软件产品增值税优惠信息管理系统企业操作指南

1软件产品增值税优惠信息管理系统企业操作指南2目录一、简介...........................................................................................................................................3二、系统介绍...................................................................................................................................31、运行环境.....................................................................................................................................31.1windows操作系统XP及以下版本..................................................................................31.2windows操作系统vista及以上版本............................................................................32、下载途径.....................................................................................................................................93、系统安装.....................................................................................................................................9三、软件填报说明.........................................................................................................................121、填报顺序及填报方式...............................................................................................................131.1填报顺序..........................................................................................................................131.2填报方式..........................................................................................................................132、附表1《非嵌入式软件产品销项明细表》填写....................................................................153、附表2《嵌入式软件产品销项明细表》填写........................................................................184、附表3《进项税金明细表》填写............................................................................................205、附表4《纳税人主要经济指标》填写....................................................................................226、主表《软件产品增值税即征即退申请/审批表》填写.........................................................23四、报表报送及装订要求.............................................................................................................241、纸质资料报送...........................................................................................................................242、电子信息报送...........................................................................................................................243、装订...........................................................................................................................................25五、其它.........................................................................................................................................251、资格认定...................................................................................................................................252、定期备份...................................................................................................................................253、说明...........................................................................................................................................253一、简介本系统旨在方便享受软件产品即征即退优惠的企业办理退税申请，引导并规范企业准确填报退税申请审批表，建立日常退税管理台账,提高办税进度和效率。二、系统介绍1、运行环境1.1windows操作系统XP及以下版本该软件客户端为单机版安装软件，无需联网操作，直接安装即可正常使用。1.2windows操作系统vista及以上版本安装前需先设置系统时间格式，再进行安装软件。1.2.1点击桌面任务栏右下角显示时间（图1）弹出如图所示：4（图2）1.2.2点击“更改日期和时间设置”（图3）弹出5（图4）1.2.3点击“更改日期和时间”6（图5）弹出7（图6）1.2.4点击“更改日历设置”8（图7）弹出9（图8）将日期短格式设置成上图所示后按“确定”即设置成功2、下载途径企业可至南京国税网站进行下载，或可至主管税务机关索取。3、系统安装双击增值税填报软件，按照提示步骤进行安装。10（图9）（图10）11（图11）（图12）12（图13）（图14）三、软件填报说明131、填报顺序及填报方式1.1填报顺序企业打开该软件，进入填报页面，页面有提示信息如下图所示，若企业有自己的合同编号，则自动忽略该提示信息，点击确定，若没有，请按照提示信息进行合同编号（如201306010001）。（图15）企业在填列时，需先填列退税所属期和企业基本信息（企业名称、税务登记号、联系电话、办税员、法人代表、详细地址），其中基本信息系统会自动记忆，企业无需重复填列。填报退税数据时，请按照附表1——附表2——附表3——附表4——主表的顺序填列。其中表格中黄色部分为系统自动计算。1.2填报方式企业可通过如下几种方式进行该软件填报：1.2.1直接填报企业可以根据自身情况，选择直接填写该软件中各表格，填报结束后单击右上方“保存”按钮（图16），该软件将为您保存本次填报数据；保存后单击右上方“导出”按钮（图17），则导14出本次退税电子数据，软件在导出时做逻辑校验；单击右上方“查询”按钮（图18），可以查询企业通过该软件填报过的退税电子数据（图19）。（图16）（图17）（图18）（图19）注意：选择此种方式填报，系统在电子数据“导出”时进行校验。151.2.2导入退税数据企业可以根据自身情况，选择导入退税数据的填表方式。企业在运用该方式时，需先在软件中进行“模板下载”（图20），该模块用以下载软件产品退税规范电子空表格（格式为.xls，税务机关为保证退税电子数据导入，对表格中各字段均有特定格式要求，故下载后不要对格式做任何修改）。（图20）企业在按照模板格式填写退税数据后，导入数据（图21）。软件对部分字段有校验功能，点击“保存”（图16），该软件将为您保存本次填报数据；保存后单击右上方“导出”按钮（图17），则导出本次退税电子数据，软件在导出时做逻辑校验；单击右上方“查询”按钮（图18），可以查询企业通过该软件填报过的退税电子数据（图19）。（图21）注意：选择此种方式填报，系统在电子数据“导出”时进行校验。2、附表1《非嵌入式软件产品销项明细表》填写(1)非嵌入式软件产品销售情况填列该表。16（图22）(2)苏国税发【2003】241号：“纳税人销售软件产品应在发票上注明软件产品名称及版本号，且必须与软件产品登记证书上的名称及版本号一致。鉴于国家版权局、信息产业部对子版本升级不进行登记和认定，因此对纳税人销售的基于同一主版本而产生的不同子版本的软件产品也视为已登记认定产品。”故企业在填列该表时需要按照合同、软件名称、发票号码一一对应的关系填写，不可在一个字段栏次下面填列两项以上内容。（3）政策依据：财税【2011】100号文对非嵌入式软件销售额计算要求如下：即征即退税额=当期软件产品增值税应纳税额-当期软件产品销售额×3%17当期软件产品增值税应纳税额=当期软件产品销项税额-当期软件产品可抵扣进项税额(4)利用表格按钮（图14圈红部分，移动至按钮处均有提示）进行表格编写，从左至右依次是：首条记录、前一条记录、后一条记录、末条记录、新增记录、删除记录、编辑记录、保存编辑、删除编辑、刷新记录。(5)合同号：填写非嵌入式软件销售合同的编号，若企业无自行编制的合同号，则请按照年月日+00xx的编写原则进行编写。同一合同允许开具多张发票，但需要按照发票、软件不同而分行次填写。(6)合同签订情况：填列对应软件产品销售合同的签订情况，金额均为含税价格，需要区分软硬件销售价格。其中总金额为系统自动计算，无需手动填写。(7)软件产品开票情况：填列的金额为不含税价格。其中软件产品开具名称填写要求为软件名称加版本号的形式，中间不要加空格。(8)发票开具名称：发票品目中软件产品开具情况，包括软件名称和版本号。(9)填列完毕后，