银行运营风险分级分类标准

1关于印发《XX银行运营风险分级分类标准》的通知各分行、直属支行（营业部）：为加强运营风险管理，提供运营风险的识别、判定依据，总行运营管理部制定了《XX银行运营风险分级分类标准》，现印发你们，请遵照执行，并将有关事项通知如下：一、分类的定义本标准所称的分类，是指根据运营风险的性质，将运营风险分为管理风险和操作风险；根据运营风险的具体环节和发生部位，将运营风险分为内部控制管理等五类风险。二、分级的定义本标准所称的分级，是指对运营风险可能导致的损失大小、影响范围及恶劣程度进行综合评估后，按照全面风险管理的要求，将相应的运营操作风险从大到小依次分为一至五级。三、分级标准运营管理部根据风险环节进行分析定义，按风险发生的部位、可能造成的损失和破坏水平、风险发生的主观过错等，对风险级别进行划分。一至三级风险为可能引发案件或事故或可能对我行资金和声誉造成损失的风险；四、五级风险属于较小风险或规范性问题，不会给我行造成资金和声誉损失。四、责任认定和追究各分行运营部门负责人、支行营业部经理对本分行或本机构在人员配备、检查督导、职责履行等方面因工作不到位导致的管理风险承担相应责任；检查辅导员对因其管理职责履行不到位导致的管理风险承担相应责任。各级操作类风险由经办人员承担相应责任。经办人员的范围包括与账务交易发生直接关联的记账员、复核员、授权员，及与非账务类业务操作发生直接关联关系的经手、审批等相关人员。对于因未履行管理职责和未按规章操作而引发的运营风险，均应对责任人按照《XX银行员工违规行为处理办法》进行责任认定并执行。五、风险信息的积累和上报各行在执行过程中要注意收集对现行分类标准的修订和补充意见，根据本行的实际情况和内控管理需要，定期、不定期的上报有关增改意见。20XX年XX月XX日联系人：XXX联系电话：XXX2XX银行运营管理部20XX年XX月XX日印发3XX银行运营风险分级分类标准一、内部控制管理类序号风险点及其表现适用对象风险度规范要求A3001未制定运营工作计划，计划不细致、无落实计划的具体措施。分行运营部门三级每年应制定详细的运营工作计划，涵盖基础管理和风险防范的各个环节，并制定具体的落实措施。A1001未设置专职检查辅导员分行运营部门一级分行根据网点数量合理配备检查辅导员A3002检查前未制定详细检查方案，检查手段单一、流于形式，检查后未出具检查报告，或整改意见书。检查辅导员三级做到查前有方案，查后有报告。A2001分行未明确营业部经理职责；未对营业部经理建立有效的考核评价机制。分行运营部门二级制定营业部经理工作职责和考核办法。A2002对总行各类风险提示进行转发学习；未针对突出风险环节下发风险提示分行运营部门支行营业部经理二级对总行下发的各类风险提示及时转发学习；对分行业务突出风险环节应及时进行风险提示A3003未定期对运营人员进行相关业务培训，业务培训内容未涵盖重要制度、操作规范和风险防控内容。分行运营部门三级建立并落实运营人员定期学习制度，强化员工培训。A2003未定期组织风险排查、分析、汇总工作，对各类操作风险事件上报不真实、不完整、不及时。分行运营部门支行营业部经理二级定期组织风险排查，发现风险事件及时上报。A2004检查工作频度、覆盖面未达到总行要求。分行运营部门检查辅导员二级根据规定的频度和覆盖面组织业务检查。A2005对检查发现的问题未进行跟进，整改措施不到位。分行运营部门检查辅导员二级建立长效整改机制，确保整改到位。4A3004运营人员业务素质不能满足业务运行和内控管理需要；运营人员未通过上岗资格认证。分行运营部门三级加强运营人员培训，提高培训实效；运营人员应通过相关上岗资格认证。A1002运营人员无法满足业务处理的需要，导致存在一人多岗及不相容岗位兼岗情况。分行运营部门支行营业部经理一级按照岗位制约的原则配备人员，确保人员配备符合内控管理要求，不相容岗位相分离。A1003对检查中发现的问题隐瞒不报或提供虚假报告，回避或掩盖问题真相。分行运营部门支行营业部经理一级对检查发现的问题应及时、真实报告。A5001对监管部门和上级行下发的有关文件不及时转发。分行运营部门支行营业部经理五级对监管部门和上级行下发的有关文件应及时转发，并结合本行实际，制定操作流程。A3005运营人员轮岗、强制休假制度执行不到位，存在应轮岗或强制休假而未执行的情况。分行运营部门支行营业部经理三级按人力资源部文件规定进行轮岗或强制休假。A2006岗位设置不符合规定或未设置岗位职责，责任不明确的。支行营业部经理二级按规定设置岗位，并注明岗位职责，做到责任分明。A1004离开岗位超出视线范围时，未做系统签退处理，未做到人走章收，箱柜上锁。经办人员一级离开岗位超出视野范围时，必须退出系统操作界面或上锁，做到人走章收，凭证、印章入箱柜上锁保管。A1005柜员当班期间在柜台内办理本人的私人业务。经办人员一级柜员当班期间不得在柜台内办理本人的私人业务。A1006处理的业务超出本岗位的经办人员一级应在权限范围内办理业5职责范围，未经有权人审批签字，越权操作。务，超出权限业务应由有权人授权或审批。A1007柜员工作调动等原因未及时删除停用该操作员号；柜员变动、休假和调离未在系统中进行相关处理。支行营业部经理一级柜员工作调动或休假时，应对柜员号操作权限进行调整或做暂停处理；柜员调离本行应及时删除柜员号。A2007会计人员轮岗休假、人员变动未办理交接。支行营业部经理二级加强对交接工作的监督检查。A4001交接不规范；对重要物品交接未进行监交；交接时未规范登记相应登记簿。支行营业部经理四级严密登记各类交接登记簿。二、内部账务核算类B2001暂收、暂付挂账未加强监控，长期挂账未按规定进行处理。支行营业部经理二级加强对暂收、暂付账户的管理，指定专人对重点账户实施监控。B3001内部账务核算不准确，混用、错用会计科目和账户。经办人员支行营业部经理三级严格按照会计科目使用范围规范核算账务。B3002提出涉及国库的业务，未按要求转入223科目核算。经办人员三级涉及国库的业务必须转入223科目核算。B2002利率维护错误，致使多给或少给客户计付利息。经办人员二级应按操作要求进行利率维护，确保客户利率维护无误。B1001科目使用不正确、设置账外账进行违规经营经办人员一级正确使用和设置会计科目。B1002未收妥保证金或未办妥抵质押手续并入库，就办理银行承兑汇票相关业务。经办人员一级严格执行银行承兑汇票相关制度办理。B1003不按规定进行查询，就办理商业汇票贴现的。经办人员一级办理商业汇票贴现业务前，必须按照要求进行查询，防范风险。B3003未对总账过渡账户、重要支行营业部经理三级营业部经理或指定人员6会计报表进行核对。应对总账过渡账户和重要会计报表进行核对。B1004违规、随意挂账，无挂账依据或依据不足经办人员一级非业务性挂账须经审批，根据不同级别的授权人员授权批准后才能挂账。三、账户管理类C1001为客户代办开、销户等业务。经办人员一级不得由客户经理等人员为客户代办业务。C1002凭空开立不真实的存款证明及资信证明。经办人员一级按客户在我行实际情况据实开立。C2001账户资料不齐全、不合规，有违反人民银行结算账户管理办法及相关规定的情况，对开户申请人的开户资料审查不严。经办人员二级应严格审查有关开户证明文件的完整性、合规性。C5001账户资料过期，未及时添加抑制代码。经办人员五级对照证件到期月报，通知客户及时更新账户资料。C2002在同一个营业网点既开立一般户又开立基本户。经办人员二级严格按照单位银行结算账户管理办法要求，不得为客户在同一营业网点既开立一般户又开立基本户。C2003单位银行结算账户使用不规范，存在新开户未满3个工作日对外支付、一般户取现、临时户超期使用等情况。经办人员二级严格按照单位银行结算账户管理办法要求，规范单位银行结算账户的使用。C3001单位银行结算账户开立、变更、撤销，未在规定的时间内在人行账户管理系统中进行备案。经办人员三级严格按照单位银行结算账户管理办法要求，在规定的时限内进行备案。C3002业务系统开户信息录入错经办人员三级根据客户信息完整、正确7误或漏录入。的录入业务系统。C5002人行账户管理系统账户状态信息与前台系统账户信息不符。经办人员五级根据账户信息情况及时维护人行账户管理系统信息。C1003办理账户信息变更未对存款人提交变更资料的完整性、合规性进行审查。经办人员一级应注意审核存款人提交的各项变更资料内容的完整性、合规性。C2004验资款项核算与验资手续不符合规定。经办人员二级办理验资业务应为客户开立验资户，验资期间不得对外支付，不得出具虚假的验资证明。C2005非法人代表开户，未进行上门回访核实。经办人员二级按要求开展上门回访核实。C4001上门回访核实不及时，影像资料不符合要求，核实表要素不全等。经办人员四级按要求的时间及时上门回访核实，留存影像资料，完整填写核实表。C1004受理冻结后，未及时在系统中办理冻结手续。经办人员一级需办理冻结的账户必须及时在系统中进行冻结处理，避免账户仍可办理付款业务而承担法律风险。C2006在手续不全的情况下为相关执法机关执行查询、冻结及扣划事项，或为无权机关办理查询、冻结、扣划手续。经办人员二级办理查询、冻结及扣划事项时，应审查执行人员的工作证件及有关单位签发的协助查询、冻结、扣划存款通知书及所附法律文书等内容的真实性及完整性。C5003未留存“协助查询（冻结）存款通知书”回执复印件或通知书原件。经办人员五级留存相关回执复印件或通知书原件。C1005代客户保管印鉴卡，代客经办人员一级严禁银行内部人员代客8户预留、变更印鉴。户保管印鉴卡，严禁银行内部人员代客户预留、变更印鉴。C1006未按规定办理开户单位印鉴卡的更换手续，企业更换印鉴手续不齐全。经办人员一级更换印鉴需由客户携带相关资料，亲自到银行柜台办理，办理更换印鉴时将原印鉴盖在新印鉴卡背面，并注明新印鉴启用日期。C2007印鉴卡片交接手续不严密，交接过程未按要求密封。经办人员二级印鉴交接必须指定专人并有严格的交接手续，应采取封包等方式防止交接过程中印鉴卡被偷换。C4002印鉴卡片未按规定的时间上交总行扫描中心。经办人员四级应按印鉴管理办法的要求及时上交扫描中心。C1007实物印鉴卡未指定专人保管，未专橱加锁保管，调阅未按要求审批。支行营业部经理经办人员一级实物印鉴卡应指定专人入库加锁保管。C4003预留、更换印鉴未填写启用日期。经办人员四级预留、更换印鉴必须注明启用日期。C5004印鉴卡片除启用日期外要素不全。经办人员五级加强印鉴卡管理，对印鉴卡要素准确完整填写。C2008核验超出一定金额票据凭证未换人复核。经办人员二级超过规定金额的票据凭证，须换人进行复核。C4004客户地址维护错误造成对账单退回。经办人员四级开户时应按规定详细维护客户地址，如客户地址发生变化，应及时在系统中进行维护。C4005销户前未与客户进行对账。经办人员四级销户前与客户进行对账，对账无误后予以销户。四、支付结算类9D1001发生大额资金付款业务，未按要求与客户电话核实。经办人员一级发生大额资金付款业务时，应按要求与客户电话核实，核实无误后方可办理付款业务。D5001未按要求设置各项登记簿，未使用全行统一印制的登记簿。经办人员五级按规定设置各项登记簿，并使用全行统一印制的登记簿。D5002登记簿登记不规范、错误、不完整等。经办人员五级按规定正确、规范、完整登记各项登记簿。D3001业务单据漏填、错填、修改未由客户签字确认等。经办人员三级业务单据应正确、规范、完整填写，对修改的地方应由客户签字确认。D1002客户不签名或签名不符经办人员一级客户办理业务应由客户签署本人名字确认。D3002未按要求收取手续费或滞后收取。经办人员三级按规定及时收取手续费。D2001质押票据委托收款发出不及时。经办人员二级按要求提前发出委托收款，确保资金及时收回。D4001票据交换包锁损坏，锁片可以完整的从交换包上取下来。经办人员四级交换包锁损坏，要立即维修或更换。D3003发生空头