大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业1,2,3

大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业1,2,3大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业1试卷总分：100测试时间：--单选题多选题判断题、单选题（共10道试题，共50分。）1.（）是指主体对所确认的风险采取必要的措施，以保证其目标得以实现的政策和程序。A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.信息与沟通满分：5分2.对内部控制是一种全员控制，理解错误的是（）。A.内部控制强调全员参与，人人有责B.企业的各级管理层和全体员工都应当树立现代管理理念，强调风险意识C.以主人翁的姿态积极参与内部控制的建立与实施，并主动承担相应的责任D.被动地遵守内部控制的相关规定满分：5分3.2002年美国国会通过的《萨班斯—奥克斯利法案》第404条款及相关规则采用的是（）。A.内部控制体系B.内部控制结构C.内部控制整合框架D.企业风险管理整合框架满分：5分4.在COSO内部控制框架中，属于其他内部**素根基的是（）。A.信息与沟通B.监察C.控制环境D.控制活动满分：5分5.不属于企业风险管理整合框架八要素的是（）。A.控制环境B.事项识别C.控制活动D.监控满分：5分6.COSO著名的《内部控制整合框架》是在（）发布的，该报告是内部控制发展历程中的一座重要里程碑。A.20世纪80年代B.1992年C.2002年D.2004年满分：5分7.下列内部环境**素中起保障性作用的是（）。A.企业文化B.内部审计C.人力资源政策D.公司治理结构满分：5分8.内部控制结构阶段又称三要素阶段，其中不包括（）要素。A.内控环境B.风险评估C.会计制度D.控制程序满分：5分9.在下列原则中，强调内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项的是（）。A.全面性原则B.重要性原则C.制衡性原则D.成本效益原则满分：5分10.为企业提供精神支柱，提升企业的核心竞争力，还可以为内部控制有效性提供有力保证的是（）。A.企业的规章制度B.企业文化C.管理层的管理理念D.管理者与员工的关系满分：5分大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业1试卷总分：100测试时间：--单选题多选题判断题、多选题（共5道试题，共30分。）1.企业人力资源的组成部分包括（）。A.股东B.高管人员C.专业技术人员D.一般员工满分：6分2.关于内部控制的定义，说法正确的有（）。A.内部控制是一种全员控制B.内部控制是一种全面控制C.内部控制是一种全程控制D.内部控制是由董事会实施的满分：6分3.内部控制的参与主体包括（）。A.董事会B.监事会C.经理层D.全体员工满分：6分4.内部控制整合框架中提出的目标有（）。A.战略目标B.经营目标C.报告目标D.合规目标满分：6分5.内部控制的目标有（）。A.经营管理合法合规目标B.资产安全目标C.财务报告及相关信息真实完整目标D.提高经营的效率和效果目标满分：6分大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业1试卷总分：100测试时间：--单选题多选题判断题、判断题（共5道试题，共20分。）1.完善的内部环境是企业内部控制有效性的保障，有效的内部控制又将推进内部环境的不断完善。A.错误B.正确满分：4分2.内部控制的覆盖范围广泛，涵盖企业所有的业务和事项，包含每个层级和环节。A.错误B.正确满分：4分3.一个企业的组织架构存在缺失或缺陷，其他一切生产、经营、管理活动都会受到影响。A.错误B.正确满分：4分4.内部控制二要素阶段是内部控制整合框架阶段。A.错误B.正确满分：4分5.内部控制的目标是彼此孤立的，并没有实质性的联系。A.错误B.正确满分：4分大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业2试卷总分：100测试时间：--单选题多选题判断题、单选题（共10道试题，共50分。）1.（）是企业对超出风险承受度的风险，通过放弃或停止与该风险相关的业务活动以避免和减轻损失的策略。A.风险规避B.风险降低C.风险分担D.风险承受满分：5分2.下列不属于信息系统应用控制完整性要求的是（）。A.所有的交易都经过处理，且只处理一次B.不允许数据的重复录入和处理C.例外情况的发现和解决D.所有的数据是正确和合理的满分：5分3.公司董事会根据企业发展战略和预算期经济形势的初步预测，在决策的基础上，于每年（）以前提出下一年度企业确定预算方针，并确定财务预算编制的政策，由总经理办公会下达各预算执行单位。A.9月底B.10月底C.11月底D.12月底满分：5分4.企业的主体目标是（）。A.报告目标B.战略目标C.经营目标D.合规目标满分：5分5.下列各项中，属于资产保护目标的是（）。A.保护资产的完整性B.实现利润的最大化C.执行控制完成D.执行授权批准制度满分：5分6.下列不属于生产质量控制活动业务风险的是（）。A.达不到质量要求而导致的客户投诉、退货、订单流失、销售下降等B.达不到承诺的质量要求而导致被罚款C.达不到承诺的质量标准而导致法律诉讼D.达不到承诺的交货期导致法律诉讼满分：5分7.内部传递的信息能否满足使用者的需要，取决于信息是否（）。A.安全可靠B.及时相关C.有高价值p大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业2试卷总分：100测试时间：--单选题多选题判断题、多选题（共5道试题，共30分。）1.下列属于外部风险识别方法的是（）。A.宏观环境分析B.行业分析C.评估战略目标在组织中的认可程度D.竞争态势分析满分：6分2.下列属于生产进度控制活动业务目标的是（）。A.保证对客户交货期的达成率符合公司预定的目标B.避免**推迟交货而导致的客户投诉、订单流失C.避免**达不到交货期导致的违约、罚款、赔偿、法律诉讼D.提高产品和服务质量，增强公司的市场竞争力满分：6分3.从历史数据分析，下列属于企业职能风险的有（）。A.人力资源风险B.设计风险C.采购风险D.生产风险满分：6分4.风险分析的基本流程包括（）。A.数据收集B.技术方法选择C.分析实施D.分析结果满分：6分5.向公司申请担保的担保单位，需具备的条件包括（）。A.具备借款人资格，且借款及资金投向符合国家法律法规、银行贷款政策的有关规定B.具有较强的经济实力和良好的管理基础，没有出现或预见可能出现重大亏损、重大债务危机C.资产流动性较好，短期偿债能力较强，具有较好的资信情况D.愿意接受公司的跟踪监督满分：6分大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业2试卷总分：100测试时间：--单选题多选题判断题、判断题（共5道试题，共20分。）1.沟通是把信息提供给适当的人员，以便他们能够履行与经营、财务报告和合规相关的职责。A.错误B.正确满分：4分2.应由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会1/3以上董事审议同意并作出决议。A.错误B.正确满分：4分3.报告风险体现在报告所传递的信息的真实性、及时性、对象的适当性。A.错误B.正确满分：4分4.现金收入必须当天存入银行，不得坐支、不得以白条抵库。A.错误B.正确满分：4分5.风险应对是风险分析的基础。A.错误B.正确满分：4分大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业3试卷总分：100测试时间：--单选题多选题判断题、单选题（共10道试题，共50分。）1.企业内部控制评价的对象是（）。A.内部控制规章制度B.内部控制有效性C.财务报告的公允性D.内部控制环境满分：5分2.企业内部控制评价的主体是（）。A.政府机关B.会计师事务所C.董事会或类似权力机构D.财务部门满分：5分3.内部控制评价工作的最终表现为（）。A.财务报告B.审计报告C.内部控制评价工作底稿D.内部控制评价报告满分：5分4.专项监督的步骤不包括（）。A.计划阶段B.评价阶段C.执行阶段D.报告和纠正措施阶段满分：5分5.下列说法不正确的是（）。A.IT治理与公司治理相融合B.IT治理与业务活动的目标不一致C.IT治理是公司治理的一部分D.IT治理与风险管理有密切关系满分：5分6.专项监督的范围和频率的决定**素不包括（）。A.内部控制环境的强弱B.风险评估的结果C.变化发生的性质和程度D.日常监督的有效性满分：5分7.IT治理的主体是（）。A.政府机关B.会计师事务所C.董事会和执行管理层D.财务部门满分：5分8.下面关于日常监督和专项监督的关系的表述，错误的是（）。A.日常监督是专项监督的基础B.专项监督是日常监督的有效补充C.日常监督有效性高时，可以不设置专项监督D.如果发现某些专项监督活动需要经常性地开展，那么企业有必要将其纳入日常监督中满分：5分9.内部监督的意义不包括（）。A.内部监督可以节约企业运营成本B.内部监督以内部环境为基础，并与内部环境有极强的互动关系C.内部监督与风险评估、控制活动形成了三位一体的闭环控制系统D.内部监督离不开信息与沟通的支持满分：5分10.我国企业内部监督体系的构成不包括（）。pC.重要的项目D.内部控制环境变化满分：6分大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业3试卷总分：100测试时间：--单选题多选题判断题、判断题（共5道试题，共20分。）1.内部控制的建立与实施应当以书面或其他适当形式加以记录并妥善保管。A.错误B.正确满分：4分2.企业的内部控制和风险管理是一个持续动态的过程。A.错误B.正确满分：4分3.为保证内部监督的客观性，内部监督应由独立于内部控制执行的机构进行内部监督。A.错误B.正确满分：4分4.内部控制评价能为内部控制目标的实现提供绝对保证。A.错误B.正确满分：4分5.关键目标指标评价关键成功**素。A.错误B.正确满分：4分