签批管理办法

费用报销和资金支出签批管理办法为进一步加强分子公司管控，做好风险防范，有效控制成本费用，结合公司管理实际，对分子公司的业务进行规范，特制定本办法。一、借款审批1、出差借款审批：（1）5000元（含5000元）以下的，主管领导审核签字付款。（2）5000元以上的，公司总经理审批付款。2、工作临时借款审批：（1）5000元（含5000元）以下的，主管领导审核签字付款。（2）5000元以上的，公司总经理审批付款。二、日常费用报销审批敏感费用包括董事会会费、差旅费、招待费、办公费、会务费，报销金额无论大小，均需要公司总经理审批。各分子公司敏感费用由办公室主任负责进行分类汇总，汇总表经各分子公司负责人签字后，交总公司总经理签批。签批后的费用汇总表交总公司财务部备案，分子公司财务部按审批后的费用进行控制考核。除敏感费用外的其他费用经财务部门审核原始单据后，在符合公司相关制度规定的前提下，按以下规定办理费用发票入账或付款支出签批手续：1、报销金额在5000元（含5000元）以下的，主管领导审核签字付款。2、报销金额在5000元以上的，公司总经理审批付款。三、专项支出报销审批专项支出的范围主要包括设备维修费、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。经公司领导会签或经理办公会通过后，在符合公司相关制度规定的前提下，按以下规定办理费用发票入账或付款支出签批手续：（1）30000元（含30000元）以下的，主管领导审核签字付款。（2）30000元以上的，公司总经理审批付款。四、固定资产、大宗原材料和备品备件的采购支出报销审批通过招标或公司经理办公会通过采购的固定资产、大宗原材料及备品备件的采购发票入账和付款支出，在符合公司相关制度规定的前提下，按以下规定办理签批手续：（1）单次购货金额在3万元（3万元）以下的，支付单据（验收单、入库单）经财务审核，再由主管领导审核签字付款。（2）单次购货金额在3万元以上的，支付单据（验收单、入库单）经财务审核，再由公司总经理审批付款。五、投标保证金、合同履约金支付流程退投标保证金、合同履约金单据，投标结束后由相关部门核实无误，经财务部门复核后，再由主管领导审核签字付款。六、本办法由公司财务部负责解释。七、本办法经公司经理办公会通过后，自公布之日起实施。