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第1页共5页2018年监理工程师投资控制公式大全（完整版）一、设备、工器具组成费用计算进口设备抵岸价=货价+国外运费+国外运输保险费+银行财务费+外贸手续费+进口关税+增值税+消费税+海关监管手续费①货价=离岸价（FOB）×人民币外汇牌价②国外运费=离岸价（FOB）×运费率或国外运费=运量×单位运价③国外运输保险费=【（离岸价+国外运费）/1-国外保险费费率】×国外保险费费率④银行财务费=离岸价（FOB）×人民币外汇牌价×银行财务费率到岸价格（CIF）=离岸价（FOB）+国外运费+国外运输保险费⑤外贸手续费=到岸价（CIF）×人民币外汇牌价×外贸手续费费率⑥进口关税=到岸价（CIF）×人民币外汇牌价×进口关税税率⑦增值税=组成计税价格×增值税率组成计税价格=到岸价（CIF）×人民币外汇牌价+进口关税+消费税⑧⑨海关监管手续费=到岸价（CIF）×人民币外汇牌价×海关监管手续费费率。全额收取关税，不收此项。⑩设备运杂费=设备原价（离岸价FOB）×设备运杂费费率（%）1、建设总投资=建设投资（建筑安装费+设备工器具费+工程建设其他费+基本预备费+涨价预备费+建设期利息）+铺底流动资金2、工程建设其他费=土地使用费+与项目建设有关的费用+与未来企业生产经营有关的费用3、土地使用费：农用土地使用费=土地补偿费+安置补助费+地上附着物和青苗补偿费4、国有土地使用费=土地使用权出让金+城市建设配套费+拆迁补偿与临时安置补助费与项目建设有关的费用=建设单位管理费+勘察设计费+研究试验费+临时设施费+工程监理费+工程保险费+引进技术和进口设备其他费（引进技术和进口设备其他费=出国人员费+国外技术人员来华费+技术引进费+分期或延期付款利息+担保费+进口设备检验鉴定费用）5、与未来企业生产经营有关的费用=联合试运转费+生产准备费+办公和生活家具购置费6、基本预备费=（建筑安装费+设备工器具费+工程建设其他费）×费率7、涨价预备费：PC＝It【（1+f）t－1】It：第t年的设备及工器具购置费、建筑安装工程费之和；f：建设期价格上涨率；8、建设期贷款利息：各年应计利息=（年初借款本息累计+本年借款额/2）×年利率9、材料费＝Σ（材料定额消耗量*材料基价）+检验试验费10、基价=（供应价格+运杂费）×（1+运输损耗率）×（1+采购保管费率）11、检验试验费=Σ（单位材料量检验试验费×材料消耗量）二、措施费的计算公式：a环境保护费＝直接工程费×环境保护费费率环境保护费费率＝本项费用年度平均支出/（全年建安产值×直接工程费占总造价比列）第2页共5页b文明施工费＝直接工程的×文明施工费费率文明施工费费率＝本项费用年度平均支出/（全年建安产值×直接工程费占总造价比列）c安全施工费＝直接工程费×安全施工费率安全施工费率＝本项费用年度平均支出/（全年建安产值×直接工程费占总造价比列）d临时设施费=（周转使用临建费+一次性使用临建费）×【1+其它临时设施所占比例】e夜间施工增加费＝（1－合同工期/定额工期）×（直接工程费中的人工费合计/平均日工资单价）×每工日夜施工费开支f二次搬运费＝直接工程费×二次搬运费费率二次搬运费费率＝年平均二次搬运费开支额/（全年建安产值×直接工程费占总造价的比例）F冬雨季施工增加费＝分部分项清单人工费×费率g混凝土、钢筋混凝土模板及支架费自有模板及支架的计算：模板及支架费＝模板摊消量×模板价格+支、拆、运输费摊消量＝一次使用量×（1+施工损耗）×【（1+（周转次数－1）×补损率/周转次数－（1－补损率）×50％/周转次数）三、租赁模板及支架费的计算：租赁费＝模板使用量×使用日期*租赁价格+支、拆、运输费h自有脚手架费的计算：脚手架搭拆＝脚手架摊消量×脚手架价格+搭、拆、运输费摊消量＝单位一次使用量×（1－残值率）/（耐用期/一次使用期）租赁脚手架费的计算：租赁费＝脚手架每日租金×搭设周期+搭、拆、运输费i已完工程及设备保护费＝成品保护所需机械费+材料费+人工费j施工排水、降水费＝排水降水机械台班费×排水降水周期+排水降水使用材料、人工机械台班单价a台班折旧费＝机械预算价格×【1－（残值率）】/耐用总台班b台班大修理费＝一次大修理费×大修理次数/耐用总台班13、规费＝定额人工费×规费费率14、四、资金的时间价值的计算实际利率i=（1+r/m）m-1r名义利率m计息次数单利法（利不生利）利息（I）＝P×n×i复利法（利上加利）利息（I）＝P·[（1＋i）n－1]第3页共5页资金时间价值计算6+1公式a、实际利率①m＝1时，实际利率（i）等于名义利率（r）；②m＞1（计息周期不足1年）时，实际利率（i）将大于名义利率（r），而且m越大，二者相差也越大；B、一次支付的终值公式F＝P（1＋i）n（F/P，i，n）一次支付的现值公式P＝F（1＋i）-n（P/F，i，n）C、等额资金的终值公式已知等额资金A，i、n，求终值F=（F/A，i，n）称为年金终值系数等额资金偿债基金公式（已知F，i、n，求A）称为偿债资金系数（A/F，i，n）D、等额资金的回收公式（已知P，i、n，求A）E、等额资金的现值公式（已知A，i、n，求P）称为年金现值系数，记为（P/A，i，n）五、经济评价主要指标的计算：A、投资收益率（R）的计算评价准则（与基准投资收益率Re对比）若R≥Re，该方案经济上可行；反之，不可行。B、总投资收益率（ROI）指项目达到设计能力后，正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润（EBIT）与项目总投资（TI）的比率。评价准则（分析判断）：ROI高于同行业收益率的参考值，表明其盈利能力满足要求；反之，不可。C、项目资本金净利润率（ROE）指项目达到设计能力后，正常年份的年净利润或运营期内平均净利润（NP）与项目资本金（EC）的比率。ROE高于同行业的净利润率参考值，则表明其盈利能力满足要求；反之，不可。D、建设期总投资＝建设投资＋建设期贷款利息＋全部流动资金E、静态投资回收期（Pt）经济含义：以项目的净收益，回收其全部投资所需要的时间；一般从项目建设开始（年）算起。静态投资回收期（Pt）在式（3-20）中，T为项目各年累计净现金流量首次为正值的年份数；（CI-CO）t为第t年的净现金流量。F、动态投资回收期（Pt'）经济含义：将方案各年的净现金流量，按基准收益率（ic）折算成现值后，再推算投资回收期。分析判断：越短，表明盈利能力越强，要求Pt'≤基准投资回收期（Pe）；动态投资回收期，通常要比同方案的静态投资回收期长些。第4页共5页G、净现值（NPV）1.经济含义：用一个预定的基准收益率（ic），将整个计算期内各年所发生的净现金流量，全部折现到方案开始实施时的现值之和。净现值（NPV）分析判别：若NPV≥0，则方案在经济上可行；若NPV＜0，则方案应予拒绝。六、投资估算的方法a生产能力指数法：C2=C1（X2/X1）n×Cfn：生产能力指数Cf价格调整系数b资金周转率法：C=Q×P/Tc比例估算法：C＝E（1+f1P1+f2P2+f3P3+……）+IC：拟建项目投资额；E：拟建项目设备费P：已建项目中建筑安装费及其它工程费等与设备费的比例f:由于时间因素引起的定额、价格、费用标准变化的综合调整系数d综合指标投资估算法：8、财务净现值（FNPV）＝∑（CI－CO）t（1+ic）-t财务内部收益率（FIRR）∑（CI－CO）t×（1+FIRR）-t＝0FIRR＝i1+NPV1/(NPV1－NPV2)（i2－i1）静态投资回收期：∑（CI-CO）t＝0Pt＝累计净现金流量开始出现正值的年份-1+上一年累计现金流量的绝对值/上年净现金流量总投资收益率（ROI）＝年息税前利润（EBIT）/项目总投资（TI）项目资本金净利润率（ROE）＝年净利润（NP）/项目资本金（EC）利息备付率（ICR）＝年息税前利润（EBIT）/计入总成本费用的应付利息（PI）偿债备付率（DSCR）＝【年息税前利润加折旧和摊销（EBITDA）−企业所得税（TAX）】/应还本付息额（PD）资产负债率＝期末负债总额/期末资产总额9、盈亏平衡分析BEP（产量）＝年固定总成本/(单位产品销售单价−单位产品可变成本-单位产品销售税金及附加-单位产品增值税)BEP(%)＝BEP（产量）/设计生产能力10、投资偏差分析拟完工程计划投资＝拟完工程量×计划单价已完工程实际投资＝实际工程量×实际单价已完工程计划投资＝实际工程量×计划单价投资偏差＝已完工程实际投资－已完工程计划投资＝实际工程量×（实际单价－计划单价）进度偏差＝拟完成计划投资－已完工程计划投资＝（拟完工程量－实际工程量）×计划单价12、建筑安装工程费206号文建安费=直接费（直接工程费+措施费）+间接费（规费+企业管理费）+利润+税金08规范建安费=分部分项工程费+措施费项目费+其他项目费+规费+税金；分部分项工程费=人工费+材料费第5页共5页+施工机械使用费+企业管理费+利润；规费=工程排污费+工程定额测定费+社会保障费+住房公积金+危险作业意外伤害保险；其他项目费=暂列金额+暂估价+计日工+总承包服务费+其他（索赔、现场签证）税金=营业税+城市维护建设税+教育费附加13、新增资产包括：新增固定资产、新增无形资产、新增流动资产、新增其他资产新增固定资产：1、工程费用：设备、工器具费、建筑工程费、安装工程费2、固定资产其他费：建设单位管理费、勘察设计费、研究试验费、工程监理费、工程保险费、联合试运转费、办公和生活家具购置费及引进技术和进口设备其他费3、预备费4、融资费用：建设期利息及其他融资费用新增无形资产：专利权、商标权、专有技术、著作权、土地使用权、商誉新增流动资产：依据投资概算核拨的项目铺底流动资金，由建设单位直接移交使用单位新增其他资产：生产准备费、样品样机购置费和农业开荒费等七、调值公式：A、工程量偏差超过15%时的调整公式1.当Q1（最终量）＞1.15Q0（清单量）时，该分部分项工程调整后的结算价价（S）S=1.15Q0×P0+（Q1-1.15Q0）×P12.当Q1＜0.85Q0时，…S=Q1×P1作为“数量偏差→调整单价”的关键，调整后新的综合单价（P1），可参考以下公式：3.当P0＜P2×（1-L）×（1-0.15）时，P1=P2×（1-L）×（1-0.15）4.当P0＞P2×（1+0.15）时，P1=P2×（1+0.15）5.两者之间，可不调整。B、价格调值公式：式中：A：定值权重（即不调部分的权重）；Bn：各可调因子的变值权重（即可调部分的权重），为各可调因子在签约合同价中所占的比例；Ftn：各可调因子的现行价格指数，指约定的付款证书相关周期最后一天的前42天的各可调因子的价格指数；F0n：各可调因子的基本价格指数，指基准日期的各可调因子的价格指数。C、招标工程的报价浮动率（L）=（1-中标价/招标控制价）×100%