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绿城房地产集团用友NC5.02固定资产操作手册前言绿城房产集团作为专业的房地产开发企业，产业单一，固定资产种类和数量都较少，对于固定资产的核算和管理也较为简单，下面的操作手册较为详细的阐述了用友NC5.02固定资产模块的操作方法，实际工作中我们接触到的只是很少的一部分内容，因此也不要求大家去非常详细的阅读本手册，以下是我整理的重点需关注的内容，给大家一点参考：一、会计平台会计平台是非常重要的内容，如果设置不正确，将无法自动生成会计凭证，建议大家将固定资产系统中所有需要生成凭证的业务都通过会计平台生成，而不是在总账系统手工编制。会计平台的设置是基础环节。二、新增资产中的录入原始卡片、资产增加这两个功能的使用最为频繁，需要熟练掌握，有个别单位曾将当月购买的资产做进了录入原始卡片，导致当月计提折旧，这是需要注意的地方。三、资产维护、资产调拨、资产减少这三块内容平时较少遇到，稍作了解即可。四、折旧与摊销折旧的计提是固定资产管理的一项重要内容，需重点掌握，折旧可以设置成按部门分摊，房地产企业一般将工程管理部、规划设计部、前期部等直接参与项目开发部门的折旧费用归入开发间接费－折旧费，营销策划部的折旧费用归入销售费用－折旧费，其他管理部门的折旧费用归入管理费用－折旧费，用户可以通过会计平台设置影响因素和对照表进行分配。五、结账用户在使用结账功能时经常会遇到无法结账的问题，此时请检查一下上月是否已结账、本月是否已计提折旧、登录时间是否为最小未结账月份。如果在使用过程中，遇到无法解决的问题，请即使与集团财务部邢夏阳联系，联系电话：0571-8791716QQ：370061161固定资产总体业务流程1.1固定资产总体流程图固定资产应用流程应用准备账簿查询期初数据日常管理业务处理期末处理固定资产参数设置基础档案原始卡片录入新增审批新增资产卡片管理资产变动资产评估资产减值资产拆分资产合并资产调拨资产减少折旧计提与摊销结账账簿查询1.2固定资产流程说明固定资产管理模块包含固定资产原始卡片录入、资产增加、减少、变动、合并拆分、调拨评估、折旧、结账以及账簿查询等一系列的业务处理，它不仅可以管理固定资产，其他类似管理模式的无形资产、低值易耗品等均可以通过此模块完成日常的管理。2.固定产系统登录及基础设置2.1系统登录登录VPN防火墙后，输入集团NC服务器的IE地址:()选择【ERP-NC】按钮点击进入账务系统。打开“财务会计”下的“固定资产”节点，可以看到固定资产模块的各项功能。2.2参数设置固定资产参数设置主要包括客户化中的【参数设置】和【财务会计】-【固定资产】模块中的参数设置（参数由集团统一设置，所属公司无权限）。2.3会计平台会计平台包括财务会计平台和管理会计平台。财务会计平台是根据事先定义好的会计描述，对各系统的原始单据与业务处理自动生成实时凭证，并按照用户的设置将实时凭证生成会计凭证。管理会计平台的作用主要是根据用户定义的单据模版生成项目单据和成本单据。目前集团只分配给了各公司财务会计平台的权限，故管理会计平台的使用说明略过。财务会计平台是根据事先定义好的会计描述，对各系统的原始单据与业务处理自动生成实时凭证，并按照用户的设置将实时凭证生成会计凭证。这里所说的会计描述就是预先定义好各经济业务所对应的入账规则、入账科目及凭证分录结构，在增加单据或进行业务处理时，就可以根据单据及业务处理的内容与相关的会计描述生成相应的实时凭证。实际上实时凭证是在NC系统的后台生成的，并且这里过程是自动的，用户不用做任何设置，只要单据生效时，实时凭证就自动生成了。用户需要的是生成总账中的凭证，那么在达到这一目标之前，需要做一些基础工作，就是设置入账规则、入账科目、凭证模版，将来生成凭证的时候是根据模板来生成的。2.3.1凭证模板定义凭证模版：是对应到单据和业务处理过程的会计描述，是单据及业务处理生成凭证的依据和出发点。凭证模板通过指定单据项与凭证字段之间的对应关系完成凭证分录结构的描述，定义凭证模版的过程，就是要明确凭证各要素的数据来源。凭证要素是指构成每条分录的要素，如科目、摘要、金额、辅助核算项目等。2.3.1.1凭证模板定义路径（集团已经统一设置，各公司可以忽略，如果没有设置可以向集团提出申请）双击【客户化】-【会计平台】-【财务会计平台】的子菜单【凭证模板定义】，在界面显示“凭证模板定义”的窗口。单击【固定资产】，选择要定义的凭证模板，点击“修改”在该窗口中对参数进行设置。2.3.1.2.1凭证类别设置点击“凭证类别”后的放大镜，弹出“公式定义”对话框，选择“固定值参照”，弹出“凭证类别”：选择第一条“记账凭证”后点击“确定”，凭证类别即设置完成。2.3.1.2.2执行方式：“立即取数，生成实时凭证”表示在固定资产模块中增加的单据或操作只是在后台生成凭证，如果要将该凭证生成到总账系统中还需要通过财务会计平台的“凭证生成”功能。“立即取数，生成会计凭证”指在固定资产模块中单据新增或操作完成后即生成凭证到总账系统，一般折旧计提可以设置成该方式，其他操作建议设置生成实时凭证。2.3.1.2.3辅助核算设置点击“固定资产”，然后点击“修改”按钮，再选择“辅助核算”下的“分录辅助核算”，弹出“凭证模板辅助核算设置”：点击“增加”，选择“总账辅助核算项”下方的放大镜，弹出“基础档案资源列表”，选择相应的基础档案资源，点击“确定”；选择“核算项定义”下的放大镜，弹出“公式定义菜单”点击固定值参照，选择项目编码后确定这样依次把各科目辅助核算定义完成，然后点击“保存”，凭证模板定义完成。注：为了美化生成的凭证，我们还可以对凭证的摘要进行修改。固定资产增加凭证模板的摘要统一设置为：getColValue(bd_deptdoc,deptname,pk_deptdoc,#使用部门0#)+购入固定资产－+@资产名称0@固定资产累计折旧的凭证模板摘要统一设置为：计提+@会计年0@+年+@会计月0@+月份固定资产折旧2.3.2科目分类定义2.3.2.1科目分类定义路径双击【客户化】-【会计平台】-【财务会计平台】的子菜单【科目分类定义】，在界面显示'科目分类定义'的窗口。单击【固定资产】，选择要定义的科目，点击“修改”在该窗口中对参数进行设置。2.3.2.2参数设置选择要添加默认入账科目的项，点击“修改”，即可添加入账科目：选择要定义的科目名称，点击“影响因素”，弹出“科目分类影响因素”选择“入账科目影响因素”，弹出如下对话框：点击“确定”入账科目影响因素即设置完成。然后选择“对照表”，弹出“科目分类对照表”3．在弹出的窗口中悬着因素，例中表示折旧费用科目按照部门来分类入账2．点击“影响因素”菜单1．选择需要设置的科目分类选择相应的“部门”和“入账科目”即可。到此，科目分类定义完成。注：固定资产、累计折旧、减值准备、资产减少对方科目统一设置为“资产类别”影响因素，对照表入账科目统一按照“资产类别”对应设置成固定资产、累计折旧、固定资产减值准备、固定资产清理这四个科目的的各级明细科目。下图为固定资产科目的设置，其他三个科目略过。折旧费用科目统一设置为“部门”影响因素。一般将工程管理部、规划设计部、前期部等直接参与项目开发部门的折旧费用归入开发间接费－折旧费，营销策划部的折旧费用归入销售费用－折旧费，其他管理部门的折旧费用归入管理费用－折旧费2.3.3平台日志平台日志管理是对由各系统业务单据传递过来信息，生成实时凭证和记账凭证的执行中出现错误时的信息显示和处理。当系统不能生成实时凭证时，在平台日志里可以查到不能生成凭证的原因，方便用户修正操作。2.3.3.1平台日志路径双击【客户化】-【会计平台】-【财务会计平台】的子菜单【平台日志】，在界面显示“平台日志”的窗口。2.3.3.2日志处理点击“查询”，弹出日志查询窗口，输入查询条件：点击“确定”，如果有未能生成实时凭证的信息，则会在相应窗口显示。在“错误说明”栏可以查到不能生成凭证的原因，用户可以根据此信息修改相关参数，重新生成凭证，此时可以选择其中一条信息，点击“暂停执行”，再“恢复执行”，可以根据错误信息变化情况来更改相关参数，如果没有错误则可生成凭证。如下图所示：2.3.4凭证生成完成针对各系统的业务单据或业务处理，单张生成或成批生成会计凭证到总账中。同时也对各系统生成的凭证进行简单的维护，如取消生成凭证或重新生成凭证。在NC系统中凭证生成的触发点有两个，一个是本节点，另一个是在各系统业务处理时，根据凭证模板定义立即生成会计凭证进行调用。2.3.4.1凭证生成路径双击【客户化】-【会计平台】-【财务会计平台】的子菜单【凭证生成】，在界面显示“凭证生成”的窗口。2.3.4.2凭证生成点击上图中的“选择”菜单，弹出下图所示的窗口：选择“控制条件”，弹出以下窗口，该窗口中的“系统”下拉菜单为各类固定资产业务类型，如图中的“资产增加”，我们将常用的“系统”（如资产增加、资产减少、折旧计提等）进行设置，在□中都打上√，否则，我们将无法对生成的会计凭证进行修改。点击“查询”弹出查询窗口，选择要生成凭证的项目，点击“确认”，即可查询到当前未生成凭证的信息。选择要生成凭证的业务，在选择框内输入1，2，3，……；如果在第一条和第二条业务中均输入1，则表示将第一、二条业务合并生成一张会计凭证。选择后点击“生成”菜单。点击“生成”后弹出以下窗口：选择其中任意一条记录，点击“修改”，进入以下界面，点击“保存”，即可完成会计凭证的生成。3录入原始卡片本系统原始卡片指卡片所记录的资产的开始使用时间早于其录入系统的月份。在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。原始卡片的录入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以录入原始卡片。例如:一个计算机是2007年6月3日开始使用，录入系统时是2008年1月15日，则该卡片是原始卡片，该卡片应通过录入原始卡片录入系统。另外，原始卡片和新增资产的区别是：原始卡片当月计提折旧，新增资产则是次月计提折旧。4新增资产4.2新增资产审批单固定资产系统中新增资产可以来源于手工录入、资产调入、资产拆分；资产调入、资产拆分都是经过审核之后形成新增资产，那么除调拨和拆分外形成的新增资产通常也可以通过审批手续，新增资产审批单通过审批之后可以被参照生成新增资产卡片，房地产企业固定资产较少，无须建立完善的固定资产管理体系，故审批单这一流程对房地产企业并无多大意义，用户可以不通过此流程而直接通过下节将要讲述的“资产增加”来做新增资产的业务。4.3资产增加主要完成新增固定资产和递延资产卡片的增加、保存、修改、删除、定位及复制功能。当企业新增资产时，通过此功能录入该资产卡片。原始卡片录入有别于新增资产的卡片录入。如：录入当月是否计提折旧不同；录入当月是否制作会计凭证等。因此，为了保证折旧计算的准确性和账簿登记的正确性，必须严格将原始卡片录入和新增固定资产卡片录入区分开来，属于原始卡片的必须在“原始卡片录入”功能中完成，属于新增资产卡片的必须在“资产增加”功能中完成，切勿混淆。融资租赁资产租赁期满，不需要作资产增加，而是通过“资产变动”作资产增加方式变动处理。4.3.1操作步骤以最小未结账月登陆进入“固定资产—新增资产—资产增加”节点选择资产类别或者选择审批单选择附属卡片输入主卡片的卡片项目保存主卡片修改—增加—输入内容保存附属卡片定位一张新增资产卡片复制新增资产卡片4.3.2操作界面在主菜单中击【财务会计】-【固定资产】-【新增资产】的子菜单【资产增加】，系统将弹出“资产增加”的窗口：进行资产卡片的增加、修改、删除、复制操作。复制是在输入时对卡片内容相似的多张卡片的快捷录入方式。界面和操作与原始卡片录入界面的内容相同。4.3.2.1新增手工录入的卡片进入新增卡片界面，单击“选择类别”按钮，系统将弹出资产类别编码名称参照窗口，选择固定资产类别则录入固定资产卡片，选择递延资产类别则录入递延资产卡片，选定资产类别单击“确定”后，根据选定资产类别设置的卡片样式将显示卡