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账务分类序号项目核对标志备注固定资产1固定资产相关业务已处理完毕，会计平台无实时凭证2固定资产模块中的待摊、长期待摊、无形资产、固定资产各项目已正确摊销计提折旧，凭证金额与辅助核算项入账正确；低值易耗品月末无余额；固定资产模块与总账模块中各资产类别的原/净值一致，数据核对统计表相关项目核对后差异为零3资产调拨平衡,无实物转移的待摊、长待摊不存在调拨4固定资产模块调出净额等于总账模块3031、3041科目往来性质为“资产”的借方发生额合计数理财险手续费1理财险手续费已正确摊销并生成凭证资金1已处理完全部现金、银行存款相关凭证，确保余额为正2库存现金盘点与账簿余额相符3分支机构定期存款余额为零4银行间结转、提现交现结转现金流期末为零5货币兑换—3002科目期末余额为零6内部间现金流在分公司内部对平、系统间现金流与总公司对平费用1已处理完全部费用且无贷方发生额2交强险专属费用无异常项目3除业务固定资产折旧费及低值易耗品摊销，其他业管费下无客服费用发生额4展业费的责任中心应核算到相应责任中心，不存在“公共责任中心”辅助项5险种档案与责任中心档案匹配，核算到险种的费用必须核算到相应的责任中心6查勘费摊销完毕后，机构全辖22410803科目余额应为零（本月三级机构无赔案发生的机构除外）7费用项目不存在业务销售渠道数据，即：6601科目的销售渠道辅助余额皆以CW为开头工资1已计提当月工资、社保2销售人员绩效工资须核算到明细险种3管理人员、销售人员基本工资险种核算到无4客服人员工资记入查勘费的借方5销售人员基本工资、销售人员五险一金、管理人员人力成本的销售渠道应核算到“不分渠道”、责任中心应核算到“公共责任中心”6销售人员前激励绩效工资的销售渠道、责任中心应核算到销售渠道、责任中心，不存在“不分渠道”、“公共责任中心”辅助项税费1已正确计提监管费（责任保险和短期健康保险业务按照自留保费的1.6‰计提，其他财产险业务、人身意外险业务按照自留保费的1.7‰计提）2已正确计提保险保障基金（按保费收入的0.8%计提）3已正确计提交强险救助基金（按照交强险保费的2%计提）4已经按公司规定正确计提了工会经费与教育经费（管理人员教育经费按照管理人员工资—66013701借方发生额的1.5%计提，客服人员教育经费按照客服人员工资—2241080307借方发生额的1.5%计提）5已正确计提印花税、营业税金及附加往来1内部间往来—3041科目已对平2系统间往来—3031、3032科目已对平3分保内部往来—3001科目已对平坏账1已正确计提坏账准备（车险坏账全额计提，车险应收保费=车险坏账准备；非车险坏账按账龄逐单计提）再保1再保数据与账单核对一致，且再保比例无异常交易流水1交易流水全部都已生成凭证，且不存在已生成凭证但“凭证”处不无凭证号的交易流水。准备金1准备金数据与账单核对一致，且已赚保费、综合赔付率等无异常汇兑损益1有外币业务的机构已处理完汇兑损益结转（首先是确认是否所有的货币性会计科目都进行了汇兑损益的处理，其次是检查汇兑损益的处理金额是否正确，可以用折算后的本币数除以原币数，如果等于汇率，则表示汇兑损益正确）债权债务1对其他应收款、其他应付款等债权债务进行了分析清理，余额合理审核记账1全部凭证已审核记账报表类序号项目核对标志备注表内项目1资产=负债+所有者权益（本币与各个币种）2分支机构定期存款为零表间项目1未决赔款准备金期末数-年初数=提取未决赔款准备金本年累计数（按照原币进行核对）2应收分保未决赔款准备金期末数-年初数=摊回未决赔款准备金本年累计数（按照原币进行核对）3未到期责任准备金期末数-年初数-（应收分保未到期责任准备金期末数-年初数）=提取未到期责任准备金本年累计数（按照原币进行核对）4资产负债表未分配利润期末数-期初数=利润表本年累计净利润5现金流量表现金及等价物余额=资产负债表货币资金6分支机构筹资活动现金流为零；投资活动除与固定资产、无形资产和利息相关的投资现金流可能会有数据外，其他项目的投资现金流数据应该为零7利润表业务及管理费=费用明细表利润表费用合计数8分险种利润表(分摊结果)承保利润=月报二承保利润9分险种利润表(分摊结果)承保业务费用不含理财=月报二业务及管理费财务经理：核对日期：核对人：机构结账自查表备注：每月末机构应对上述项目进行检查，检查通过则在后面核对标志列打“√”确认，本表格需由各级财务经理签字，作为会计档案保存。