电子商务结算系统

第六章电子商务结算系统学习目的和要求通过本章的学习，学生首先应该了解：电子商务结算的产生和发展历程；电子商务结算系统的概念、特点以及其具体的工作原理；具体的电子商务结算工作，如电子现金、电子钱包、电子支票、结算及其他新兴结算工具；网上银行的概念、网上银行的主要功能和服务内容以及网上银行的建立模式；对我国网上银行的发展现状有所了解，发现现状中存在的问题并提出有针对性地改进措施和建议。学习重点和难点重点：电子商务结算系统的发展历程；电子商务结算系统的概念和特点；电子现金、电子钱包、电子支票等工具的概念和特点；网上银行的概念和主要功能；网上银行的主要服务内容；我国网上银行的现状、问题及改进措施。难点：电子商务结算系统的工作原理；电子现金、电子钱包、电子支票的基本工作原理；网上银行的建立模式第一节电子结算系统概述一、电子商务结算概述（一）电子商务结算的产生和发展电子商务结算是在金融电子支付的基础上发展起来的。它主要依托Internet，是一种以实时和零距离为典型特征的结算方式，是电子商务中极为关键的组成部分。而随着越来越多的企业进入电子商务新时代，电子商务结算方式已成为配套世界范围内的电子商务活动的最主要方式之一。传统结算方式的局限性逐渐凸现，主要表现在：（1）传统结算方式不能进行实时结算；（2）传统结算方式缺乏必要的便利性和安全性；（3）在传统结算中最为常用的信用卡、支票等结算方式具有覆盖面窄、实用性不强等特点。总之，技术成本的降低、经营成本和处理成本的降低、在线商务的增加等都是有力推动电子结算产生和发展的关键。第一节电子结算系统概述（二）电子商务结算概念电子商务结算的概念有广义和狭义之分。狭义的电子商务结算，是指进行电子商务交易的当事人，包括消费者、厂商和金融机构，使用安全电子支付手段通过网络进行的货币资金或资金流转活动。发展方向是实现实时的电子传输、票据清算和结算系统。具体来说，电子商务结算是以金融电子化网络为基础，以商用电子化机具和各类交易卡为媒介，以计算机技术和通信技术为手段，以电子数据形式存储在银行的计算机系统中，以电子信息传递形势实现资金流通和支付的过程。第一节电子结算系统概述（三）电子商务结算的特征•电子结算是采用先进的信息技术来完成信息传输的，其各种支付方式都是采用数字化的方式进行款项交付的；•电子结算的工作环境是建立在一个相对开放的信息平台基础上的，所有进行商业交易的当事人都可以通过一定的途径利用结算完成货款支付；•电子结算需要借助于最先进的通信手段和极高的软硬件通信技术设施，如互联网、外联网等通信媒介；同时通信过程还需要配备较高水平的软硬件条件，如联网的计算机、相关的软件以及配套设施。而传统的结算则仅仅对银行端提出很高的要求，客户则要求较少。•总之，电子结算克服了传统结算实时性差、覆盖面窄、便捷性不强等特点，利用先进的通信技术网络，可以有效提供方便、快捷、高效、经济的结算系统。只要客户拥有一条联网的计算机，既可以足不出户在最短的时间内完成整个交易阶段过程。第一节电子结算系统概述二、电子商务结算的载体——电子货币（一）电子货币的基本概念及特点•所谓电子货币，是指用一定金额的现金或存款从发卡处兑换并获得兑换成相同金额的数据，通过使用某些电子化方法将该数据直接转移给支付对象，从而能够清偿债务的结算载体。•从本质上来说，现阶段的电子货币是执行既有的实体货币（现金或存款）“价值尺度”和“价值保存”的职能。•电子货币的发行和运转主要有三个基本步骤，即发行、流通和回收。•电子货币的特点概括为：（1）电子货币是以金融电子化网络为基础，以电子计算机技术和通信技术为手段，具有存储、信贷以及非现金结算等多种功能；（2）以电子数据（二进制数据）形式存储在银行的计算机系统中，并通过计算机网络系统以电子信息传递形式实现流通和支付功能的货币；（3）现阶段电子货币的使用通常以银行卡（磁卡、智能卡）为媒体，可以广泛应用于生产、交换、分配和消费等多个领域。第一节电子结算系统概述（二）电子货币的分类根据支付方式的不同，电子货币主要可以划分为4种类型：•“储值卡型”电子货币：除了具备传统储值卡诸如存储消费者身份信息、货币信息等功能外，还应该具有数字证书存放、合法身份识别、信息加密等功能，是传统储值卡功能进一步发展的结果。•“信用卡型”电子货币：信用卡是指商业银行、信用卡公司等发行主体发行的贷记卡或准贷记卡。•“支票账单型”电子货币：“支票账单型”电子货币主要有借记卡、电子支票等，用于对银行存款以电子化方式支取现金、转账结算、划拨资金。电子支票使得买方不必再使用写在纸上的支票，而直接通过屏幕上的支票通过电子化的方式进行支付活动，这就大大地降低了支付过程中的成本。•“数字现金型”电子货币：是指以数字化形式存在的现金货币，从国家金融机构来看，数字化现金比实体现金具有更多的优点，如不需承担实体现金较高的存储风险、传输费用、安全保卫以及防伪货币等成本。第一节电子结算系统概述三、电子结算发展带来的影响和挑战•消费观念的挑战:信用卡结算方式，采用可以预先善意透支的方式，可以实现“先消费后还贷”的方式，对人们的消费观念是一种巨大的挑战。•对传统货币的挑战。电子货币的发行使流通中的传统纸币或金属货币需求减少，电子货币的发行规模越大，可用于结算的余额就越多，但由于电子货币对传统货币存在依附关系，同时也就需要更多的传统货币随时准备赎回同等数量的电子货币。•法律方面的挑战。作为一种电子数据信息，电子商务结算的安全主要采用加密技术和安全认证制度，但这些都依赖于计算机以及网络技术的逐步发展和成熟，而网络技术方面的不完善可能导致会威胁到人们的切身经济利益。•技术安全方面的挑战。第二节信用卡结算方式一、信用卡网络结算概述（一）信用卡的概念和特点•所谓信用卡，是指由银行、金融机构向信誉良好的单位、个人提供的，能在指定的银行提取现金或在指定的商店、饭店、宾馆等购物和享受劳务时进行记账结算的一种信用凭证。•信用卡结算作为电子商务结算的一种形式，主要具有如下特点：（1）可以提供方便快捷的结算服务。（2）信用卡可以善意透支，具有免息还款期，这是信用卡两个最基本的特征。任何信用卡只要缺少任何一个特征，就一定不是真正的信用卡。（3）信用卡具有循环信用。“透支”就是说不需要往信用卡里存钱就能消费，这是信用卡最基本的特征，所谓“循环信用”是指一种按日计息的小额、无担保贷款。第二节信用卡结算方式•（二）信用卡的种类划分第二节信用卡结算方式（三）信用卡的结算步骤•当商家收到通过安全套接层（SSL）所保护的页面上传来的顾客信用卡信息时，信用卡交易遵循下列的步骤：（1）商家必须验证信用卡以保证其有效性，不是盗窃的卡。（2）商家和消费者的信用卡发行公司验证消费者的账号上有足够的资金，并根据本次交易额冻结相应的资金。（3）在消费者发出采购请求几天后，交易完成。也就是说，在所购商品送达消费者之后，相应的资金通过银行系统转账到商家的账户上。•当然，如果互联网消费者下载无形产品（如程序或数据文件等数字化文件），商家可立即处理消费者的信用卡。在信用卡交易中还必须考虑某些复杂因素，如处理部分履行的订单（有些商品现货，有些则无现货）。商家还必须处理退货，并对损坏或错误退货进行验证第二节信用卡结算方式二、信用卡的结算机制（一）未加密的信用卡结算•买方通过网上从卖方订货，而信用卡信息通过电话、传真等非网上传送，或者信用卡信息通过互联网进行传送，虽然方便了消费者的购买和支付环节，但是在这个结算过程中存在诸多的安全漏洞。首先对于买方来说，由于得到买方的签字，如果买方拒付或否认购买行为，卖方将承担一定的风险；对于采用信用卡支付的买方来说，交易过程中虽然卖方与银行之间使用各自现有的银行商家专用网络授权来检查信用卡的真伪，但买方（即持卡人）仍然可能承担信用卡信息在传输过程中被盗及买方获得信用卡信息等风险。未加密信用卡结算的具体流程如图6-2所示：第二节信用卡结算方式（二）加密信用卡结算•使用简单加密信用卡模式结算时，用户只需在银行开立一个普通信用卡账号，在支付时，用户提供信用卡号码，当信用卡信息被买方输入浏览器窗口或其他电子商务设备时，信用卡信息就被简单加密，安全地作为加密信息通过网络从买方向卖方传递。加密信息技术为用户带来了很多安全和方便，但是一系列的加密、授权、认证及相关信息传送，无疑会提高信用卡交易的成本。其基本的结算流程如图6-3所示。第二节信用卡结算方式（三）第三方代理结算•第三方代理结算最为显著的特征就是结算是通过双方都信任的第三方独立机构完成。一方面，信用卡信息不在开放的网络上多次传送，买方有可能离线在第三方开设账号，这样买方没有信用卡信息被盗窃的风险；卖方信任第三方，因此卖方也没有风险；同时买卖双方也预先获得第三方的某种协议，即买方在第三方处开设账号，卖方成为第三方的特约商户。第三方代理结算的具体工作原理如图6-4所示。第三节电子支票结算方式一、电子支票概述•电子支票（ElectronicCheck）是客户向收款人签发的，无条件的数字化支付指令。它可以通过因特网或无线接入设备来完成传统支票的所有功能。电子支票作为纸质支票的电子替代物，主要通过使用数字签名和自动验证技术来确定其合法性。从本质上来说，电子支票是一种利用数字传递将钱款从一个账户转移到另一个账户的电子付款形式。•电子支票优点主要体现在以下3个方面：•（1）适宜做小额清算。其密码加密方式比以公开密加密的系统容易处理，可以使用公开密钥来验证支票，电子签名也可自动验证。•（2）其容易与EDI应用的应收账款整合。•（3）电子支票技术可连接公众网络金融机构和银行票据交换网络，以达到通过公众网络连接现有金融付款体系。第三节电子支票结算方式二、电子支票的结算流程•电子支票结算本身是一个复杂的过程，其间可能涉及消费者、商家、银行、验证中心等多个独立主体，并且在各个环节都需要进行电子数据的验证和核对。具体来说，电子支票结算过程的基本流程如图6-5所示。第三节电子支票结算方式三、电子支票的优势•电子支票作为一种新型的在线支付工具，不仅克服了传统支票传递环节多、程序复杂、办公成本高、信息传递不及时等缺点，而且具备传统支票无法比拟的优势：（1）电子支票的运作方式虽然与传统纸质支票相同，但是它简化了顾客的学习过程。（2）电子支票不仅适合大额的在线结算，而其也非常适合小额在线结算，因此它能够为现代社会中日益被公众接受的在线购物提供便利。（3）电子支票能够有效降低市场交易成本，更好地为企业市场提供服务。（4）电子支票要求建立准备金，而准备金是商务活动的一项重要要求。第三方账户服务器可以向买方或卖方收取交易费来赚钱，它也能够起到银行作用，提供存款账户并从中赚钱。第四节电子现金结算一、电子现金概述（一）电子现金概念和特点•电子现金(E-cash)又称为电子货币(E-money)或数字货币(digitalcash)，是一种非常重要的电子结算方式，是在“电子现金之父”DavidChaum（美国）提出“盲目数位签章”理论的基础上发展起来的。具体来说，电子现金是一种以数据形式存在的现金货币,它把现金数值转换成为一系列的加密序列数，通过这些序列数来表示现实中各种金额的币值。•电子现金具有两大优点：一是它具有极大的移动性，可以放在计算机中并由网络传送，从消费者终端直接送到商店终端，不必向中间的清算机构支付手续费。二是它具有极高的安全性和匿名性。第四节电子现金结算（二）电子现金的基本特征•电子现金在经济领域起着与普通现金同样的作用，对正常的经济运行至关重要。电子现金应具备以下性质:(1)独立性。电子现金的安全性不能只靠物理上的安全来保证，必须通过电子现金自身使用的各项密码技术来保证电子现金的安全；(2)不可重复花费。电子现金只能使用一次，重复花费能被容易地检查出来(3)匿名性。银行和商家相互勾结也不能跟踪电子现金的使用，就是无法将电子现金的用户的购买行为联系到一起，从而隐蔽电子现金用户的购买历史；(4)不可伪造性。用户不能造假币，包括两种情况：一是用户不能凭空制造有效的电子现金；二是用户从银行