买汇票（其付款人为指定银行以外的其他银行）及/或单据的行为。议付：是商议下付款，本质是一种融资，议付行有追索权。承付：是承诺下付款，其付款是“终局”性的。二、信用证特点◆议付negotiation:预付advancefunds：指付款到期日之前的预先付款。同意预付agreetoadvancefunds：只是作出一个预付的承诺，承诺的内容还是未来预付。二、信用证特点信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。◆UCP600Art.6:(3)信用证不得开成凭以申请人为付款人的汇票兑用。二、信用证特点信用证是一项独立文件，它不依附于贸易合同而存在。◆UCP600Art.4:(1)即使信用证中含有对贸易合同的任何援引，银行也与该合同无关。(2)受益人在任何情况下不得利用银行之间或申请人与开证行之间的合同关系。(3)开证行应劝阻申请人试图将基础合同、形式发票等文件作为信用证组成部分的做法。二、信用证特点信用证是纯单据业务，银行处理的是单据而非货物、服务及其他行为。◆UCP600Art.5:二、信用证特点【问题2】：以下信用证条款是属于单据条款吗？ONESETOFTHEABOVEMENTIONEDNON-NEGOTIABLEDOCUMENTSHAVEBEENSENTTOTHEAPPLICANTBYDHLWITHIN3WORKINGDAYSAFTERB/LDATE.二、信用证特点【问题2】：以下信用证条款是属于单据条款吗？ONESETOFTHEABOVEMENTIONEDNON-NEGOTIABLEDOCUMENTSHAVEBEENSENTTOTHEAPPLICANTBYDHLWITHIN3WORKINGDAYSAFTERB/LDATE.【答案2】：该条款不是属于单据条款，只是一个行为。二、信用证特点【问题3】：以下信用证条款是属于单据条款吗？BENEFICIARY’SCERTIFICATESTATESTHATONESETOFTHEABOVEMENTIONEDNON-NEGOTIABLEDOCUMENTSHAVEBEENSENTTOTHEAPPLICANTBYDHLWITHIN3WORKINGDAYSAFTERB/LDATE.二、信用证特点【问题3】：以下信用证条款是属于单据条款吗？BENEFICIARY’SCERTIFICATESTATESTHATONESETOFTHEABOVEMENTIONNON-NEGOTIABLEDOCUMENTSHAVEBEENSENTTOTHEAPPLICANTBYDHLWITHIN3WORKINGDAYSAFTERB/LDATE.【答案3】：该条款是属于单据条款。依据信用证的兑用方式划分：即期付款信用证Creditbysightpayment延期付款信用证Creditbydeferredpayment承兑信用证Creditbyacceptance议付信用证Creditbynegotiation三、信用证种类开证申请人Applicant开证行IssuingBank受益人Beneficiary指定银行NominatedBank—通知行AdvisingBank—付款行PayingBank—承兑行AcceptingBank—议付行NegotiatingBank四、信用证当事人五、信用证业务流程受益人开证行开证申请人贸易合同信用证开证申请书信用证当事人之间合约关系受益人开证行开证申请人1签订合同信用证2开证申请申请开证和开证业务流程通知行3开证任务1：进口商填写开证申请书和办理申请开证手续2013年6月20日，浙江黎民进出口有限公司外贸业务员王杰需根据以上进口合同的要求填写开证申请书，并向其账户行中国农业银行浙江省分行国际业务部（地址：杭州市庆春路30号，邮编：310012）办理申请开证手续。要求采用SWIFT电报方式开证。中国农业银行浙江省分行给予浙江黎民进出口有限公司的开证授信额度为100万美元。导入项目【任务完成】36第一步第二步第三步分析外贸合同的具体条款根据外贸合同填写开证申请书准备申请开证相关材料并办理开证申请任务1的操作步骤第一步：分析外贸合同条款第一步：分析外贸合同条款第一步：分析外贸合同条款第一步：分析外贸合同条款