青岛新力通工业有限责任公司

青岛新力通工业有限责任公司审计报告中天运[2017]审字第91122号中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS目录1、审计报告……………………………………………….1-22、合并资产负债表……………………………………….3-43、合并利润表……………………………………………..…54、合并现金流量表……………………………………….…65、合并所有者权益变动表……………………………......7-96、母公司资产负债表……………………………….….10-117、母公司利润表………………………………….….…...128、母公司现金流量表………………………………………139、母公司所有者权益变动表………………………….14-1610、合并财务报表附注…………………………………..17-7611、事务所营业执照复印件………………………….……7712、证券期货许可证………………………….……………..7813、签字注册会计师资质证明复印件……..…………....79-80中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS审计报告中天运[2017]审字第91122号北京钢研高纳科技股份有限公司：我们审计了后附的青岛新力通工业有限责任公司（以下简称“青岛新力通公司”）财务报表，包括2015年12月31日、2016年12月31日、2017年8月31日的合并资产负债表，2015年度、2016年度、2017年1-8月的合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是青岛新力通公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，青岛新力通公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了青岛新力通公司2015年12月31日、2016年12月31日、2017年8月31日的中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS合并财务状况以及2015年度、2016年度、2017年1-8月的合并经营成果和合并现金流量。（此页无正文）中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：胡文勇中国·北京二○一七年十一月十四日中国注册会计师：苏小慧合并资产负债表中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS编制单位：青岛新力通工业有限责任公司单位：人民币元项目注释2017年8月31日2016年12月31日2015年12月31日流动资产：--货币资金五-16,203,131.246,085,831.942,702,864.00△结算备付金△拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据五-24,963,790.017,899,406.795,304,775.00应收账款五-3104,659,730.3465,673,508.1861,180,952.09预付款项五-47,725,596.0013,286,775.377,693,372.10△应收保费△应收分保账款△应收分保准备金应收利息应收股利其他应收款五-54,280,310.6842,947,263.0052,346,132.45△买入返售金融资产存货五-668,016,024.8349,495,556.3744,552,932.62其中：原材料18,685,787.7513,812,740.5111,712,767.66库存商品（产成品）9,037,020.859,227,945.759,591,626.40划分为持有待售的非流动资产或处置组中的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五-712,295,730.196,613,616.525,872,398.48流动资产合计208,144,313.29192,001,958.17179,653,426.74非流动资产：△发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产原价五-8140,289,959.94127,250,726.35124,144,749.27减：累计折旧48,305,088.1942,415,995.4233,723,918.87中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS固定资产净值91,984,871.7584,834,730.9390,420,830.40减：固定资产减值准备62,667.64固定资产净额91,922,204.1184,834,730.9390,420,830.40在建工程五-9916,009.851,514,515.461,618,493.00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五-1017,775,962.6217,974,157.1318,381,324.81开发支出商誉长期待摊费用五-11125,959.75171,763.27218,340.00递延所得税资产五-123,382,435.294,166,257.215,843,921.03其他非流动资产其中：特准储备物资非流动资产合计114,122,571.62108,661,424.00116,482,909.24资产总计322,266,884.91300,663,382.17296,136,335.98法定代表人：王兴雷主管会计工作负责人：杨伟杰会计机构负责人：李书英中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS合并资产负债表（续）编制单位：青岛新力通工业有限责任公司单位：人民币元项目注释2017年8月31日2016年12月31日2015年12月31日流动负债：短期借款五-1335,000,000.0035,000,000.0045,000,000.00△向中央银行借款△吸收存款及同业存放△拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据五-1411,667,742.089,748,389.8013,724,287.90应付账款五-1544,238,631.0435,824,629.5738,739,593.79预收款项五-1648,536,233.5719,162,196.4816,409,215.70△卖出回购金融资产款△应付手续费及佣金应付职工薪酬五-172,461,225.383,275,370.132,460,683.00其中：应付工资2,461,225.383,275,370.132,460,683.00应付福利费#其中：职工奖励及福利基金应交税费五-183,341,287.04663,855.271,277,969.42其中：应交税金3,323,332.96645,204.461,272,232.94应付利息应付股利五-192,647,500.00其他应付款五-2030,641,683.5813,092,554.4439,703,604.68△应付分保账款△保险合同准备金△代理买卖证券款△代理承销证券款持有待售的处置组中的负债一年内到期的非流动负债五-2114,000,000.004,000,000.004,000,000.00中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS其他流动负债流动负债合计192,534,302.69120,766,995.69161,315,354.49非流动负债：长期借款五-2236,000,000.0048,000,000.0052,000,000.00应付债券长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益五-239,612,824.669,754,189.709,966,237.29递延所得税负债其他非流动负债其中：特准储备基金非流动负债合计45,612,824.6657,754,189.7061,966,237.29负债合计238,147,127.35178,521,185.39223,281,591.78所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）85,681,600.0085,681,600.0070,560,000.00国有资本其中：国有法人资本集体资本民营资本五-2485,681,600.0085,681,600.0070,560,000.00其中：个人资本70,560,000.0070,560,000.0070,560,000.00外商资本#减：已归还投资实收资本（或股本）净额85,681,600.0085,681,600.0070,560,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积五-253,315,858.1329,438,400.005,994,000.00减：库存股其他综合收益其中：外币报表折算差额专项储备中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS盈余公积其中：法定公积金任意公积金#储备基金#企业发展基金#利润归还投资△一般风险准备未分配利润五-26-4,877,700.57-2,586,529.13-13,399,669.13归属于母公司所有者权益合计84,119,757.56112,533,470.8763,154,330.87*少数股东权益五-279,608,725.919,700,413.33所有者权益（或股东权益）合计84,119,757.56122,142,196.7872,854,744.20负债和所有者权益（或股东权益）总计322,266,884.91300,663,382.17296,136,335.98法定代表人：王兴雷主管会计工作负责人：杨伟杰会计机构负责人：李书英中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS合并利润表编制单位：青岛新力通工业有限责任公司单位：人民币元项目注释2017年1-8月2016年度2015年度一、营业总收入154,132,076.41157,992,678.52103,198,741.42其中：营业收入五-28154,132,076.41157,992,678.52103,198,741.42△利息收入△已赚保费△手续费及佣金收入二、营业总成本133,448,693.38147,972,880.55113,036,971.03其中：营业成本五-28100,076,230.15102,094,647.4174,697,587.53△利息支出△手续费及佣金支出△退保金△赔付支出净额△提取保险合同准备金净额△保单红利支出△分保费用税金及附加五-292,332,284.162,378,389.35439,208.51销售费用五-305,324,241.6411,279,924.6110,060,847.65管理费用五-3117,863,471.1824,530,237.7022,653,819.32其中：研究与开发费6,611,902.3510,623,249.267,631,991.97财务费用五-324,691,001.396,109,747.666,842,260.96其中：利息支出3,793,846.925,62