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第1页共3页XX大学研究生会财务管理制度（暂行）一、XX大学研究生会经费构成：1、学校拨款；2、社会资助及其他合理收入。二、研究生会经费主要用于举办学术、宣传、文体、外联等符合学校相关规定要求的活动及会内日常办公开支，不得用于与研究生会宗旨无关的活动；三、各个部门使用经费须以勤俭节约为原则、服务同学为宗旨，杜绝一切不合理的开支。四、经费管理部门：1、研究生会账本共设两本，分别由主席和办公室管理，存折及提款卡由主席管理；2、研究生会经费报销由研究生会办公室主任负责。五、经费入帐管理：1、学校拨款由研究生会按需分配；2、各部所得社会赞助款必须统一上交研究生会，主席团根据工作需要统一调配，并由办公室监督经费使用过程，要求专款专用。六、经费开支说明：1、本会经费开支按其用途和性质主要分为：日常内务开支、专项活动开支、特殊活动开支；2、日常内务开支是指因研究生会内部运作而购置办公用品、会场布第2页共3页置、干部培训等所需的各种必要开支；3、专项活动开支是指研究生会各个职能部门举办各项活动时所需的各种必要开支；4、特殊活动开支是指研究生会对外联络时所需的各种必要开支。七、经费使用管理：1、各职能部门单位的日常开支须征得主席团同意，同时做好各项开支的详细记录；2、各职能部门举办各类活动的开支必须先作经费预算，根据实际情况填写经费申请表，交主席团审议通过，并报上级主管部门审批后执行，原则上实际开支不得超出预算开支的10％；3、办公用品由办公室统一购买，在购买前必须根据实际情况填写经费申请表，交主席团审议并通过后方可执行；4、一些特殊活动或存在协议关系的经费开支须与有关单位和人员协商后再按照实际情况使用；5、任何开支必须开具税务专用发票，其他票据均不能作为报销凭证，发票单位名应为海南大学，并如实反映开票日期、物品名称、数量、金额及开票单位印章；八、经费报销管理：1、一切报销费用都必须根据合法发票支付，各职能部门财务负责人在使用发票报销时须根据实际情况填写报销凭证表，并将发票与报销凭证表一并交予办公室财务负责人。填写时必须使用黑色钢笔，申请人为申请经费报销的部门负责人、经手人为各项支出的执行人、经办人为办公室的财务负责人和主席团成员；2、对于一些专项开支（如赞助活动、研究生会内部活动等）可由使第3页共3页用部门与相关单位和人员协商报帐方式和时间；3、各职能部门的活动费用由办公室报销后，各部门财务负责人从办公室领取报销的现金并签领，由办公室存档。.九、财务管理要求：1、办公室是研究生会的财务管理部门，应对每一张报销的发票做好登记，每个月向主席团汇报一次财务情况，每半个学期向研究生会做一次财务情况报告；.2、办公室每月报销一次，每月最后一周周一为报销时间。十一、任何人不得以任何理由挪用公款，凡违例者，一经发现，即予以自动退职处理，并如数追回公款，全校通报批评。十一、本财务管理制度自公布之日起实施，由海南大学研究生会委员会负责解释。附件：1、经费申请表2、报销凭证表XX大学研究生会二〇XX年十一月二十日