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工程款收支管理办法为加强资金管理，提高资金使用效率，保证资金安全，经总公司研究决定：各分公司的财务实行收支两条线管理，具体方法如下：1、由分公司出纳和分公司经理本人到各分公司附近的建设银行开立收款专用存折，同时办理网上银行业务（要购买一个U盾），存折户名使用分公司总经理姓名，初始密码由分公司经理暂设，此存折、卡、U盾、初始密码四件由分公司经理亲自带杭州交给总公司财务，收款专用存折由总公司财务保管使用，分公司出纳可从网上银行查询收款明细。2、分公司所有收入，出纳必须当天全部存入收款专用存折。3、各分公司开设一本支付专用存折，存折户名使用分公司总经理姓名，支付专用存折由分公司出纳负责使用，密码出纳设置，分公司经理可随时网上查询支付专用存折明细及余额。4、总公司财务根据分公司业务量，确定各分公司备用金额度，额度每半年调整一次。5、分公司现金存量大于备用金额度的，将差额存入收款专用存折，小于备用金额度的，总公司将差额补入支付专用存折。6、分公司出纳在每周报账日前将所有收入，支出填入《××分公司收支报表及临时用款申请表》，总公司财务在复核《××分公司收支报表及临时用款申请表》后，于各分公司报表日的次日上午将表内填列的临时用款申请数及本周支付金额存入分公司支付专用存折。7、如发现分公司出纳未于当天将收入款存入收款专用存折的，每天处罚200元（有分公司经理书面证明，有充分理由不能当天存入银行，并于次日上午补存的除外）。8、各公司财务必须根据工程款到账额公装提留20%以上、家装提留30%以上作为预提利润后发放材料款和人工资，不得超额支付，特殊的超支工程用《低于规定点位的在建工地再付款申请报告》，报请工程管理中心书面签字认可后方可操作。9、对需要垫资进行施工的工程和利润点位少于25%的工程，各公司应根据总公司不承接、不签订合同为原则，如出现以上情况的工程，收进的工程款（公装80%、家装70%）不够支付材料款和人工资款造成工程无法施工或停止施工时，由签订施工合同人以私人身份解决资金问题，不得动用公司资金。10、本办法即日起开始执行。附：低于规定点位的在建工地再付款申请报告