ERP--薪资管理

薪资管理用友管理信息化课堂ERP-U8(v8.61)一、操作前的准备工作二、简单工资类别的核算三、复杂工资类别的核算四、工资分次发放的核算五、其他处理课程内容与其他模块的关系：总账系统生产制造UFO报表人事管理薪资管理系统生成凭证凭证查询工资发放数据工资标准、人员数据薪资数据产品、工序项目管理项目薪资数据成本管理产生薪资数据1、手工数据准备：部门和人员编码的编排方式、人员类别的划分，企业的工资项目及计算方法，企业人员的档案、工资数据等等基本信息2、账套准备：建立了一个企业核算账套3、操作员准备：操作员的账套权限4、模块启用：启用了薪资管理一、准备工作案例：华兴公司2008年1月开始启用薪资管理系统，其中周健是会计主管，王东是总账会计同时也负责薪资系统，张平是出纳。关键的概念：工资类别•为什么会有工资类别？在一个企业核算账套中，将一个企业人员的工资数据存放在不同的工资套中，即工资账套中的工资子账套二、简单工资类别的核算企业核算账套与工资账套的区别企业核算账套、工资账套、工资类别的区别工资类别在岗员工退休员工临时工离休员工报表薪资管理固定资产总账企业核算账套工资账套关键的概念：工资类别•工资类别可以相互变化吗？单工资类别多工资类别•建议处理方式：暂时用不上此功能，选择单工资类别;不能确定：选择多工资类别，先建一个类别二、简单工资类别的核算（一）初始设置（二）业务处理二、简单工资类别的核算1、薪资建账：第一次进入时，建薪资账套2、基础档案：部门档案、人员类别、人员档案、银行档案3、人员附加信息4、薪资系统中的人员档案5、与凭证相关的信息6、工资项目(一）初始设置案例：华兴公司2008年1月开始启用薪资管理系统，其中周健是会计主管，王东是总账会计同时也负责薪资系统，张平是出纳。该公司今年才成立，由于人数不多，工资发放的情况也比较简单，他们使用工行代发工资。案例：基础档案编号姓名性别学历所属部门人员类别银行代发账号001杨文男本科人事部（01）企业管理人员11022033001002周健男本科财务部（02）企业管理人员11022033002003王东男本科财务部（02）企业管理人员11022033003004张平女本科财务部（02）企业管理人员11022033004005杨明男本科供应部（03）经营人员11022033005006刘红女大专销售一科（0401）经营人员11022033006007韩鸿男本科销售二科（0402）经营人员11022033007008刘伟男大专生产部（05）车间管理人员11022033008009齐天男高中生产部（05）生产工人11022033009案例：工资项目工资项目类型长度小数增减项基本工资数字82增项职务补贴数字82增项福利补贴数字82增项交通补贴数字82增项奖金数字82增项缺勤扣款数字82减项住房公积金数字82减项缺勤天数数字82其它缺勤扣款=基本工资/22×缺勤天数企业管理人员和经营人员的交通补助为200元，其他人员的交通补助为60元。住房公积金=基本工资×0.08（二）薪资业务处理1、人员的信息维护2、工资数据的维护3、代扣个人所得税的处理4、现金发放与银行代发5、工资凭证的生成6、工资数据查询7、工资数据结转•人员的增加与档案信息修改•人员停发•人员调离：当月调离，当月不发放薪资•人员计税标志，中方人员与非中方人员人员导入，也只能是导入基础档案已有的人员调离后，原编号可以给新增人员使用；1、人员信息维护•对某个人的某项数据进行修改•对某批人的某项数据进行调整：[替换]功能•工资项目的计算公式设置，掌握“iff()”函数2、工资数据维护•个人所得税税率设置•个人所得税纳税申报表设置•个人所得税扣税试算3、代扣个人所得税处理课间10分钟•现金发放：人员档案的银行设置为“空”•银行代发：人员档案的银行设置一定要有名称与账号，否则系统就视为现金发放银行文件格式设置、传输文件设置、文件传输操作4、薪资发放•以人员类别、人员部门为标准设置对应的会计科目•生成凭证时的操作员必须是在总账系统有权制单的人,日期必须大于或等于当前总账系统会计期的最大凭证日期.5、工资凭证生成案例：计提类型部门人员类别借方科目贷方科目人事部、财务部企业管理人员管理费用（660203）应付职工薪酬（221101）供应部、销售部经营人员销售费用（6601）应付职工薪酬（221101）生产部生产工人生产成本（500102）应付职工薪酬（221101）生产部车间管理人员制造费用（5101）应付职工薪酬（221101）人事部、财务部企业管理人员管理费用（660203）应付职工薪酬（221101）供应部、销售部经营人员销售费用（6601）应付职工薪酬（221101）生产部生产工人生产成本（500102）应付职工薪酬（221101）生产部车间管理人员制造费用（5101）应付职工薪酬（221101）应付工资应付福利费•工资表•工资分析表6、工资数据查询•单工资类别，可以直接进行月末结账处理结账后,本月工资明细表为不可修改状态,同时自动生成下月工资明细账,新增或删除人员不会对本月数据产生影响7、工资数据结转三、复杂工资类别的核算（一）初始设置（二）业务处理主要是与单工资类别核算有区别的内容，相同之处不再重复讲述1、选项参数修改：单类别多类别2、新建工资类别：以注册日期为启用日期3、部门选择：该工资类别所涉及的部门4、工资项目：选择账套中已有的工资项目5、人员档案：引入账套中基础人员档案三、复杂工资类别的初始设置1、业务处理操作与单工资类别一致2、不同工资类别的数据没有联系3、不同的工资类别，可以分别生成凭证4、同一账套中，可进行工资类别的汇总5、不同的工资类别分别进行月末结账处理6、关闭所有工资类别的情况下，才能反结账处理三、复杂工资类别的业务处理课间10分钟四、分次发放的核算（一）初始设置：（二）业务处理：主要是与多工资类别核算有区别的内容，相同之处不再重复讲述1、只有在多工资类别中，才能多次发放2、设置操作：升级某工资类别为多次发放3、同一工资类别中的不同的发放主要是金额不同，其他设置均相同(一）分次发放的初始设置分次发放工资奖金正式员工临时工多工资类别分次发放1、业务处理操作与单工资类别一致2、一次发放，可以看作一个工资类别处理3、分次发放，分次生成凭证4、分次发放，分次月末结账5、分次发放，月末结账后，是合并计税的(二）分次发放的业务处理五、其他处理1、人员调动：不同类别、不同部门的调动2、人员信息复制：不同的工资类别中，只复制不相同的人员档案3、导入卡号：目前只是中国建设银行提供的银行卡号的电子文件，自动导入4、数据接口管理：其他数据导入薪资中5、可以进行数据的上报与采集薪资管理总结一、操作前的准备工作二、简单工资类别的核算三、复杂工资类别的核算四、工资分次发放的核算五、其他处理谢谢各位！