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云南财经大学硕士研究生《金融学综合》入学考试大纲本大纲适用于硕士研究生《金融学综合》科目的入学考试，考试参考书目为：黄达、张杰主编，《金融学》，中国人民大学出版社，2017年4月第四版;[美]斯蒂芬A.罗斯（StephenA.Ross）等主编，《公司理财》，机械工业出版社，2017年8月第11版。《金融学综合》的考试目的在于科学、公平、准确、规范地测评考生的基本金融知识和综合分析能力,由此来达到判断考生是否具有进一步深造的基本素质和培养潜力。第一章货币与货币制度一、学习要求掌握货币的内涵、货币的外延、货币的职能、货币制度等基本理论。二、考核知识点（一）货币起源与货币形式的演变1、货币的起源2、货币形式的演变（二）货币的职能1、计量单位2、交易媒介3、价值储藏（三）货币制度1、货币制度及其构成2、货币制度的发展（四）国际货币体系1、布雷顿森林体系2、布雷顿森林体系解体后的浮动汇率制与盯住汇率制。3、欧元货币制度4、货币制度与主权第二章信用一、学习要求掌握信用的含义，了解信用产生和发展的历史及其演变，掌握信用与货币的关系；掌握信用活动的经济基础，理解建立市场经济信用秩序的重要性；掌握各种信用形式的含义、特点及其融资形式，理解其在社会经济中的作用。二、考核知识点（一）信用及信用活动的基础1、信用的产生与发展2、信用与货币3、信用活动的经济基础（二）信用形式及发展变化1、商业信用2、银行信用3、国家信用4、消费信用5、国际信用第三章利息和利率一、学习要求掌握利息的基本内涵；熟悉利息的作用及其发挥作用的环境和条件；掌握的利率的常用种类，重点掌握现值和终值在投资领域中的作用及其重要性；理解利率决定的相关理论，熟悉利率期限结构的真正含义及其与投资收益率之间的关系。四、考核知识点（一）利息及利息的发展1、对利息的认识2、利息角色的转变（二）利率及其种类1、利率的表示2、利率的种类（三）单利与复利1、利率的计算2、有关利率的几种提法（四）利率的决定1、有关利率决定的理论2、决定和影响利率的因素（五）利率的期限结构1、期限结构定义及收益率曲线2、收益率曲线的几个理论第四章外汇和汇率一、学习要求了解外汇的概念和外汇管理的内容，以及不同种类的汇率和我国汇率制度；理解汇率与进出口、汇率与物价、汇率与利率的关系；理解与掌握各种汇率决定理论模型，以及汇率变动的经济影响和风险。二、考核知识点（一）外汇1、外汇界说再释2、外汇管理与管制3、可兑换与不完全可兑换4、我国的外汇管理和人民币可兑换问题（二）汇率与汇率制度1、汇率与汇率标价法2、汇率种类介绍3、人民币汇率制度（三）汇率的决定1、货币的币值2、汇率理论的两个重点3、汇率决定理论（四）汇率的作用与风险1、汇率与进出口2、汇率与物价3、汇率发挥作用的条件4、汇率风险第五章金融市场一、学习要求掌握金融市场的含义、构成要素、基本工具和一般分类，掌握直接融资与间接融资的含义及其相互关系，掌握货币市场与资本市场的基本构成及其关系；熟悉其它市场及其相应的融资工具；了解金融市场的国际化以及其带来的影响。二、考核知识点（一）金融市场及其要素1、金融市场概述2、金融市场要素（二）货币市场1、货币市场的特点2、货币市场的构成（三）资本市场1、股票市场2、债券市场1、债券发行合同书2、债券市场的主要品种3、投资基金4、风险投资与创业板市场（四）衍生工具市场1、衍生金融工具分类2、远期市场3、期货市场4、期权市场5、互换市场（五）金融市场国际化1、金融市场的国际化趋势2、欧洲货币市场的形成3、离岸金融市场第六章金融中介概述一、学习要求掌握金融中介的含义、一般类型以及我国金融体系的构成；熟悉一些重要的国际金融机构；了解西方发达国家金融体系的构成。二、考核知识点（一）金融中介及其包括的范围1、金融中介的概念2、金融中介包括的范围（二）西方国家的金融中介体系1、中央银行2、存款货币银行3、中央银行和存款货币银行以外的金融机构（三）我国金融中介体系1、中国人民银行2、商业银行3、非银行金融机构（四）国际金融机构体系1、国际金融机构的形成与发展2、主要国家金融机构第七章存款货币银行一、学习要求了解存款货币银行产生发展的进程；掌握存款货币银行的性质和职能；掌握存款货币银行的主要业务；了解分业经营与混业经营的优缺点，思考我国应该如何选择银行经营模式等二、考核知识点（一）存款货币银行的产生和发展1、存款货币银行的产生和发展2、存款货币银行的性质与功能3、存款货币银行的组织形式（二）存款货币银行的业务1、存款货币银行的资本2、存款货币银行的负债业务3、存款货币银行的资产业务4、中间业务和表外业务（三）分业经营与混业经营1、从分业经营向混业经营转化的历史背景2、全能银行与一般银行之比较3、金融控股公司——混业经营的主要模式（四）金融创新1、金融创新的动因2、金融创新的内容3、金融创新的影响（五）存款保险制度1、存款保险制度的概述及基本功能2、存款保险制度存在的问题（六）存款货币银行的经营原则与管理1、存款货币银行经营管理的“三性”原则：2、存款货币银行经营管理理论的发展第八章中央银行一、学习要求认识和理解中央银行产生、发展，掌握中央银行建立的必要性；了解中央银行制度的类型；掌握中央银行的性质与职能等二、考核知识点（一）中央银行的产生及类型1、中央银行产生的原因2、中央银行制度的类型（二）中央银行的职能1、中央银行的性质：2、中央银行的职能第九章现代货币的创造机制一、学习要求准确理解和把握存款货币创造的完整过程，掌握现代货币供给创造机制以及多倍存款的扩张和收缩对货币供给的影响二、教学内容（一）现代货币都是信用货币1、纸制的信用货币取代金属货币的历史回顾2、信用货币与存款货币的再释（二）存款货币的创造1、现代银行创造货币的功能集中体现为存款货币的创造2、金属货币流通条件下的存款货币的创造3、现代信用货币流通下的存款货币创造4、存款货币创造的必要条件——法定准备金制度和转帐结算制度。5、扩展的存款货币创造模型和创造乘数（三）中央银行体制下的货币创造过程1、基础货币2、基础货币与商业银行的存款创造3、央行资产业务规模与基础货币量的关系4、货币成数第十章货币需求、货币供给与货币均衡一、学习要求掌握货币供给控制机制与控制工具相关知识,在了解货币需求和货币供给理论、机制的基础上，进一步讨论、明确货币供求与市场总供求之间的基本关系。二、考核知识点（一）货币需求1、货币需求概述2、主要的货币需求理论3、货币需求的不同视角（二）货币供给1、货币供给及其口径2、货币供给的控制机制与控制工具（三）货币均衡与市场均衡1、货币均衡与非均衡2、货币均衡与市场均衡3、货币供给的产出效应及其扩张界限4、紧缩效应第十一章开放经济的均衡一、学习要求掌握国际收支的基本构成要素和特点，掌握国际收支平衡的基本原理和一般的判断方法；熟悉国际收支失衡的一般调节方法和原理。二、考核知识点（一）国际收支1、国际收支的涵义2、国际收支平衡表（二）国际收支的调节与国际储备1、国际收支失衡与调节2、国际储备（三）国际资本流动1、国际资本流动的原因2、国际资本流动的经济影响3、国际资本流动的形式（四）对外收支与货币均衡、与总供求均衡1、内外均衡是开放条件下经济均衡的要求与目标2、要处理好的关系第十二章货币政策一、学习要求掌握货币政策的含义、货币政策目标、货币政策工具及货币政策传导机制、货币政策效应。掌握货币政策与财政政策的异同点，货币政策与财政政策如何配合。了解开放经济条件下货币政策的国际传导和政策协调。二、教学内容（一）货币政策及其目标1、货币政策的含义2、货币政策的最终目标（二）货币政策工具、传导机制和中介指标1、货币政策工具2、货币政策的传导机制（货币政策传导机制理论）3、货币政策中介指标（三）货币政策效应1、影响货币政策效应的因素2、货币政策效应的衡量（四）货币政策与财政政策的配合1、财政收支与货币供给2、货币政策与财政政策的异同3、货币政策与财政政策的配合模式第十三章金融监管一、学习要求了解金融监管的相关理论和制度变迁，掌握以巴塞尔协议为核心的银行业国际监管的主要内容。.二、教学内容（一）金融监管的界说和理论1、金融监管及其范围2、金融监管的理论依据（二）金融监管体制及类别1、金融监管体制及其类型2、金融业自律3、金融机构的内部控制4、金融监管类别（银行、证券、保险）（三）银行国际监管1、《巴塞尔协议》2、有效银行监管的核心原则3、巴塞尔新资本协议第十四章公司理财导论考核知识点（一）什么是公司理财（二）企业组织（三）现金流的重要性（四）财务管理的目标（五）代理问题和公司的控制（六）法律法规第十五章会计报表与现金流量考核知识点（一）资产负债表（二）利润表（三）税（四）净运营资本（五）财务现金流量（六）会计现金流量表（七）现金流管理第十六章财务报表分析与财务模型考核知识点（一）财务报表分析（二）比率分析（三）杜邦恒等式（四）财务模型（五）外部融资与增长（六）关于财务计划模型的注意事项第十七章折现现金流估价考核知识点（一）单期投资的模型（二）多期投资的模型（三）复利计息期数（四）简化公式（五）分期偿还贷款（六）如何评估公司的价值第十八章净现值和投资评价的其他方法考核知识点（一）为什么要使用净现值（二）回收期法（三）折现回收期法（四）内部收益率法（五）内部收益率法存在的问题（六）盈利指数法（七）资本预算实务第十九章投资决策考核知识点（一）增加现金流量：资本预算的关键（二）鲍尔温公司案例（三）通货膨胀与资本预算（四）经营性现金流量的不同算法（五）不同生命周期的投资：约当年均成本法第二十章风险分析、实物期权和资本预算考核知识点（一）敏感分析、场景分析和盈亏平衡分析（二）蒙特卡罗模拟（三）实物期权（四）决策树第二十一章利率和债券估值考核知识点（一）债券和债券估值（二）政府债券与公司债券（三）债券市场（四）通货膨胀与利率（五）债券收益率的决定因子第二十二章股票估值考核知识点（一）普通股的现值（二）股利折价模型中的参数估计（三）增长机会（四）市盈率（五）股票市场第二十三章风险与收益：市场历史的启示考核知识点（一）收益（二）持有期收益率（三）收益统计（四）股票的平均收益和无风险收益（五）风险统计（六）更多关于平均收益率的内容（七）美国权益风险溢价：历史观与国际透视（八）2008年：金融危机的一年第二十四章收益和风险：资本资产定价模型考核知识点（一）单个证券（二）期望收益、方差和协方差（三）投资组合的收益和风险（四）两种资产组合的有效集（五）多种资产组合的有效集（六）多元化（七）无风险借贷（八）市场均衡（九）期望收益与风险之间的关系（资本资产定价模型）第二十五章套利定价理论考核知识点（一）引言（二）系统性风险和贝塔值（三）投资组合与因素模型（四）贝塔系数、套利与期望收益（五）资本资产定价模型和套利定价理论（六）资产定价的实证研究方法第二十六章风险、资本成本和资本预算考核知识点（一）权益资本成本（二）运用资本资产定价模型估计权益资本成本（三）贝塔的估计（四）贝塔、协方差以及相关系数（五）贝塔的确定（六）股利折现模型（七）部门和项目的资本成本（八）固定收益证券成本（九）加权平均资本成本（十）伊士曼化学公司的资本成本估计（十一）发行成本与加权平均资本成本第二十七章有效资本市场和行为学挑战考核知识点（一）融资决策能创造价值吗（二）有效资本市场的描述（三）有效市场的类型（四）实证研究的证据（五）行为理论对市场有效性的挑战（六）经验证据对市场有效性的挑战（七）关于两者差异的评论（八）对公司理财的意义第二十八章长期融资：简介考核知识点（一）普通股和优先股的一些特征（二）公司长期债务（三）不同类型债券（四）长期银团借款（五）国际债券（六）融资方式（七）资本结构的最新趋势第二十九章资本结构：基本概念考核知识点（一）资本结构问题和馅饼理论（二）公司价值的最大化与股东利益的最大化（三）财务杠杆和企业价值（四）莫迪利亚尼和米勒：命题II（无税）（五）税第三十章资本结构；债务运用的制约因素考核知识点（一）财务困境成本（二）财务