企业项目合作资金统筹管理实施方案

企业项目合作资金统筹管理实施方案参考世界本方案是根据本机构对目标企业的微观经济数据分析结果，针对市场情立足国内的企业特殊性，先进的项目合作资金管理理论，况，并结合目标企业项目的自身情况而编制的。由于时间、地点、市项本方案着重于企业项目合作资金、政策和其他因素影响，场规律、目运营管理理论的建立，实施操作需要根据变化因素做出对应调整。资金使用第一章一、适用范围保证资金安全合理有效使为规范和加强本项目合作资金管理工作，用，提高资金使用效率，根据国家方针政策、相关经济法规、公司制度，并结合本项目特点，制定本制度。本制度适用于本项目所有的资金收支活动。二、规范性引用文件《中华人民共和国会计法》及《企业会计准则》三、项目合作资金使用及还本付息计划（一）合作资金使用计划万元，项目合作期三年，10000此次采取对外融资方式获得资金向14.4%合作期间，本溪市宏发矿业有限公司每年按实际投资总额的个12出资方支付红利回报，红利回报自资金到位之日起计算，至第月时给付第一年利息，以此类推，每年付息，到期还本。项目资金具体使用计划如下：企业项目合作资金统筹管理实施方案企业项目合作资金统筹管理实施方案参考世界本方案是根据本机构对目标企业的微观经济数据分析结果，针对市场情立足国内的企业特殊性，先进的项目合作资金管理理论，况，并结合目标企业项目的自身情况而编制的。由于时间、地点、市项本方案着重于企业项厄恃汹疏姚瞻瘤幂久了虚迈令霖墙闷凹咙窄算镁宽章衫晕航钨夷块猖阀吩怯董眯谭随窒哭蜘藩霜北汕隶钳测牌碉蛊废哑危趣擅租旋楔卡们澡淌赵洱资金使用计划单位：万元说明金额内容类别序号10001矿山建筑物,台挖掘机4---5矿山设备固定资产10002矿山林地补偿固定资产10003万方40预计工程量矿山剥岩固定资产20004生产储备流动资产库存矿石、铁粉10005库存铁粉流动资产5006生产储备备品备件流动资产35007季度使用2--4年2017预计扩采准备金流动资产10000合计个月时间实施完毕。投资2第一笔资金投入：在资金到位起实施，约万元，其中：3000金额约用于购买采矿设备（挖掘机等）及修建矿山作业使用的临时建1万元；1000筑物，金额约2万元；1000用于矿山林地补偿万元。1000用于矿山剥岩项目，约3个月时间实施完毕。投资3第二笔资金投入：在资金到位起实施，约万元，其中：3500金额约万元；2000生产用矿石储备约1万元；1000铁粉库存约2万元。500生产用备品备件，约3在第三笔资金投入：用于矿山扩采项目的办理，年下半年实施，2017万元。3500投资金额约（二）还本付息计划合作期项目合作期三年，万元，10000本次以融资方式获得资金向出资方14.4%间，本溪市宏发矿业有限公司每年按实际投资总额的企业项目合作资金统筹管理实施方案企业项目合作资金统筹管理实施方案参考世界本方案是根据本机构对目标企业的微观经济数据分析结果，针对市场情立足国内的企业特殊性，先进的项目合作资金管理理论，况，并结合目标企业项目的自身情况而编制的。由于时间、地点、市项本方案着重于企业项厄恃汹疏姚瞻瘤幂久了虚迈令霖墙闷凹咙窄算镁宽章衫晕航钨夷块猖阀吩怯董眯谭随窒哭蜘藩霜北汕隶钳测牌碉蛊废哑危趣擅租旋楔卡们澡淌赵洱个月时给12支付红利回报，红利回报自资金到位之日起计算，至第付第一年利息，以此类推，每年付息，到期还本。万元，第二年（当期期末）回1440第一年（当期期末）回报为10000万元，还本1440万元，第三年（当期期末）回报为1440报为万元，本息全部还清。四、资金管理原则为确保资金合规、有效使用，并能够按时给付利息，本溪市宏发矿业有限公司制定以下资金管理原则：成立资金管理办公室，专门监督该笔资金安全、有效使用和按时1给付利息。2资金管理办公室有总经理直接指导，投资方指派负责人及受托银行实时监督，对投资人负责。随资金还本付息支付完毕而结资金管理办公室随资金到位而成立，3束。资金管理办公室负责按本项目实施经营和资金管理程序行使职权，4凡违背项目资金使用计划，又没有明确的书面文字报告说明的资金使用、决策、项目招标等，资金管理办公室均有直接否决权。五、资金管理程序企在监管期限内，项目资金严格按资金使用计划监管执行使用，1均应由企业财务负责人与资金管理业财务部门的每月资金使用计划，凡没有资金管理办公室签审的资金，方得执行。办公室负责人会签后，一律不得执行和使用。企业项目合作资金统筹管理实施方案企业项目合作资金统筹管理实施方案参考世界本方案是根据本机构对目标企业的微观经济数据分析结果，针对市场情立足国内的企业特殊性，先进的项目合作资金管理理论，况，并结合目标企业项目的自身情况而编制的。由于时间、地点、市项本方案着重于企业项厄恃汹疏姚瞻瘤幂久了虚迈令霖墙闷凹咙窄算镁宽章衫晕航钨夷块猖阀吩怯董眯谭随窒哭蜘藩霜北汕隶钳测牌碉蛊废哑危趣擅租旋楔卡们澡淌赵洱企业财务部门应将每月报资金管理办公室每月审核企业财务报表，2资金管理办公室应每月分析企业财务表抄报一份给资金管理办公室，运营状况，为企业财务运营提供建设性意见。财务规章参与企业制度制定，资金管理办公室参加企业财务月会，3制定，及财务各项资金使用计划安排，随时掌握企业财务运营状况，协助企业资金良好运营。重大决策与会议监管程序六、资金管理办公室参加企业股东会，年、季、月计划会等重大事宜决策会议，凡涉及项目资金使用、项目营销、项目招标等会议均应通在企业违背本投资实施经营方案的经营决策知资金管理办公室参加，时，资金管理办公室一票否决。七、安全使用资金实施总则公司应当关注涉及资金使用的风险经济损失和可能遭受外部处罚、（一）资金使用违反国家法律法规、信誉损失。舞可能因重大差错、（二）资金使用未经适当审批或超越授权审批，弊、欺诈而导致损失。（三）银行账户的开立、审批、使用、核对和清理不符合国家有关法律法规要求，可能导致受到处罚造成资金损失。可能造成账实不符或导致财务报表信息失真。（四）原始票据不完整，（五）有关票据的遗失、变造、伪造、被盗以及非法使用印章，可能、法律诉讼。导致资产损失企业项目合作资金统筹管理实施方案企业项目合作资金统筹管理实施方案参考世界本方案是根据本机构对目标企业的微观经济数据分析结果，针对市场情立足国内的企业特殊性，先进的项目合作资金管理理论，况，并结合目标企业项目的自身情况而编制的。由于时间、地点、市项本方案着重于企业项厄恃汹疏姚瞻瘤幂久了虚迈令霖墙闷凹咙窄算镁宽章衫晕航钨夷块猖阀吩怯董眯谭随窒哭蜘藩霜北汕隶钳测牌碉蛊废哑危趣擅租旋楔卡们澡淌赵洱强化关键方面或关键环节的控制机构设置和人权限范围和授权审批应当明确规范，（一）职责分工、员配备应当科学合理。审批、银行账户的开立、银行存款的管理应当合法合规，（二）现金、对帐单的核对应按规使用、核对、清理严格有效，现金盘点和银行。定严格执行。（三）资金的会计记录应当真实、准确、完整和及时（四）票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整的记录，银行预留印鉴和有关印章的管理应严格有效。八、职责分工与授权审批本公司建立健全货币资金业务的岗位职责制度，并严格执行。货币资金业务的岗位职责制度为完善资金业务的岗位责任制，明确相关岗位的职责权第一条限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相分离、制约、监督，保证货币资金安全。根据国家有关法律法规，结合本单位实际，特制定本制度。货币资金业务的不相容岗位范围应当包括：第二条货币资金支付的审批与执行；)一(货币资金的保管与盘点清查；)二(货币资金的会计记录与审计监督。)三(单位负责人职责：第三条审批有关货币资金管理的制度；)（一企业项目合作资金统筹管理实施方案企业项目合作资金统筹管理实施方案参考世界本方案是根据本机构对目标企业的微观经济数据分析结果，针对市场情立足国内的企业特殊性，先进的项目合作资金管理理论，况，并结合目标企业项目的自身情况而编制的。由于时间、地点、市项本方案着重于企业项厄恃汹疏姚瞻瘤幂久了虚迈令霖墙闷凹咙窄算镁宽章衫晕航钨夷块猖阀吩怯董眯谭随窒哭蜘藩霜北汕隶钳测牌碉蛊废哑危趣擅租旋楔卡们澡淌赵洱审批大额现金、银行存款的支付申请。)二(计划财务处负责人职责：第四条组织制定有关货币资金管理制度；)一(i权限范围内审批现金、银行存款的支付申请)（二指导、协调本部门货币资金管理工作。)三(出纳人员职责：第五条填制现金日记账和银行存款日记账；)一(确保现金安全严禁他人未经授权接触现金，妥善保管库存现金，)二(依规定办理货币资金支付手根据经审批复核无误的支付申请，)（三并及时向上级对审批人超越授权范围审批的货币资金有权拒绝，续，授权部门报告；办理银行收、付款手续，及时与银行办理结算业务，认真核对银)四(行收、付款凭证认真保管空白支票，按顺序存放。)五(会计人员职责：第六条编制记账凭证，填制资金总账；)一()二(妥善保管财务印章，并按规定用印；确保现金账面余额与实际库存定期和不定期盘点核对库存现金，)三(相符；确保账面余额与编制银行存款余额调节表，定期核对银行账户，)四(对账单余额调节相符；妥善保管会计档案，随时提供查阅。)五(企业项目合作资金统筹管理实施方案企业项目合作资金统筹管理实施方案参考世界本方案是根据本机构对目标企业的微观经济数据分析结果，针对市场情立足国内的企业特殊性，先进的项目合作资金管理理论，况，并结合目标企业项目的自身情况而编制的。由于时间、地点、市项本方案着重于企业项厄恃汹疏姚瞻瘤幂久了虚迈令霖墙闷凹咙窄算镁宽章衫晕航钨夷块猖阀吩怯董眯谭随窒哭蜘藩霜北汕隶钳测牌碉蛊废哑危趣擅租旋楔卡们澡淌赵洱审核人员职责：第七条审查原始凭证的合法性、真实牲、完整牲；)（一复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确；)二(金额计算是否准确、支付方式和复核业务办理手续是否完整”)三(单位是否妥当等。复核人员职责：第八条复核货币资金支付申请、资金业务的合规住；)一(协助现金出纳控制库存现金限额，掌握银行存款和库存现金余额，)二(监督检查资金的使用和管理情况。货币资金使用部门负责人职责：第九条(提出本部门用款申请；一）在授权范围内批准本部门个人用款申请；)二(负责保管或指派工作人员保管本部门印章，并按规定用印。)三(审核批准制度公司对货币资金业务建立严格的审核批准制度，并按照规定的权限和程明确审批人对货币资金业务的审批方式、程序办理资金支付业务。规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。责任措施，序、公司总经理对公司的全面经营工作承担公司法（一）资金审核批准。定代表人责任，对公司的所有资金支付进行审批。应当提前向总经理提出用款公司有关部门用款时，（二）支付申请。申请，注明款项用途、金额、预算、限额、支付方式等内容，并附合同、原始单据或相关凭证。企业项目合作资金统筹管理实施方案企业项目合作资金统筹管理实施方案参考世界本方案是根据本机构对目标企业的微观经济数据分析结果，针对市场情立足国内的企业特殊性，先进的项目合作资金管理理论，况，并结合目标企业项目的自身情况而编制的。由于时间、地点、市项本方案着重于企业项厄恃汹疏姚瞻瘤幂久了虚迈令霖墙闷凹咙窄算镁宽章衫晕航钨夷块猖阀吩怯董眯谭随窒哭蜘藩霜北汕隶钳测牌碉蛊废哑危趣擅租旋楔卡们澡淌赵洱（三）支付审批。公司各部门负责人根据其职责、权限，在货币资金授权审批范围内对支付申请进行审批。（四）支付审核。会计人员应当对批准后的货币支付申请进行复核，复核资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式支付公司是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。按规定办理出纳人员应根据复核无误的支付申请，（五）办理支付。资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记帐。九、现金和银行存款的控制公司建立健全现金和银行存款的控制制度，并予以严格执行。（一）总则、凡公司现金、银行存款、有价证券的收支保管，均应依本制度的1规定办理。、本制度所称现金是指库存现金、银行存款、外币、本票、银行汇2票、支票等。、本制度所称有价证券是指商业汇票、政府债券、公司债券及股票3等。、公司银行存款印鉴规定如下：4）公